国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资 基金2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：国金基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2016年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2015年1月1日起至2015年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 其他指标......................................................................................................................................9 3.4 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告.........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................15 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....................................15 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..............................15§5 托管人报告.........................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................16§6 审计报告.............................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................16§7 年度财务报表.....................................................................................................................................17 7.1 资产负债表................................................................................................................................17 7.2 利润表........................................................................................................................................18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................19 7.4 报表附注....................................................................................................................................21§8 投资组合报告.....................................................................................................................................46 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................46 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................56 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................56§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................57 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................57 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况........................................................................................57§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................58§11 重大事件揭示...................................................................................................................................58 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................59 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................59 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................61§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................68§13 备查文件目录...................................................................................................................................68 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................68 13.2 存放地点..................................................................................................................................68 13.3 查阅方式..................................................................................................................................68 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 基金简称 国金国鑫发起 场内简称 - 基金主代码 762001 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年8月28日 基金管理人 国金基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 560,480,654.75份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 注：无。 2.2基金产品说明 投资目标 本基金通过合理的资产配置和积极的证券选择，追求 在严格控制风险的前提下实现资本的长期稳健回报。 投资策略 本基金将根据对宏观经济周期和市场运行阶段的判断 来确定投资组合中各大类资产的权重。在权益类资产 投资方面，本基金将综合运用定量分析和定性分析手 段，精选出具有内在价值和成长潜力的股票来构建股 票投资组合。在固定收益类资产投资方面，本基金会 深入研究分析宏观经济和利率趋势，选择流动性好， 到期收益率与信用质量相对较高的债券品种进行投 资。 业绩比较基准 金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后） 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属 于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。 注：无。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国金基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 姓名 徐炜瑜 张建春 信息披露负责人 联系电话 010-88005601 010-63639180 电子邮箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话 4000-2000-18 95595 传真 010-88005666 010-63639132 注册地址 北京市怀柔区府前街三号 北京市西城区太平桥大街25 楼3-6 号、甲25号中国光大中心 办公地址 北京市海淀区西三环北路 北京市西城区太平桥大街25号 87号国际财经中心D座14 中国光大中心 层 邮政编码 100089 100033 法定代表人 尹庆军 唐双宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.gfund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼16层 注册登记机构 国金基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路87号国际 财经中心D座14层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 32,643,106.94 15,222,639.60 6,398,217.55 本期利润 27,081,073.75 25,707,281.77 3,260,162.20 加权平均基金份额本期利润 0.0596 0.5132 0.0498 本期加权平均净值利润率 3.61% 49.36% 4.86% 本期基金份额净值增长率 60.16% 57.12% 2.89% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 348,496,436.22 9,456,089.22 -2,998,150.39 期末可供分配基金份额利润 0.6218 0.1457 -0.0412 期末基金资产净值 936,458,409.40 84,118,762.15 69,846,199.59 期末基金份额净值 1.6708 1.2959 0.9588 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 165.22% 65.59% 5.39% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 4.自2015年3月27日起，本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易 所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整， 采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.81% 0.10% 0.72% 0.01% 0.09% 0.09% 过去六个月 0.29% 0.11% 1.54% 0.01% -1.25% 0.10% 过去一年 60.16% 1.31% 21.49% 0.83% 38.67% 0.48% 过去三年 158.93% 1.21% 54.48% 0.80% 104.45% 0.41% 自基金合同 165.22% 1.16% 67.39% 0.81% 97.83% 0.35% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：金融机构人民币三年期定期存款基准利率(税后)。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：本基金的业绩比较基准为：金融机构人民币三年期定期存款基准利率(税后)。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较注：本基金的业绩比较基准为：金融机构人民币三年期定期存款基准利率(税后)。