国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券 投资基金2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：国金通用基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2015年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 其他指标......................................................................................................................................9 3.4 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告.........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................17 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....................................17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............................17§5 托管人报告.........................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................18§6 审计报告.............................................................................................................................................18 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................18 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................18§7 年度财务报表.....................................................................................................................................19 7.1 资产负债表................................................................................................................................19 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................22§8 投资组合报告.....................................................................................................................................48 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................59 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................59 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................60§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................61 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................61 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况........................................................................................61§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................62§11 重大事件揭示...................................................................................................................................62 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................62 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................63 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................64§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................68§13 备查文件目录...................................................................................................................................68 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................68 13.2 存放地点..................................................................................................................................68 13.3 查阅方式..................................................................................................................................68 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 基金简称 国金通用国鑫发起 场内简称 - 基金主代码 762001 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年8月28日 基金管理人 国金通用基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 64,912,868.61份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 注：无。 2.2基金产品说明 投资目标 本基金通过合理的资产配置和积极的证券选择，追求 在严格控制风险的前提下实现资本的长期稳健回报。 投资策略 本基金将根据对宏观经济周期和市场运行阶段的判断 来确定投资组合中各大类资产的权重。在权益类资产 投资方面，本基金将综合运用定量分析和定性分析手 段，精选出具有内在价值和成长潜力的股票来构建股 票投资组合。在固定收益类资产投资方面，本基金会 深入研究分析宏观经济和利率趋势，选择流动性好， 到期收益率与信用质量相对较高的债券品种进行投 资。 业绩比较基准 60%×沪深300指数收益率+40%×上证国债指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属 于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。 注：无。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国金通用基金管理有限公 中国光大银行股份有限公司 司 信息披露负责人 姓名 徐炜瑜 张建春 联系电话 010-88005601 010-63639180 电子邮箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话 4000-2000-18 95595 传真 010-88005666 010-63639132 注册地址 北京市怀柔区府前街三号 北京市西城区太平桥大街25 楼3-6 号、甲25号中国光大中心 办公地址 北京市海淀区西三环北路 北京市西城区太平桥大街25号 87号国际财经中心D座14 中国光大中心 层 邮政编码 100089 100033 法定代表人 尹庆军 唐双宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.gfund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼16层 注册登记机构 国金通用基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路87号国际 财经中心D座14层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年8月28日(基 2014年 2013年 金合同生效 日)-2012年12月31 日 本期已实现收益 15,222,639.60 6,398,217.55 1,212,414.21 本期利润 25,707,281.77 3,260,162.20 2,828,628.32 加权平均基金份额本期利润 0.5132 0.0498 0.0210 本期加权平均净值利润率 49.36% 4.86% 2.09% 本期基金份额净值增长率 57.12% 2.89% 2.43% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 9,456,089.22 -2,998,150.39 1,088,407.97 期末可供分配基金份额利润 0.1457 -0.0412 0.0099 期末基金资产净值 84,118,762.15 69,846,199.59 112,858,182.22 期末基金份额净值 1.2959 0.9588 1.0243 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 65.59% 5.39% 2.43% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 31.95% 1.88% 25.54% 0.99% 6.41% 0.89% 过去六个月 54.10% 1.44% 35.92% 0.79% 18.18% 0.65% 过去一年 57.12% 1.31% 31.20% 0.73% 25.92% 0.58% 自基金合同 65.59% 1.06% 37.79% 0.79% 27.80% 0.27% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+上证国债指数收益率×40%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金基金合同生效日为2013年7月26日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自 然年度进行折算。 3.3其他指标 注：无 3.4过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注 度 分红数 总额 放总额 计 2014 2.00 6,411,121.07 1,435,796.52 7,846,917.59 2013 1.00 4,394,416.68 1,355,978.17 5,750,394.85 2012 - - - - 合 3.00 10,805,537.75 2,791,774.69 13,597,312.44 计 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国金通用基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2011]1661号）批准，于 2011年11月2日月成立，总部设在北京。2012年9月公司的注册资本由1.6亿元人民币增加至 2.8亿元人民币。公司股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润控股集团有限公司、广 东宝丽华新能源股份有限公司、中国通用技术（集团）控股有限责任公司，四家企业共同出资2.8 亿元人民币，出资比例分别为49%、19.5% 、19.5%和12%。截至2014年12月31日，国金通用基 金管理有限公司共管理6只开放式基金——国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金、 国金通用沪深300指数分级证券投资基金、国金通用鑫盈货币市场证券投资基金、国金通用鑫利 分级债券型证券投资基金、国金通用金腾通货币市场证券投资基金、国金通用鑫安保本混合型证 券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 徐艳芳女 士，中国 青年政治 学 院 学 士、清华 大 学 硕 士，历任 香港皓天 财经公关 本基金基 2013年2月 公司咨询 徐艳芳 金经理 27日 - 6 师、英大 泰和财产 保险股份 有限公司 投 资 经 理、国金 通用基金 管理有限 公司固定 收益投资 分析师； 截止至本 报告公告 之日，徐 艳芳女士 同时兼任 国金通用 鑫盈货币 基金、国 金通用鑫 利分级债 基金、国 金通用金 腾通货币 基金的基 金经理。 齐达铮先 生，北京 师范大学 文 学 学 士、经济 学学士。 历任有色 金属技术 经济研究 院 分 析 员、国金 证券股份 有限公司 交易员、 齐达铮 基金经理 2013年8月 - 8 云南国际 10日 信托有限 公司资产 管理总部 交易员、 分析员等 职， 2012 年3月加 入国金通 用基金管 理有限公 司，担任 行业分析 员、基金 经理助理 等 职 ， 2013年8 月10日起 任本基金 基 金 经 理。 滕祖光先 生，东北 财经大学 管理学学 士。历任 中国工商 银行深圳 分行国际 业 务 职 员、中大 期货经纪 有限公司 北京营业 部期货交 易员、和 讯信息科 技有限公 司高级编 辑、国投 滕祖光 基金经理 2014年4月 - 9 信托有限 11日 公司证券 交易员等 职； 2009 年11月加 入国金通 用基金管 理有限公 司（筹备 组），任高 级 交 易 员； 2014 年4月11 日起担任 本基金基 金经理， 滕祖光先 生同时兼 任国金通 用鑫盈货 币基金的 基 金 经 理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金基 金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严 格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无 违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及 其他相关法律法规，制定了《国金通用基金管理有限公司公平交易管理办法》，在投资管理活动中 公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输 送。该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等 投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行（集中竞价及非集中竞价交易）、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 第一，明确公平交易的原则：（1）信息获取公平原则，不同投资组合经理可公平获得研究成 果；（2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。 第二，对开放式基金和特定客户资产管理计划等不同类型业务，公司分别设立独立的投资部 门；研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持；设立独立的基金交易部，实行集中交易制度， 将投资管理职能和交易执行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究、投资、交易业务的公 平交易进行监控、分析、预警、报告等。 第三，通过岗位设置、制度约束、流程规范、技术手段相结合的方式，实现公平交易的控制， 具体如下：（1）总经理、督察长、风险控制委员会负责指导建立公平交易制度，并对公平交易的 执行情况进行审核。（2）产品开发：风险分析师根据相关法律法规、公司规章制度以及产品合同 的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易的事前控制。（3）研 究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策行为，其中，投资组合 经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客观的研究方法开展研究 工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库。研究结果通 过策略会、行业及个股报告会、投研平台、邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理， 以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。（4）交易执行：交易人员负责建立并执行公平的集 中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行进行实时监控，确保各 投资组合享有公平的交易执行机会。（5）事后分析：合规风控部利用公平交易系统对不同投资组 合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。（6）报告备案：合规风控部根据实时 监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分 析报告备查。