3.3其他指标 注：无 3.4过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年 每10份基金份 现金形式发放总 再投资形式发 年度利润分配合 备注 度 额分红数 额 放总额 计 2015 3.30 192,645,958.02 2,670,586.03 195,316,544.05 2014 2.00 6,411,121.07 1,435,796.52 7,846,917.59 2013 1.00 4,394,416.68 1,355,978.17 5,750,394.85 合 6.30 203,451,495.77 5,462,360.72 208,913,856.49 计 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国金基金管理有限公司（原名称为“国金通用基金管理有限公司”）经中国证券监督管理委员会（证监许可[2011]1661号）批准，于2011年11月2日成立，总部设在北京。2012年9月，公司的注册资本由1.6亿元人民币增加至2.8亿元人民币。2015年7月，公司名称由“国金通用基金管理有限公司”变更为“国金基金管理有限公司”。公司股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司，股权比例分别为49%、19.5% 、19.5%和12%。截至2015年12月31日，国金基金管理有限公司共管理9只开放式基金——国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深300指数分级证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证券投资基金、国金鑫安保本混合型证券投资基金、国金上证50指数分级证券投资基金、国金鑫运灵活配置混合型证券投资基金、国金众赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF）。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 滕祖光先生，中央财经大学硕士。 2003年至2009年先后历任中国工商 银行深圳分行国际业务员、中大期货 经纪有限公司期货交易员、和讯信息 科技有限公司高级编辑、国投信托有 基 金 2014年4月 限公司证券交易员，2009年11月加 滕祖光 经理 11日 - 9 入国金基金管理有限公司，任高级交 易员。2014年4月起被增聘为国金鑫 盈货币市场证券投资基金基金经理、 国金国鑫灵活配置混合型发起式证 券投资基金基金经理；2015年8月起 被增聘为国金鑫安保本混合型证券 投资基金基金经理。 徐艳芳女士，清华大学硕士。2005 年10月至2012年6月历任皓天财经 徐艳芳 基 金 2013年2月 - 7 公关公司财经咨询、英大泰和财产保 经理 25日 险股份有限公司投资经理。2012年6 月加盟国金基金管理有限公司，任投 资研究部固定收益基金经理。2013 年2月起增聘为国金国鑫灵活配置混 合型发起式证券投资基金基金经理； 2013年12月起增聘为国金鑫盈货币 市场证券投资基金基金经理；2014 年1月起任国金鑫利分级债券型证券 投资基金基金经理；2014年2月起任 国金金腾通货币市场证券投资基金 基金经理；2015年6月起任国金众赢 货币市场证券投资基金基金经理。 彭俊斌先生，清华大学博士。2008 年5月至2011年4月在北京控制工 程研究所任副主任工艺师；2011年5 月至2012年6月在民生证券股份有 限公司任电子行业分析师；2012年7 基 金 2015年4月 月加入国金基金管理有限公司，任投 彭俊斌 经理 17日 - 4 资研究部高级分析师；2014年11月 起任国金基金管理有限公司权益投 资事业部副总经理兼基金经理助理。 2015年4月起任国金国鑫灵活配置 混合型发起式证券投资基金基金经 理；2015年5月起任国金鑫安保本混 合型证券投资基金基金经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其他相关法律法规，制定了《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行（集中竞价及非集中竞价交易）、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 第一，明确公平交易的原则：（1）信息获取公平原则，不同投资组合经理可公平获得研究成果；（2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。 第二，对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务，公司分别设立独立的投资部门；研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持；设立独立的基金交易部，实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究、投资、交易业务的公平交易进行监控、分析、预警、报告等。 第三，通过岗位设置、制度约束、流程规范、技术手段相结合的方式，实现公平交易的控制，具体如下：（1）总经理、督察长、风险控制委员会负责指导建立公平交易制度，并对公平交易的执行情况进行审核。（2）产品开发：风险分析师根据相关法律法规、公司规章制度以及产品合同的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易的事前控制。（3）研究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策行为，其中，投资组合经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客观的研究方法开展研究工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库。研究结果通过策略会、行业及个股报告会、投研平台、邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理，以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。（4）交易执行：交易人员负责建立并执行公平的集中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行进行实时监控，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（5）事后分析：合规风控部利用公平交易系统对不同投资组合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。（6）报告备案：合规风控部根据实时监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。（7）信息披露环节：信息披露部门在各投资组合的定期报告中，至少披露公司整体公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项。（8）反馈完善：根据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不断完善，以确保公平交易的执行日臻完善。（9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规定及公司公平交易制度规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。会计师事务所在公司年度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严格控制交易公平执行。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，对持仓和交易等重大非公开投资信息采取保密措施。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，基金交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先、价格优先的原则严格执行所有指令。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。在本报告期，本基金管理人管理有九只基金产品，其中四只混合型基金、两只指数基金、三只货币基金，不存在非公平交易情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年宏观经济持续下行，4个季度分别为7.0%、7.0%、6.9%和6.8%，全年GDP增长6.9%。全球经济整体低迷令出口形势继续恶化，全年进出口同比下降7%，其中出口下降1.8%，进口下降13.2%。全年固定资产投资增速也下台阶，降至10%，其中基础设施投资同比增长17.8%，房地产投资增速由10.5%下滑至1%，制造业投资增速由7.3%降至6%。传统“三驾马车”中，只有消费整体平稳，社消零售同比增速一直维持在10%以上。 2015年物价整体走弱，CPI低位徘徊，全年在0.8%-2%之间小幅波动，PPI加速下滑，自8月起逼近-6%的低位。 2015年货币政策整体较为宽松，降息降准不断，2015年央行进行了5次降息，3次全面降准，2次定向降准，利率也持续下行，且上半年宽松力度大于下半年。 2015年资本市场出现较大波动，上半年在杠杠效应下，指数不断攀升，下半年在也在去杆杠的影响下不断下跌； 国金国鑫灵活配置发起式基金秉承价值投资理念，全年组合配置以低估值价值股为基础，根据市场情况灵活参与成长股的交易性机会，全年业绩回报60%，为投资者获取了较好的投资收益。4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2015年12月31日，本基金份额净值1.6708元，累计单位净值2.3008元。本报告期份额净值增长率为60.16%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016年风险点较多，经济面临供给侧结构调整带来的去产能、去库存影响，未来呈L型；流动性受制于美国加息以及人民币贬值压力，国内货币政策的空间有限；风险偏好在经历过股灾之后要迅速恢复难度较大，受注册制推进影响，供给加大，创业板整体面临更大压力。预计16年市场整体将呈V型。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式，及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管部门。 本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括： （1）进一步完善制度建设。本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程，及时拟定了相关管理制度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报告出具日，本基金管理人共制订规章制度109项，涵盖公司主要业务范围。 （2）强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规，将相关规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。 （3）有计划地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对基金销售、宣传材料、合同、反洗钱工作、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行检查，对于检查中发现的问题会通过监察稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金清算人员组成。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由数量研究员或风险控制人员向运营支持部提供模型定价的结果，运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金每10份基金份额分红3.3元。