（7）信息披露环节：信息披露部门在各投资组合的定期报告中，至少披露公司整体 公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项。（8）反馈完善：根 据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不断完善，以确保公平交 易的执行日臻完善。（9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规定及公司公平交易制度 规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。会计师事务所在公司年 度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国金通用基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严格控制交易公平执行。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，对持仓和交易等重大非公开投资信息采取保密措施。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，基金交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先、价格优先的原则严格执行所有指令。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。在本报告期，本基金管理人管理有六只基金产品，其中两只混合型基金、一只指数基金、一只债券型基金和两只货币基金，不存在非公平交易情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年宏观经济震荡下行，非标资产的兑付风险小范围出现但并未扩散；央行运用多种中短期货币工具保证市场流动性相对充裕，下半年不对称降息意在降低实体经济融资成本，股票市场应声走高。从全年看，成长、价值风格类标的均出现较好的盈利机会。 国金通用国鑫灵活配置发起式基金秉承价值投资理念，全年组合配置以低估值蓝筹股为基础，根据市场情况灵活参与成长股的交易性机会，全年业绩回报57%，为投资者获取了较好的投资收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，本基金份额净值1.2959元，累计单位净值1.5959元。本报告期份额净值增长率为57.12%，同期业绩比较基准增长率为31.20%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年宏观经济增速继续回落，GDP增速预计下降至7%左右，基建投资力度加大难以完全对冲房地产投资增速下滑，出口增速受制于人民币汇率实际升值，消费增速平稳在11-12%的水平。 之于A股市场，经过2014年4季度的快速上涨，蓝筹股估值修复；成长股虽有回落，但估值仍处于高位。随着经济增速下行，蓝筹、成长的业绩压力增加，分化在所难免。注册制将于15年下半年推出，新股供应量的增加将逐渐消除新股申购无风险套利的模式。 2015年A股市场存在两个关键变数，一是为了应对经济下行，货币政策或出现连续放松；二是从市场制度建设角度，A股国际化大势所趋，加入MSCI指数后，将迎来外资的被动配置，具备股息率优势的蓝筹股主要受益。这两点催化剂出现之前，市场波动将从关注分母变为关注分子，回归业绩主线。 2015年，信用风险出现的案例或明显高于2014年，加大市场短期波动。短期阵痛后，无风险收益率可能真正下降，企业融资成本得以有效降低，进而带动业绩回升。我们认为具备股息率优势的低估值蓝筹股仍是首选的配置标的，成长类公司则需更加仔细、审慎甄别，具备业绩基础，估值较低是配置的前提条件。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式，及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管部门。 本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括： （1）进一步完善制度建设。本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程，及时拟定了相关管理制度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报告出具日，本基金管理人共制订规章制度110个，涵盖公司主要业务范围。 （2）强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规，将相关规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。 （3）有计划地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对基金销售、宣传材料、合同、反洗钱工作、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行稽核，对于稽核中发现的问题会通过专项稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金清算人员组成。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由数量研究员或风险控制人员向运营支持部提供模型定价的结果，运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金每10份基金份额分红2元。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自2014年8月21日起至2014年12月3日止，本基金的基金资产净值连续60个工作日低于人民币5000万元，并于2014年12月4日高于人民币5000万元。本基金为发起式基金，且截至2014年12月31日本基金基金合同生效未满3年，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第二款的规定，本基金暂不依照《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第一款的规定执行。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014年度，中国光大银行股份有限公司在国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了基金的全部资产，对国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2014年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人国金通用基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金 法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人国金通用基金管理有限公司编制的“国金通用 国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金2014年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2015）审字61004823_A01号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金份 额持有人 引言段 我们审计了后附的国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投 资基金财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表，2014 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表 附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国金通用基金管理有限 公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证 券投资基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经 营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 汤 骏 王珊珊 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2015年3月26日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 11,984,960.19 4,536,805.22 结算备付金 391,249.68 1,448,013.63 存出保证金 93,076.17 82,418.60 交易性金融资产 7.4.7.2 82,460,384.94 53,351,371.67 其中：股票投资 63,656,878.66 39,671,971.15 基金投资 - - 债券投资 18,803,506.28 13,679,400.52 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 9,000,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 183,760.24 273,631.02 应收股利 - - 应收申购款 113,764.65 3,629,781.22 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 95,227,195.87 72,322,021.