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2015年度，中国光大银行股份有限公司在国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了基金的全部资产，对国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2015年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人国金基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人国金基金管理有限公司编制的“国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金2015年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2016）审字第61004823_A01号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基 金财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度 的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国金基金管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投 资基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成 果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 汤 骏 王珊珊 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 报告截止日： 2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 305,199,275.38 11,984,960.19 结算备付金 815,310.90 391,249.68 存出保证金 348,340.70 93,076.17 交易性金融资产 7.4.7.2 259,063,628.01 82,460,384.94 其中：股票投资 91,868,955.21 63,656,878.66 基金投资 - - 债券投资 167,194,672.80 18,803,506.28 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 370,001,355.00 - 应收证券清算款 958,352.60 - 应收利息 7.4.7.5 3,504,603.17 183,760.24 应收股利 - - 应收申购款 85,040.95 113,764.65 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 939,975,906.71 95,227,195.87 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 4,000,000.00 应付证券清算款 - 5,047,067.01 应付赎回款 660,954.11 728,761.99 应付管理人报酬 1,197,560.96 74,045.47 应付托管费 199,593.50 12,340.90 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,142,974.06 985,400.65 应交税费 15.00 15.00 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 316,399.68 260,802.70 负债合计 3,517,497.31 11,108,433.72 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 560,480,654.75 64,912,868.61 未分配利润 7.4.7.10 375,977,754.65 19,205,893.54 所有者权益合计 936,458,409.40 84,118,762.15 负债和所有者权益总计 939,975,906.71 95,227,195.87 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值为人民币1.6708元，基金份额总额为 560,480,654.75份。 7.2利润表 会计主体：国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期： 2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至 2014年1月1日至 2015年12月31日 2014年12月31日 一、收入 42,753,633.30 28,421,037.43 1.利息收入 21,896,238.50 403,556.41 其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,542,930.37 42,473.16 债券利息收入 11,880,868.13 298,394.82 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 5,450,128.62 62,688.43 其他利息收入 22,311.38 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 21,806,353.92 17,472,469.19 其中：股票投资收益 7.4.7.12 24,675,538.27 15,505,312.07 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -3,086,682.18 1,611,336.60 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 217,497.83 355,820.52 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 -5,562,033.19 10,484,642.17 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 4,613,074.07 60,369.66 减：二、费用 15,672,559.55 2,713,755.66 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,073,500.85 782,155.88 2．托管费 7.4.10.2.2 1,845,583.61 130,359.38 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 2,167,083.16 1,367,582.27 5．利息支出 343,090.05 42,758.13 其中：卖出回购金融资产支出 343,090.05 42,758.13 6．其他费用 7.4.7.20 243,301.88 390,900.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 27,081,073.75 25,707,281.77 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 27,081,073.75 25,707,281.77 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 64,912,868.61 19,205,893.54 84,118,762.15 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 27,081,073.75 27,081,073.75 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 495,567,786.14 525,007,331.41 1,020,575,117.55 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,471,938,244.68 1,658,904,101.50 4,130,842,346.18 2.基金赎回款 -1,976,370,458.54 -1,133,896,770.09 -3,110,267,228.63 四、本期向基金份额持有 - -195,316,544.05 -195,316,544.05 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 560,480,654.75 375,977,754.65 936,458,409.40 金净值） 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 72,844,349.98 -2,998,150.39 69,846,199.59 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 25,707,281.77 25,707,281.77 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -7,931,481.37 4,343,679.75 -3,587,801.62 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 50,004,744.77 8,084,454.98 58,089,199.75 2.基金赎回款 -57,936,226.14 -3,740,775.23 -61,677,001.37 四、本期向基金份额持有 - -7,846,917.59 -7,846,917.59 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 64,912,868.61 19,205,893.54 84,118,762.15 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______尹庆军______ ______聂武鹏______ ____于晓莲____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]953号文的核准，由国金基金管理有限公司于2012年8月13日至2012年8月24日向社会公开募集，基金合同于2012年8月28日生效。首次募集规模为178,532,819.63份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板股票、创业板股票，以及其它经中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、债券（含中小企业私募债、中期票据）、可转换债券（含分离交易可转债、可交换债券）、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金股票投资占基金资产的比例为0%–95%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：金融机构人民币三年期定期存款基准利率（税后） 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资等； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12分部报告 无7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发（2014）24号《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自2015年3月27日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 305,199,275.38 11,984,960.19 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 305,199,275.38 11,984,960.19 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 88,272,061.89 91,868,955.21 3,596,893.32 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 37,079,803.25 36,731,672.80 -348,130.45 债券 银行间市场 130,310,995.13 130,463,000.00 152,004.87 合计 167,390,798.38 167,194,672.80 -196,125.58 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 255,662,860.27 259,063,628.01 3,400,767.74 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 56,411,396.39 63,656,878.66 7,245,482.27 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 17,086,187.62 18,803,506.28 1,717,318.66 银行间市场 - - - 合计 17,086,187.62 18,803,506.28 1,717,318.66 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 73,497,584.01 82,460,384.94 8,962,800.93 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 370,001,355.00 - 合计 370,001,355.00 - 上年度末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 119,934.93 1,815.82 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 403.59 193.71 应收债券利息 3,314,059.74 181,704.73 应收买入返售证券利息 70,032.43 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 172.48 45.98 合计 3,504,603.17 183,760.24 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,125,506.31 985,400.65 银行间市场应付交易费用 17,467.75 - 合计 1,142,974.06 985,400.65 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,099.68 1,802.70 预提审计费 90,000.00 50,000.00 预提信息披露费 216,000.00 200,000.00 应付账户维护费 9,000.00 9,000.00 上清所查询服务费 300.00 - 合计 316,399.68 260,802.70 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 64,912,868.61 64,912,868.61 本期申购 2,471,938,244.68 2,471,938,244.68 本期赎回（以“-”号填列） -1,976,370,458.54 -1,976,370,458.54 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 560,480,654.75 560,480,654.75 注：申购含转换入份额及金额；赎回含转换出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,456,089.22 9,749,804.32 19,205,893.54 本期利润 32,643,106.94 -5,562,033.19 27,081,073.75 本期基金份额交易 501,713,784.11 23,293,547.30 525,007,331.41 产生的变动数 其中：基金申购款 1,521,366,118.19 137,537,983.31 1,658,904,101.50 基金赎回款 -1,019,652,334.08 -114,244,436.01 -1,133,896,770.09 本期已分配利润 -195,316,544.05 - -195,316,544.05 本期末 348,496,436.22 27,481,318.43 375,977,754.65 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月31 31日 日 活期存款利息收入 1,992,749.57 30,652.82 定期存款利息收入 2,532,666.63 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 13,664.33 10,262.73 其他 3,849.84 1,557.61 合计 4,542,930.37 42,473.16 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 811,582,552.98 503,508,647.54 减：卖出股票成本总额 786,907,014.71 488,003,335.47 买卖股票差价收入 24,675,538.27 15,505,312.07 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 -3,086,682.18 1,611,336.60 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -3,086,682.18 1,611,336.60 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 1,112,325,712.21 51,963,897.68 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 1,080,537,626.50 49,452,396.19 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 34,874,767.89 900,164.89 买卖债券差价收入 -3,086,682.18 1,611,336.60 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属买卖差价收入。 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属申购差价收入。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 本期收益金额 上年度可比期间收益金额 项目 2015年1月1日至2015年12月2014年1月1日至2014年12月31 31日 日 权证投资收益 - - 股指期货-投资收益 - - 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 217,497.83 355,820.52 基金投资产生的股利收益 - - 合计 217,497.83 355,820.52 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -5,562,033.19 10,484,642.17 ——股票投资 -3,648,588.95 8,289,524.01 ——债券投资 -1,913,444.24 2,195,118.16 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -5,562,033.19 10,484,642.17 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 基金赎回费收入 4,613,074.07 60,369.66 合计 4,613,074.07 60,369.66 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月 月31日 31日 交易所市场交易费用 2,157,133.16 1,366,937.27 银行间市场交易费用 9,950.00 645.00 合计 2,167,083.16 1,367,582.27 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年 2014年1月1日至2014年12 12月31日 月31日 审计费用 90,000.00 50,000.00 信息披露费 116,000.00 300,000.00 账户维护费 36,000.00 40,500.00 银行费用 701.88 - 上清所查询服务费 400.00 - 其他 200.00 400.00 合计 243,301.88 390,900.00 7.4.7.21分部报告 无7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上海国金通用财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东 北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司 苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司 基金管理人股东 涌金投资控股有限公司 基金管理人股东 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期与上年度可比期间的关联方各交易类别成交金额及成交比例如下:7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 国金证券 426,166,041.07 26.19% 219,727,446.41 21.82% 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 国金证券 25,547,796.17 22.63% 17,748,239.65 22.99% 7.4.10.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 回购成交金额 回购 回购成交金额 回购 成交总额的 成交总额的比 比例 例 国金证券 58,900,000.00 20.19% 337,000,000.00 60.63% 7.4.10.1.4权证交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国金证券 302,746.98 25.71% - - 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国金证券 156,094.08 20.94% 156,094.08 15.84% 注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 11,073,500.85 782,155.88 的管理费 其中：支付销售机构的客 499,546.55 99,764.26 户维护费 注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支 的费用项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 1,845,583.61 130,359.38 的托管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 注：无 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 关联 持有的基 持有的基金 方名 持有的 金份额 持有的 份额 称 基金份额 占基金总 基金份额 占基金总份 份额的比 额的比例 例 国金证 - - 2,000,482.40 3.0818% 券股份 有限公 司 广东宝 - - 6,500,650.10 10.0144% 丽华新 能源股 份有限 公司 上海国 - - 4,728,264.82 7.2840% 金通用 财富资 产管理 有限公 司 注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算 并支付。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 305,199,275.38 1,992,749.57 11,984,960.19 30,652.82 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计算。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无7.4.11利润分配情况7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 金额单位：人民币元 序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 号 权益 场内 场外 基金份额分红 发放总额 发放总额 合计 备注 登记日 数 1 - 2015年5月2015年 3.30 192,645,958.02 2,670,586.03195,316,544.05 14日 5月14 日 合 - - 3.30 192,645,958.02 2,670,586.03195,316,544.05 计 7.4.12期末（ 2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有因暂时停牌而流通受限的股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 -7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有效的过程控制、事后完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而使基金投资风险可测、可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。 