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 4,000,000.00 - 应付证券清算款 5,047,067.01 1,692,911.52 应付赎回款 728,761.99 152,921.51 应付管理人报酬 74,045.47 76,911.81 应付托管费 12,340.90 12,818.65 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 985,400.65 485,380.72 应交税费 15.00 15.00 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 260,802.70 54,862.56 负债合计 11,108,433.72 2,475,821.77 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 64,912,868.61 72,844,349.98 未分配利润 7.4.7.10 19,205,893.54 -2,998,150.39 所有者权益合计 84,118,762.15 69,846,199.59 负债和所有者权益总计 95,227,195.87 72,322,021.36 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额净值为人民币1.2959元，基金份额总额为 64,912,868.61份。 7.2利润表 会计主体：国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至 2013年1月1日至 2014年12月31日 2013年12月31日 一、收入 28,421,037.43 6,617,442.01 1.利息收入 403,556.41 1,087,948.73 其中：存款利息收入 7.4.7.11 42,473.16 68,124.04 债券利息收入 298,394.82 882,706.60 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 62,688.43 137,118.09 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 17,472,469.19 8,578,457.17 其中：股票投资收益 7.4.7.12 15,505,312.07 8,359,322.83 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,611,336.60 -188,439.49 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 355,820.52 407,573.83 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 10,484,642.17 -3,138,055.35 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 60,369.66 89,091.46 减：二、费用 2,713,755.66 3,357,279.81 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 782,155.88 1,015,323.27 2．托管费 7.4.10.2.2 130,359.38 169,220.55 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 1,367,582.27 1,602,981.93 5．利息支出 42,758.13 84,564.06 其中：卖出回购金融资产支出 42,758.13 84,564.06 6．其他费用 7.4.7.20 390,900.00 485,190.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 25,707,281.77 3,260,162.20 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 25,707,281.77 3,260,162.20 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 72,844,349.98 -2,998,150.39 69,846,199.59 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 25,707,281.77 25,707,281.77 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -7,931,481.37 4,343,679.75 -3,587,801.62 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 50,004,744.77 8,084,454.98 58,089,199.75 2.基金赎回款 -57,936,226.14 -3,740,775.23 -61,677,001.37 四、本期向基金份额持有 - -7,846,917.59 -7,846,917.59 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 64,912,868.61 19,205,893.54 84,118,762.15 金净值） 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 110,175,572.03 2,682,610.19 112,858,182.22 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 3,260,162.20 3,260,162.20 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -37,331,222.05 -3,190,527.93 -40,521,749.98 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 34,838,066.61 -202,960.13 34,635,106.48 2.基金赎回款 -72,169,288.66 -2,987,567.80 -75,156,856.46 四、本期向基金份额持有 - -5,750,394.85 -5,750,394.85 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 72,844,349.98 -2,998,150.39 69,846,199.59 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______尹庆军______ ______聂武鹏______ ____于晓莲____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监 督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]953号文的核准，由国金通用基金管理 有限公司于2012年8月13日至2012年8月24日向社会公开募集，基金合同于2012年8月28 日生效。首次募集规模为178,532,819.63份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金通用基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银 行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板股票、创业板股票，以及其它经中国证监会核准上市的股票）、权证、债券、可转换债券（含分离交易可转债）、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例为30%-80%，权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%，债券及其他金融工具投资占基金资产的比例为20%-70%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券合计比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：60%×沪深300指数收益率+40%×上证国债指数收益率。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资等； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12分部报告 无7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 会计政策变更的说明可参见7.4.2会计报表的编制基础。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由 上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收 个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 11,984,960.19 4,536,805.22 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 11,984,960.19 4,536,805.22 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 56,411,396.39 63,656,878.66 7,245,482.27 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 17,086,187.62 18,803,506.28 1,717,318.66 债券 银行间市场 - - - 合计 17,086,187.62 18,803,506.28 1,717,318.66 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 73,497,584.01 82,460,384.94 8,962,800.93 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 40,716,012.89 39,671,971.15 -1,044,041.74 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 14,157,200.02 13,679,400.52 -477,799.50 银行间市场 - - - 合计 14,157,200.02 13,679,400.52 -477,799.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 54,873,212.91 53,351,371.67 -1,521,841.24 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 合计 - - 上年度末 项目 2013年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 9,000,000.00 - 买入返售证券 合计 9,000,000.00 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 1,815.82 1,415.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 193.71 716.76 应收债券利息 181,704.73 271,457.50 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 45.98 40.81 合计 183,760.24 273,631.02 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 985,400.65 485,380.72 银行间市场应付交易费用 - - 合计 985,400.65 485,380.72 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,802.70 362.56 预提审计费 50,000.00 50,000.00 预提信息披露费 200,000.00 - 应付账户维护费 9,000.00 4,500.00 合计 260,802.70 54,862.56 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 72,844,349.98 72,844,349.98 本期申购 50,004,744.77 50,004,744.77 本期赎回（以“-”号填列） -57,936,226.14 -57,936,226.14 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 64,912,868.61 64,912,868.61 注：申购含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -7,498.40 -2,990,651.99 -2,998,150.39 本期利润 15,222,639.60 10,484,642.17 25,707,281.77 本期基金份额交易 2,087,865.61 2,255,814.14 4,343,679.75 产生的变动数 其中：基金申购款 4,649,983.96 3,434,471.02 8,084,454.98 基金赎回款 -2,562,118.35 -1,178,656.88 -3,740,775.23 本期已分配利润 -7,846,917.59 - -7,846,917.59 本期末 9,456,089.22 9,749,804.32 19,205,893.54 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31 31日 日 活期存款利息收入 30,652.82 46,500.88 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,262.73 19,217.94 其他 1,557.61 2,405.22 合计 42,473.16 68,124.04 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 503,508,647.54 595,983,653.37 减：卖出股票成本总额 488,003,335.47 587,624,330.54 买卖股票差价收入 15,505,312.07 8,359,322.83 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（债转 1,611,336.60 -188,439.49 股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 1,611,336.60 -188,439.49 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 51,963,897.68 74,238,808.60 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 49,452,396.19 72,949,569.20 兑付）成本总额 减：应收利息总额 900,164.89 1,477,678.89 买卖债券差价收入 1,611,336.60 -188,439.49 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属买卖差价收入。 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属申购差价收入。 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 355,820.52 407,573.83 基金投资产生的股利收益 - - 合计 355,820.52 407,573.83 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014 2013年1月1日至2013年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 10,484,642.17 -3,138,055.35 ——股票投资 8,289,524.01 -2,577,053.52 ——债券投资 2,195,118.16 -561,001.83 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 10,484,642.17 -3,138,055.35 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 基金赎回费收入 60,369.66 89,091.46 合计 60,369.66 89,091.46 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月 月31日 31日 交易所市场交易费用 1,366,937.27 1,602,456.93 银行间市场交易费用 645.00 525.00 合计 1,367,582.27 1,602,981.93 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年12 12月31日 月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 400,000.00 账户维护费 40,500.00 33,000.00 银行费用 - 1,790.00 其他 400.00 400.00 合计 390,900.00 485,190.00 7.4.7.21分部报告 无 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上海国金通用财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司 