本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理组织体系，风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行。董事会下设风险管理委员会，并制定《风险管理委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。 督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。 总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制委员会，负责对公司经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风险评估报告中提出的重大问题进行讨论和决定应对措施。公司制定《风险控制委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。 合规风控部负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监督，在职权范围内独立履行检查、评价、报告、建议职能，独立于投资研究体系，负责落实具体的风险管理政策，侧重于对投资事前及事中的风险管理。 本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险控制的一线部门，根据公司制度规定的各项作业流程和规范，加强对风险的控制。 本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理是本基金风险管理的直接责任人。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金资产净值的40%。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的生息资产主要为银行存款等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3 2015年12 1个月以内 个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款305,199,275.38 - - - - -305,199,275.38 结算备付 815,310.90 - - - - - 815,310.90 金 存出保证 348,340.70 - - - - - 348,340.70 金 交易性金 36,731,672.80 -130,463,000.00 - -91,868,955.21259,063,628.01 融资产 买入返售370,001,355.00 - - - - -370,001,355.00 金融资产 应收证券 - - - - - 958,352.60 958,352.60 清算款 应收利息 - - - - - 3,504,603.17 3,504,603.17 应收申购 - - - - - 85,040.95 85,040.95 款 资产总计713,095,954.78 -130,463,000.00 - -96,416,951.93939,975,906.71 负债 应付赎回 - - - - - 660,954.11 660,954.11 款 应付管理 - - - - - 1,197,560.96 1,197,560.96 人报酬 应付托管 - - - - - 199,593.50 199,593.50 费 应付交易 - - - - - 1,142,974.06 1,142,974.06 费用 应交税费 - - - - - 15.00 15.00 其他负债 - - - - - 316,399.68 316,399.68 负债总计 - - - - - 3,517,497.31 3,517,497.31 利率敏感713,095,954.78 -130,463,000.00 - -92,899,454.62936,458,409.40 度缺口 上年度末 1-3 2014年121个月以内 个月3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 11,984,960.19 - - - - - 11,984,960.19 结算备付 391,249.68 - - - - - 391,249.68 金 存出保证 93,076.17 - - - - - 93,076.17 金 交易性金 - - 1,925,988.009,535,439.007,342,079.2863,656,878.66 82,460,384.94 融资产 应收利息 - - - - - 183,760.24 183,760.24 应收申购 - - - - - 113,764.65 113,764.65 款 资产总计 12,469,286.04 - 1,925,988.009,535,439.007,342,079.2863,954,403.55 95,227,195.87 负债 卖出回购 4,000,000.00 - - - - - 4,000,000.00 金融资产 款 应付证券 - - - - - 5,047,067.01 5,047,067.01 清算款 应付赎回 - - - - - 728,761.99 728,761.99 款 应付管理 - - - - - 74,045.47 74,045.47 人报酬 应付托管 - - - - - 12,340.90 12,340.90 费 应付交易 - - - - - 985,400.65 985,400.65 费用 应交税费 - - - - - 15.00 15.00 其他负债 - - - - - 260,802.70 260,802.70 负债总计 4,000,000.00 - - - - 7,108,433.72 11,108,433.72 利率敏感 8,469,286.04 - 1,925,988.009,535,439.007,342,079.2856,845,969.83 84,118,762.15 度缺口 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2015年12月31日） 上年度末（ 2014年12月31 日） +25个基准点 -146,126.31 -104,352.72 -25个基准点 146,661.67 105,937.73 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例为0%-95%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，债券投资占基金资产的比例为0%-100%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券合计比例不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 91,868,955.21 9.81 63,656,878.66 75.68 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 167,194,672.80 17.85 18,803,506.28 22.35 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 259,063,628.01 27.66 82,460,384.94 98.03 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； Beta系数是根据组合在本报告期所有交易日的净值数据和基准指数数据回归得 出，反映了基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2015年12月 上年度末（ 2014年12月 31日） 31日） +5% 11,302,968.41 5,531,618.15 -5% -11,302,968.41 -5,531,618.15 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收申购款、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币91,868,955.21元，属于第二层次的余额为人民币167,194,672.80元，无属于第三层次的余额（2014年12月31日：第一层次人民币82,346,384.94元，第二层次人民币114,000.00元，无属于第三层次的余额）。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确认金融工具公允价值层次之间转移的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次转入第二层次的金额为人民币1,951,870.00元，无由第二层次转入第一层次的金额（2014年度：无）。 本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发（2014）24号《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自2015年3月27日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2014年度：无）。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2016年3月25日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 91,868,955.21 9.77 其中：股票 91,868,955.21 9.77 2 固定收益投资 167,194,672.80 17.79 其中：债券 167,194,672.80 17.79 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 370,001,355.00 39.36 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 306,014,586.28 32.56 7 其他各项资产 4,896,337.42 0.52 8 合计 939,975,906.71 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 52,452,800.18 5.60 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 1,002,328.20 0.11 F 批发和零售业 222,304.44 0.02 G 交通运输、仓储和邮政业 4,270,000.00 0.46 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 918,465.60 0.10 业 J 金融业 18,186,000.00 1.94 K 房地产业 8,067,456.79 0.86 L 租赁和商务服务业 2,608,000.00 0.28 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 4,141,600.00 0.44 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 91,868,955.21 9.81 8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 002142 宁波银行 500,000 7,755,000.00 0.83 2 601009 南京银行 300,000 5,310,000.00 0.57 3 600305 恒顺醋业 200,000 5,134,000.00 0.55 4 601166 兴业银行 300,000 5,121,000.00 0.55 5 600703 三安光电 200,000 4,856,000.00 0.52 6 000413 东旭光电 500,000 4,540,000.00 0.48 7 002527 新 时 达 199,970 4,397,340.30 0.47 8 601021 春秋航空 70,000 4,270,000.00 0.46 9 600048 保利地产 400,000 4,256,000.00 0.45 10 300070 碧 水 源 80,000 4,141,600.00 0.44 11 002484 江海股份 149,987 3,884,663.30 0.41 12 002146 荣盛发展 399,943 3,811,456.79 0.41 13 002686 亿 利 达 200,000 3,524,000.00 0.38 14 300255 常山药业 200,000 3,502,000.00 0.37 15 002241 