国金通用基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 基金管理人股东 国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东 北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人子公司 苏州工业园区兆润控股集团有限公司 基金管理人股东 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 国金证券 219,727,446.41 21.82% 223,218,060.40 18.77% 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 国金证券 17,748,239.65 22.99% 6,974,155.89 9.60% 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 占当期债券 占当期债券 回购成交金额 回购 回购成交金额 回购 成交总额的 成交总额的比 比例 例 国金证券 337,000,000.00 60.63% 108,500,000.00 9.41% 7.4.10.1.2权证交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国金证券 156,094.08 20.94% 156,094.08 15.84% 上年度可比期间 关联方名称 2013年1月1日至2013年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 国金证券 158,572.43 18.23% - - 注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 782,155.88 1,015,323.27 的管理费 其中：支付销售机构的客 99,764.26 171,548.55 户维护费 注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支 的费用项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 130,359.38 169,220.55 的托管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 注：无 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 关联 持有的基 持有的基金 方名 持有的 金份额 持有的 份额 称 基金份额 占基金总 基金份额 占基金总份 份额的比 额的比例 例 国金证 2,000,482.40 3.0818% 2,074,718.69 2.8482% 券 宝新能 6,500,650.10 10.0144% 6,500,650.10 8.9240% 源 千石创 0.00 0.0000% 5,250,549.60 7.2079% 富 国金财 4,728,264.82 7.2840% 0.00 0.0000% 富 注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算 并支付。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2014年1月1日至2014年12月31 2013年1月1日至2013年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 11,984,960.19 30,652.82 4,536,805.22 46,500.88 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计算。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 金额单位：人民币元 序 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分 号 权益 场内 场外 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注 登记日 数 合计 1 2014年12 - 2014年 2.00 6,411,121.07 1,435,796.527,846,917.59 月9日 12月9 日 合 - - 2.00 6,411,121.07 1,435,796.527,846,917.59 计 7.4.12期末（ 2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.2受限证券类别：债券 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注 张） 格力 2014年 2015年 新债未 110030 转债 12月30 1月13 上市 100.00 100.00 1,140 114,000.00114,000.00 - 日 日 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有因暂时停牌而流通受限的股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额4,000,000.00元，于2015年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 -7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有效的过程控制、事后完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而使基金投资风险可测、可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。 本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行。董事会下设风险管理委员会，并制定《风险管理委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。 督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。 总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制委员会，负责对公司经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风险评估报告中提出的重大问题进行讨论和决定应对措施。公司制定《风险控制委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。 本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部门，公司各部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和规范，加强对风险的控制。 本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理是本基金风险管理的第一责任人。 合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监督，在职权范围内独立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投资研究体系，负责落实具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金 的生息资产主要为银行存款等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监 控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1-3个 2014年12月1个月以内 月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 11,984,960.19 - - - - -11,984,960.19 结算备付金 391,249.68 - - - - - 391,249.68 存出保证金 93,076.17 - - - - - 93,076.17 交易性金融 - -1,925,988.009,535,439.007,342,079.2863,656,878.6682,460,384.94 资产 应收利息 - - - - - 183,760.24 183,760.24 应收申购款 - - - - - 113,764.65 113,764.65 其他资产 - - - - - - - 资产总计 12,469,286.04 -1,925,988.009,535,439.007,342,079.2863,954,403.5595,227,195.87 负债 卖出回购金 4,000,000.00 - - - - - 4,000,000.00 融资产款 应付证券清 - - - - - 5,047,067.01 5,047,067.01 算款 应付赎回款 - - - - - 728,761.99 728,761.99 应付管理人 - - - - - 74,045.47 74,045.47 报酬 应付托管费 - - - - - 12,340.90 12,340.90 应付交易费 - - - - - 