歌尔声学 100,000 3,460,000.00 0.37 16 002588 史 丹 利 100,000 3,253,000.00 0.35 17 600660 福耀玻璃 199,993 3,037,893.67 0.32 18 600485 信威集团 100,000 2,675,000.00 0.29 19 600057 象屿股份 200,000 2,608,000.00 0.28 20 002563 森马服饰 200,000 2,480,000.00 0.26 21 600198 大唐电信 100,000 2,467,000.00 0.26 22 603766 隆鑫通用 100,000 2,373,000.00 0.25 23 600079 人福医药 100,000 2,226,000.00 0.24 24 300496 中科创达 6,560 918,465.60 0.10 25 002781 奇信股份 21,600 807,192.00 0.09 26 002786 银宝山新 9,630 263,476.80 0.03 27 002780 三夫户外 3,566 222,304.44 0.02 28 603778 乾景园林 7,140 195,136.20 0.02 29 002787 华源包装 10,011 163,880.07 0.02 30 603299 井神股份 23,499 124,779.69 0.01 31 300491 通合科技 6,015 90,766.35 0.01 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601166 兴业银行 86,375,578.97 102.68 2 600703 三安光电 38,370,534.94 45.61 3 600030 中信证券 36,696,993.12 43.63 4 601328 交通银行 35,890,526.15 42.67 5 601318 中国平安 27,389,399.13 32.56 6 000826 启迪桑德 23,636,367.24 28.10 7 600198 大唐电信 21,887,318.47 26.02 8 002241 歌尔声学 21,392,538.87 25.43 9 002085 万丰奥威 20,933,131.06 24.89 10 600016 民生银行 20,152,974.00 23.96 11 600000 浦发银行 18,789,420.05 22.34 12 300070 碧 水 源 18,699,402.04 22.23 13 002073 软控股份 16,143,875.99 19.19 14 603766 隆鑫通用 15,972,605.60 18.99 15 600048 保利地产 13,602,479.20 16.17 16 002527 新 时 达 11,683,351.39 13.89 17 000776 广发证券 11,428,055.00 13.59 18 600305 恒顺醋业 10,845,481.67 12.89 19 601021 春秋航空 10,698,387.00 12.72 20 600570 恒生电子 10,650,970.20 12.66 21 601800 中国交建 10,378,995.28 12.34 22 000568 泸州老窖 9,907,152.01 11.78 23 000400 许继电气 8,888,423.70 10.57 24 300124 汇川技术 8,629,277.94 10.26 25 002236 大华股份 8,121,111.15 9.65 26 000503 海虹控股 7,991,957.86 9.50 27 600761 安徽合力 7,735,198.04 9.20 28 002142 宁波银行 7,695,179.50 9.15 29 002698 博实股份 7,534,482.38 8.96 30 000555 神州信息 7,188,067.16 8.55 31 601628 中国人寿 7,093,283.00 8.43 32 002170 芭田股份 7,035,517.00 8.36 33 002557 洽洽食品 6,935,789.78 8.25 34 000860 顺鑫农业 6,755,570.92 8.03 35 300115 长盈精密 6,749,370.00 8.02 36 600150 中国船舶 6,237,064.48 7.41 37 300066 三川股份 5,837,539.99 6.94 38 002431 棕榈园林 5,680,224.00 6.75 39 002081 金 螳 螂 5,491,999.44 6.53 40 002576 通达动力 5,449,358.50 6.48 41 601009 南京银行 5,322,453.52 6.33 42 000060 中金岭南 4,709,304.91 5.60 43 000413 东旭光电 4,681,133.00 5.56 44 600185 格力地产 4,605,664.00 5.48 45 002415 海康威视 4,585,151.25 5.45 46 002588 史 丹 利 4,537,591.80 5.39 47 600837 海通证券 4,298,851.20 5.11 48 002146 荣盛发展 4,254,716.36 5.06 49 601390 中国中铁 4,193,023.00 4.98 50 000858 五 粮 液 4,182,100.00 4.97 51 600315 上海家化 3,944,197.00 4.69 52 601186 中国铁建 3,848,650.00 4.58 53 300255 常山药业 3,837,781.24 4.56 54 300166 东方国信 3,818,474.00 4.54 55 002179 中航光电 3,800,636.00 4.52 56 300458 全志科技 3,722,605.10 4.43 57 002484 江海股份 3,664,478.50 4.36 58 002657 中科金财 3,638,062.10 4.32 59 601088 中国神华 3,549,432.00 4.22 60 000513 丽珠集团 3,507,856.00 4.17 61 000916 华北高速 3,507,745.00 4.17 62 600581 八一钢铁 3,499,952.00 4.16 63 000876 新 希 望 3,451,334.00 4.10 64 600708 光明地产 3,444,091.24 4.09 65 002686 亿 利 达 3,443,271.00 4.09 66 601688 华泰证券 3,440,111.00 4.09 67 601989 中国重工 3,424,882.00 4.07 68 002344 海宁皮城 3,359,257.44 3.99 69 002373 千方科技 3,329,948.00 3.96 70 600422 昆药集团 3,326,464.80 3.95 71 002488 金固股份 3,239,232.00 3.85 72 002666 德联集团 3,193,593.00 3.80 73 600546 山煤国际 3,033,924.00 3.61 74 601668 中国建筑 3,010,875.00 3.58 75 601222 林洋能源 3,000,965.00 3.57 76 600660 福耀玻璃 2,996,650.35 3.56 77 600410 华胜天成 2,976,166.00 3.54 78 300139 晓程科技 2,960,142.22 3.52 79 300058 蓝色光标 2,954,879.76 3.51 80 600650 锦江投资 2,925,902.70 3.48 81 601601 中国太保 2,900,939.00 3.45 82 002038 双鹭药业 2,859,454.58 3.40 83 002689 远大智能 2,847,142.00 3.38 84 600535 天 士 力 2,780,884.19 3.31 85 600282 南钢股份 2,773,664.00 3.30 86 600057 象屿股份 2,759,729.00 3.28 87 600376 首开股份 2,717,166.50 3.23 88 600323 瀚蓝环境 2,699,903.00 3.21 89 300010 立 思 辰 2,677,867.59 3.18 90 300351 永贵电器 2,432,076.00 2.89 91 002563 森马服饰 2,421,690.00 2.88 92 000338 潍柴动力 2,419,607.60 2.88 93 002414 高德红外 2,229,119.00 2.65 94 600485 信威集团 2,109,344.00 2.51 95 000816 智慧农业 2,077,122.99 2.47 96 600079 人福医药 1,939,180.00 2.31 97 600872 中炬高新 1,878,668.36 2.23 98 603167 渤海轮渡 1,818,981.00 2.16 注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601166 兴业银行 81,367,355.11 96.73 2 600030 中信证券 36,591,040.66 43.50 3 601328 交通银行 35,815,843.25 42.58 4 600703 三安光电 34,383,819.78 40.88 5 601318 中国平安 32,230,519.96 38.32 6 000826 启迪桑德 24,918,212.28 29.62 7 600000 浦发银行 24,307,755.77 28.90 8 600198 大唐电信 23,839,298.90 28.34 9 002085 万丰奥威 21,745,180.40 25.85 10 600016 民生银行 20,187,763.67 24.00 11 002241 歌尔声学 18,444,198.64 21.93 12 002073 软控股份 17,280,670.11 20.54 13 300070 碧 水 源 13,424,504.83 15.96 14 603766 隆鑫通用 12,369,062.47 14.70 15 600570 恒生电子 12,200,967.96 14.50 16 000776 广发证券 11,510,481.87 13.68 17 601800 中国交建 11,375,364.00 13.52 18 002236 大华股份 9,772,169.51 11.62 19 600048 保利地产 8,971,190.14 10.66 20 000503 海虹控股 8,957,248.20 10.65 21 000400 许继电气 8,757,448.98 10.41 22 002527 新 时 达 8,591,931.00 10.21 23 002698 博实股份 8,519,833.50 10.13 24 002557 洽洽食品 8,375,745.07 9.96 25 300124 汇川技术 8,043,866.85 9.56 26 000568 泸州老窖 7,719,259.08 9.18 27 000555 神州信息 7,613,206.00 9.05 28 600376 首开股份 7,468,516.54 8.88 29 300066 三川股份 7,463,595.05 8.87 30 601668 中国建筑 7,023,486.66 8.35 31 601628 中国人寿 6,836,902.00 8.13 32 000024 招商地产 6,753,651.47 8.03 33 000816 智慧农业 6,753,619.15 8.03 34 000860 顺鑫农业 6,551,281.80 7.79 35 300115 长盈精密 6,532,136.42 7.77 36 601601 中国太保 6,521,802.80 7.75 37 002170 芭田股份 6,459,460.06 7.68 38 000069 华侨城Ａ 6,439,093.34 7.65 39 002576 通达动力 6,255,566.70 7.44 40 600150 中国船舶 6,101,143.71 7.25 41 600761 安徽合力 5,995,067.00 7.13 42 601390 中国中铁 5,876,629.00 6.99 43 600305 恒顺醋业 5,748,824.56 6.83 44 601021 春秋航空 5,487,037.30 6.52 45 000060 中金岭南 5,041,253.50 5.99 46 002081 金 螳 螂 4,851,598.52 5.77 47 002179 中航光电 4,811,894.10 5.72 48 002431 棕榈园林 4,749,851.80 5.65 49 002415 海康威视 4,706,542.60 5.60 50 600837 海通证券 4,654,601.37 5.53 51 300139 晓程科技 4,584,342.08 5.45 52 