985,400.65 985,400.65 用 应交税费 - - - - - 15.00 15.00 其他负债 - - - - - 260,802.70 260,802.70 负债总计 4,000,000.00 - - - - 7,108,433.7211,108,433.72 利率敏感度 8,469,286.04 -1,925,988.009,535,439.007,342,079.2856,845,969.8384,118,762.15 缺口 上年度末 1-3个 2013年12月1个月以内 月 3个月-1年1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 4,536,805.22 - - - - - 4,536,805.22 结算备付金 1,448,013.63 - - - - - 1,448,013.63 交易性金融 1,000,300.00 -4,447,850.005,421,464.602,809,785.9239,671,971.1553,351,371.67 资产 买入返售金 9,000,000.00 - - - - - 9,000,000.00 融资产 应收利息 - - - - - 273,631.02 273,631.02 应收申购款 - - - - - 3,629,781.22 3,629,781.22 其他资产 - - - - - 82,418.60 82,418.60 资产总计 15,985,118.85 -4,447,850.005,421,464.602,809,785.9243,657,801.9972,322,021.36 负债 应付证券清 - - - - - 1,692,911.52 1,692,911.52 算款 应付赎回款 - - - - - 152,921.51 152,921.51 应付管理人 - - - - - 76,911.81 76,911.81 报酬 应付托管费 - - - - - 12,818.65 12,818.65 应付交易费 - - - - - 485,380.72 485,380.72 用 应交税费 - - - - - 15.00 15.00 其他负债 - - - - - 54,862.56 54,862.56 负债总计 - - - - - 2,475,821.77 2,475,821.77 利率敏感度15,985,118.85 -4,447,850.005,421,464.602,809,785.9241,181,980.2269,846,199.59 缺口 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月31日） 上年度末（ 2013年12月31 日） +25% -104,352.72 -47,662.23 -25% 105,937.73 48,727.18 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指基金所持融工具的公允价值或未来现流量因率变动而发生波外汇风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于证券交易所上市的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决 定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的 证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 63,656,878.66 75.68 39,671,971.15 56.80 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 18,803,506.28 22.35 13,679,400.52 19.59 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 82,460,384.94 98.03 53,351,371.67 76.38 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，反映 了基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2014年12月 上年度末（ 2013年12月 31日） 31日） +5% 5,531,618.15 3,296,836.83 -5% -5,531,618.15 -3,296,836.83 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收申购款、应付证券清算款等，因其剩余期 限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民币 82,346,384.94元，属于第二层级的余额为人民币114,000.00元，属于第三层级余额为人民币零 元。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确认金融工具公允价值层次之间转移的时点。本基金本报告期 持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情 况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月26日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 63,656,878.66 66.85 其中：股票 63,656,878.66 66.85 2 固定收益投资 18,803,506.28 19.75 其中：债券 18,803,506.28 19.75 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 12,376,209.87 13.00 7 其他各项资产 390,601.06 0.41 8 合计 95,227,195.87 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 7,838,860.72 9.32 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 3,846,024.00 4.57 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 27,282,276.75 32.43 K 房地产业 18,221,981.19 21.66 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 6,467,736.00 7.69 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 63,656,878.66 75.68 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000024 招商地产 250,607 6,613,518.73 7.86 2 000069 华侨城Ａ 783,968 6,467,736.00 7.69 3 600000 浦发银行 402,933 6,322,018.77 7.52 4 601318 中国平安 83,044 6,204,217.24 7.38 5 600376 首开股份 451,300 4,549,104.00 5.41 6 601377 兴业证券 262,813 3,973,732.56 4.72 7 601668 中国建筑 528,300 3,846,024.00 4.57 8 000402 金 融 街 305,800 3,770,514.00 4.48 9 601601 中国太保 116,100 3,750,030.00 4.46 10 601336 新华保险 74,100 3,672,396.00 4.37 11 600325 华发股份 266,519 3,288,844.46 3.91 12 600999 招商证券 116,334 3,288,762.18 3.91 13 002271 东方雨虹 90,713 3,024,371.42 3.60 14 000425 徐工机械 180,819 2,706,860.43 3.22 15 000816 江淮动力 350,687 2,107,628.87 2.51 16 002736 国信证券 7,000 71,120.00 0.08 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 14,227,194.53 20.37 2 600000 浦发银行 11,948,199.00 17.11 3 601377 兴业证券 7,370,606.33 10.55 4 600016 民生银行 7,180,016.00 10.28 5 000001 平安银行 6,982,178.00 10.00 6 000402 金 融 街 6,675,197.92 9.56 7 600376 首开股份 6,279,339.14 8.99 8 600325 华发股份 6,212,033.65 8.89 9 600673 东阳光科 5,898,389.62 8.44 10 000069 华侨城Ａ 5,855,476.34 8.38 11 600999 招商证券 5,739,188.00 8.22 12 002340 格 林 美 5,656,696.50 8.10 13 601668 中国建筑 5,636,104.00 8.07 14 