600185 格力地产 4,477,395.12 5.32 53 002666 德联集团 4,476,164.31 5.32 54 600315 上海家化 4,247,824.33 5.05 55 601688 华泰证券 4,068,882.00 4.84 56 300166 东方国信 3,849,320.00 4.58 57 601377 兴业证券 3,847,126.03 4.57 58 000402 金 融 街 3,821,034.11 4.54 59 600422 昆药集团 3,780,585.04 4.49 60 601336 新华保险 3,704,500.00 4.40 61 000916 华北高速 3,698,039.00 4.40 62 600581 八一钢铁 3,656,381.32 4.35 63 601186 中国铁建 3,618,419.00 4.30 64 300458 全志科技 3,571,471.00 4.25 65 002038 双鹭药业 3,516,033.00 4.18 66 600323 瀚蓝环境 3,491,241.87 4.15 67 601088 中国神华 3,454,006.90 4.11 68 002344 海宁皮城 3,440,390.00 4.09 69 000876 新 希 望 3,408,779.40 4.05 70 300010 立 思 辰 3,325,976.02 3.95 71 600282 南钢股份 3,274,960.00 3.89 72 002689 远大智能 3,271,003.54 3.89 73 002373 千方科技 3,190,148.00 3.79 74 600325 华发股份 3,134,219.53 3.73 75 600546 山煤国际 3,134,214.00 3.73 76 601989 中国重工 3,119,086.00 3.71 77 002271 东方雨虹 3,069,636.94 3.65 78 300058 蓝色光标 3,039,498.00 3.61 79 002488 金固股份 3,035,402.78 3.61 80 601222 林洋能源 2,949,577.08 3.51 81 002657 中科金财 2,895,687.00 3.44 82 600410 华胜天成 2,869,256.25 3.41 83 000858 五 粮 液 2,849,600.00 3.39 84 600535 天 士 力 2,809,723.71 3.34 85 600999 招商证券 2,796,669.36 3.32 86 000513 丽珠集团 2,792,033.00 3.32 87 600650 锦江投资 2,711,087.50 3.22 88 000425 徐工机械 2,632,179.32 3.13 89 600708 光明地产 2,571,047.00 3.06 90 000338 潍柴动力 2,340,528.75 2.78 91 002414 高德红外 2,329,439.61 2.77 92 300351 永贵电器 2,214,692.00 2.63 93 002588 史 丹 利 2,064,208.36 2.45 94 600872 中炬高新 1,872,096.44 2.23 95 603167 渤海轮渡 1,828,815.00 2.17 注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 816,072,348.73 卖出股票收入（成交）总额 811,582,552.98 注：上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交数量），不 包括相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 46,695,672.80 4.99 其中：政策性金融债 36,731,672.80 3.92 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 120,499,000.00 12.87 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 167,194,672.80 17.85 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 011513003 15招商局 700,000 70,224,000.00 7.50 SCP003 2 041559055 15首旅 500,000 50,275,000.00 5.37 CP002 3 018001 国开1301 367,280 36,731,672.80 3.92 4 090408 09农发08 100,000 9,964,000.00 1.06 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 报告期，本基金未投资股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策 报告期，本基金未投资国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金未参与国债期货投资。8.12投资组合报告附注 8.12.1 本期基金投资组合前十名证券的发行主体中，未有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本期基金投资组合前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 348,340.70 2 应收证券清算款 958,352.60 3 应收股利 - 4 应收利息 3,504,603.17 5 应收申购款 85,040.95 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,896,337.42 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 6,127 91,477.18 501,434,447.32 89.47% 59,046,207.43 10.53% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 420,733.39 0.0751% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 10~50 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 注：本基金成立后有11,001,640.59份额为发起份额，发起份额承诺的持有期限为3年，自2012 年8月27日起至2015年8月27日止。自2015年8月28日起发起份额承诺持有期限届满，发起 份额可以自由申请赎回退出。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2012年8月28日）基金份额总额 178,532,819.63 本报告期期初基金份额总额 64,912,868.61 本报告期基金总申购份额 2,471,938,244.68 减:本报告期基金总赎回份额 1,976,370,458.54 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 560,480,654.75 注：1.总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 2.本报告期末，基金管理人的子公司北京千石创富资本管理有限公司旗下的资管计划千石资本- 鑫新 1 号资产管理计划、千石资本-鑫新 2 号资产管理计划持有本基金的份额分别为 142,548,183.74份、358,886,263.58份，前述持有人均按照本基金《基金合同》及《招募说明书》 规定的申购规则及申购费率办理申购业务。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金于2015年5月20日至2015年6月18日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会表决时间于2015年6月18日17:00截止，会议期间审议了《关于修改国金通用国鑫灵活置混配合型发起式证券投资基金基金合同有关事项的议案》及《关于调整国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金赎回费率的议案》。 本次大会中，出具有效表决意见的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额为138,568,657.90份，占权益登记日基金总份额161,950,453.90份的85.56%。符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关持有人大会(通讯方式)的召开条件。 本次持有人大会的表决结果为：上述有效票中，同意的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额为138,568,657.90份，占有效总份额的100.00%；反对的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额为0份，占有效总份额的0.00 %；弃权的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额为0份，占有效总份额的0.00%。同意本次会议议案的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本次会议议案有效通过。 本次大会的计票于2015年6月19日在本基金的基金托管人中国光大银行股份有限公司授权代表的监督及上海市通力律师事务所的见证下进行，并由北京市方正公证处对计票过程及结果进行了公证。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年4月16日，吴富佳先生新任基金管理人副总经理职务。除上述人事调整以外，本报告期内基金管理人无其他重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 本报告期内，国金国鑫发起式基金投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为90,000元人民币。截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 由于基金管理人对于基金投资于不具备基金托管资格银行的协议存款不得超过基金资产净值的5%的规定在建仓期内是否适用的理解有误，导致国金众赢货币市场证券投资基金在建仓期内存放于深圳前海微众银行股份有限公司的协议存款超过了基金资产净值的5%，公司根据监管部门要求已经于2015年10月9日将上述比例调整在5%以内，公司于2015年12月8日收到了中国证券监督管理委员会北京监管局下发的《关于对国金基金管理有限公司采取责令改正行政监管措施的决定》（行政监管措施决定书[2015]68号）。公司根据监管部门要求及时纠正了理解错误，并调整了协议存款比例达到法规规定，未造成基金资产和投资者利益损失。 此外，本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中信证券山东 1 458,319,689.67 28.17% 329,635.16 27.99% - 方正证券 1 455,791,300.68 28.01% 329,864.89 28.01% - 国金证券 1 426,166,041.07 26.19% 302,746.98 25.71% - 华创证券 1 161,245,728.24 9.91% 114,548.95 9.73% - 中信证券 1 53,823,642.50 3.31% 49,000.86 4.16% - 东方证券 1 39,444,867.75 2.42% 28,021.86 2.38% - 光大证券 1 31,833,507.20 1.96% 23,279.88 1.98% - 财达证券 1 600,129.60 0.04% 438.88 0.04% - 国信证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 注：1.本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通 知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务 状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 （1）基金专用交易席位的选择标准如下： ①经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为； ②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ③具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要； ④具有较强的研究能力，能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场 研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务； ⑤交易佣金收取标准合理。 （2）基金专用交易席位的选择程序如下： ①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； ②本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 2.本报告期新增光大证券、国信证券、财达证券各一个交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 成交总额的比 券回购 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中信证券山东 6,709,962.81 5.94% 1,371,000.00 0.47% - - 方正证券 65,239,979.96 57.80%222,400,000.00 76.25% - - 国金证券 25,547,796.17 22.63% 58,900,000.00 20.19% - - 华创证券 2,161,486.92 1.91% - - - - 中信证券 10,004,609.67 8.86% 9,000,000.00 3.09% - - 东方证券 1,200,309.00 1.06% - - - - 光大证券 - - - - - - 财达证券 2,013,533.71 1.78% - - - - 国信证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 国金基金管理有限公司关于指数 指定披露媒体和本 1 熔断机制实施后旗下基金调整开 基金基金管理人网 放时间的公告 站 2015年12月31日 国金国鑫灵活配置混合型发起式 指定披露媒体和本 证券投资基金参加中国工商银行 基金基金管理人网 2 股份有限公司基金定投业务申购 站 费率优惠活动的公告 2015年12月30日 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于参加 3 基金基金管理人网 众禄金融费率优惠的公告 站 2015年12月22日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 4 上海陆金所资产管理有限公司为 基金基金管理人网 旗下基金销售机构的公告 站 2015年12月17日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 5 中信期货有限公司为旗下基金销 基金基金管理人网 售机构的公告 站 2015年11月25日 国金基金管理有限公司关于参加 指定披露媒体和本 6 利得基金和积木基金费率优惠的 基金基金管理人网 公告 站 2015年11月23日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 7 珠海盈米财富管理有限公司为旗 基金基金管理人网 下基金销售机构的公告 站 2015年11月13日 国金基金管理有限公司关于旗下 指定披露媒体和本 8 基金所持“北京银行”股票估值 基金基金管理人网 调整的公告 站 2015年11月5日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 9 嘉实财富管理有限公司为旗下基 基金基金管理人网 金销售机构的公告 站 2015年11月2日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 10 积木基金为旗下基金销售机构的 基金基金管理人网 公告 站 2015年10月27日 国金国鑫灵活配置混合型发起式 指定披露媒体和本 11 证券投资基金2015年第3季度报 基金基金管理人网 告 站 2015年10月27日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 12 中国国际金融股份有限公司为旗 基金基金管理人网 下基金销售机构的公告 站 2015年10月21日 国金国鑫灵活配置混合型发起式 指定披露媒体和本 13 证券投资基金招募说明书（更新）基金基金管理人网 摘要 站 2015年10月12日 指定披露媒体和本 国金国鑫灵活配置混合型发起式 14 基金基金管理人网 证券投资基金招募说明书（更新） 站 2015年10月12日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 15 上海汇付金融服务有限公司为旗 基金基金管理人网 2015年9月26日 下基金销售机构的公告 站 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于变更 16 基金基金管理人网 公司旗下基金名称的公告 站 2015年9月23日 国金基金管理有限公司关于增加 指定披露媒体和本 17 上海基煜基金销售有限公司为旗 基金基金管理人网 下基金销售机构的公告 站 2015年9月16日 国金基金管理有限公司关于旗下 指定披露媒体和本 18 基金所持“铜陵有色”股票估值 基金基金管理人网 调整的公告 站 2015年9月16日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 19 起式证券投资基金2015年半年 基金基金管理人网 度报告摘要 站 2015年8月28日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 基金基金管理人网 20 起式证券投资基金2015年半年 站 度报告 2015年8月28日 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于旗下 21 基金基金管理人网 基金持有股票估值调整的公告 站 2015年8月27日 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于旗下 22 基金基金管理人网 基金持有股票估值调整的公告 站 2015年8月26日 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于参加 23 基金基金管理人网 天天基金网费率优惠的公告 站 2015年8月25日 指定披露媒体和本 国金基金管理有限公司关于参加 24 基金基金管理人网 同花顺基金费率优惠活动的公告 站 2015年8月21日 25 国金通用基金管理有限公司法定 指定披露媒体和本 2015年7月24日 名称变更公告 基金基金管理人网 站 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 26 起式证券投资基金2015年第2季 基金基金管理人网 度报告 站 2015年7月21日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 27 旗下基金持有的“华东医药”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年7月16日 指定披露媒体和本 关于参加数米基金网费率优惠活 28 基金基金管理人网 动的公告 站 2015年7月10日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 29 旗下基金持有的“国投电力”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年7月9日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 30 旗下基金持有的“长江电力”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年7月7日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 旗下基金的基金资产净值、基金 基金基金管理人网 31 份额净值及基金份额累计净值的 站 公告 2015年7月1日 关于国金通用国鑫灵活配置混合 指定披露媒体和本 型发起式证券投资基金基金份额 基金基金管理人网 32 持有人大会表决结果暨决议生效 站 公告 2015年6月20日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 33 旗下基金持有的“中国重工”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年6月19日 34 关于旗下基金参加诺亚正行（上 指定披露媒体和本 2015年6月1日 海）基金销售投资顾问有限公司 基金基金管理人网 申购费率优惠活动的公告 站 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 35 旗下基金持有的“三安光电”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年5月29日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 36 旗下基金持有的“芭田股份”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年5月28日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 37 旗下基金持有的“中国南车”股 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国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 51 增加上海利得基金销售有限公司 基金基金管理人网 为旗下基金销售机构并参加相关 站 2015年3月30日 费率优惠活动的公告 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 52 旗下基金调整交易所固定收益品 基金基金管理人网 种估值方法的公告 站 2015年3月28日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 53 在齐鲁证券有限公司开通定期定 基金基金管理人网 额投资业务的公告 站 2015年3月23日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 54 旗下基金参加齐鲁证券有限公司 基金基金管理人网 申购费率优惠活动的公告 站 2015年3月20日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 55 旗下基金持有的“万丰奥威”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年2月26日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 56 旗下基金持有的“14北营钢铁 基金基金管理人网 CP001”估值调整的公告 站 2015年2月13日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 57 旗下基金持有的“华侨城A”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2015年2月7日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 58 起式证券投资基金2014年第4季 基金基金管理人网 度报告 站 2015年1月22日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 旗下基金的基金资产净值、基金 基金基金管理人网 59 份额净值及基金份额累计净值的 站 公告 2015年1月5日 注：本报告期内，公司按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，每个开放日公布基金份 额净值和基金份额累计净值。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同； 3、国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金托管协议； 4、国金国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金招募说明书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内披露的各项公告。13.2存放地点 本基金基金管理人的办公场所。13.3查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。 咨询电话：4000-2000-18 公司网址：www.gfund.com 国金基金管理有限公司 2016年3月28日