300271 华宇软件 5,543,547.20 7.94 15 000024 招商地产 5,407,890.49 7.74 16 000816 江淮动力 5,343,032.37 7.65 17 603766 隆鑫通用 4,370,058.00 6.26 18 002085 万丰奥威 4,328,660.39 6.20 19 600115 东方航空 4,283,305.70 6.13 20 600699 均胜电子 4,219,944.92 6.04 21 300139 福星晓程 4,144,918.00 5.93 22 600066 宇通客车 4,115,162.96 5.89 23 300175 朗源股份 4,103,827.48 5.88 24 002303 美 盈 森 4,069,757.00 5.83 25 002005 德豪润达 4,060,718.21 5.81 26 600330 天通股份 3,965,741.58 5.68 27 600406 国电南瑞 3,944,019.91 5.65 28 601166 兴业银行 3,922,586.24 5.62 29 600885 宏发股份 3,705,106.43 5.30 30 600030 中信证券 3,679,179.00 5.27 31 601231 环旭电子 3,646,367.00 5.22 32 600690 青岛海尔 3,625,317.37 5.19 33 300085 银 之 杰 3,588,811.56 5.14 34 600340 华夏幸福 3,588,502.72 5.14 35 601000 唐 山 港 3,586,632.61 5.14 36 601601 中国太保 3,384,875.44 4.85 37 600588 用友软件 3,288,395.40 4.71 38 002117 东港股份 3,281,557.70 4.70 39 600048 保利地产 3,272,555.00 4.69 40 002605 姚记扑克 3,266,146.78 4.68 41 002049 同方国芯 3,229,488.39 4.62 42 601336 新华保险 3,228,605.44 4.62 43 000778 新兴铸管 3,196,001.10 4.58 44 300128 锦富新材 3,195,497.20 4.58 45 600073 上海梅林 3,167,225.00 4.53 46 601989 中国重工 3,163,859.65 4.53 47 600108 亚盛集团 3,129,012.00 4.48 48 600316 洪都航空 3,087,988.16 4.42 49 000021 长城开发 3,086,629.21 4.42 50 601222 林洋电子 3,060,477.00 4.38 51 300334 津膜科技 3,020,623.01 4.32 52 000541 佛山照明 3,007,660.48 4.31 53 002271 东方雨虹 2,941,368.75 4.21 54 300227 光 韵 达 2,919,687.96 4.18 55 002111 威海广泰 2,881,368.31 4.13 56 002241 歌尔声学 2,851,114.25 4.08 57 300238 冠昊生物 2,770,830.31 3.97 58 600879 航天电子 2,710,947.98 3.88 59 002584 西陇化工 2,662,402.35 3.81 60 002415 海康威视 2,659,079.00 3.81 61 600081 东风科技 2,650,573.49 3.79 62 601288 农业银行 2,632,584.00 3.77 63 600580 卧龙电气 2,625,998.85 3.76 64 600104 上汽集团 2,614,659.50 3.74 65 600240 华业地产 2,598,867.00 3.72 66 002325 洪涛股份 2,584,097.00 3.70 67 002557 洽洽食品 2,564,949.94 3.67 68 600261 阳光照明 2,552,544.16 3.65 69 002642 荣 之 联 2,548,948.00 3.65 70 002330 得 利 斯 2,543,341.00 3.64 71 000425 徐工机械 2,539,251.00 3.64 72 300030 阳普医疗 2,528,804.07 3.62 73 002458 益生股份 2,496,269.05 3.57 74 002465 海格通信 2,471,915.04 3.54 75 000049 德赛电池 2,453,719.00 3.51 76 002482 广田股份 2,438,793.32 3.49 77 002488 金固股份 2,425,523.00 3.47 78 000938 紫光股份 2,387,628.70 3.42 79 600008 首创股份 2,365,470.00 3.39 80 000997 新 大 陆 2,355,308.20 3.37 81 000712 锦龙股份 2,315,048.00 3.31 82 600037 歌华有线 2,303,915.78 3.30 83 600062 华润双鹤 2,255,922.85 3.23 84 601012 隆基股份 2,226,393.64 3.19 85 000732 泰禾集团 2,214,809.86 3.17 86 002666 德联集团 2,212,836.61 3.17 87 300104 乐 视 网 2,195,173.30 3.14 88 000547 闽福发Ａ 2,189,046.00 3.13 89 600256 广汇能源 2,180,239.00 3.12 90 000919 金陵药业 2,174,333.00 3.11 91 000726 鲁 泰Ａ 2,167,334.00 3.10 92 300068 南都电源 2,161,125.00 3.09 93 600741 华域汽车 2,136,306.00 3.06 94 600763 通策医疗 2,127,275.76 3.05 95 002299 圣农发展 2,124,985.00 3.04 96 002683 宏大爆破 2,122,569.00 3.04 97 600067 冠城大通 2,112,901.00 3.03 98 002285 世 联 行 2,112,010.62 3.02 99 600875 东方电气 2,108,197.00 3.02 100 300223 北京君正 2,108,142.04 3.02 101 002249 大洋电机 2,092,845.30 3.00 102 000006 深振业Ａ 2,063,153.50 2.95 103 601992 金隅股份 2,048,948.25 2.93 104 600429 三元股份 2,036,463.00 2.92 105 300021 大禹节水 2,008,429.00 2.88 106 600573 惠泉啤酒 1,991,339.00 2.85 107 300065 海 兰 信 1,991,118.95 2.85 108 600998 九 州 通 1,951,869.00 2.79 109 300063 天龙集团 1,926,641.00 2.76 110 600497 驰宏锌锗 1,916,211.00 2.74 111 002549 凯美特气 1,858,241.73 2.66 112 600455 博通股份 1,856,335.50 2.66 113 300356 光一科技 1,856,004.89 2.66 114 002179 中航光电 1,808,951.38 2.59 115 600804 鹏 博 士 1,808,074.00 2.59 116 300183 东软载波 1,794,943.30 2.57 117 600372 中航电子 1,790,986.00 2.56 118 601009 南京银行 1,755,472.95 2.51 119 600662 强生控股 1,746,022.00 2.50 120 001696 宗申动力 1,735,014.00 2.48 121 600192 长城电工 1,641,905.00 2.35 122 000400 许继电气 1,633,055.00 2.34 123 600315 上海家化 1,625,900.00 2.33 124 600249 两 面 针 1,612,214.44 2.31 125 600337 美克家居 1,599,224.38 2.29 126 600863 内蒙华电 1,594,812.00 2.28 127 002237 恒邦股份 1,594,089.00 2.28 128 300267 尔康制药 1,591,222.00 2.28 129 000860 顺鑫农业 1,590,923.00 2.28 130 600708 海博股份 1,588,695.99 2.27 131 000895 双汇发展 1,588,668.57 2.27 132 600383 金地集团 1,587,774.00 2.27 133 300293 蓝英装备 1,583,342.10 2.27 134 002497 雅化集团 1,581,535.00 2.26 135 600519 贵州茅台 1,574,880.00 2.25 136 600266 北京城建 1,572,529.00 2.25 137 300043 互动娱乐 1,568,052.57 2.25 138 000060 中金岭南 1,561,916.00 2.24 139 601098 中南传媒 1,549,297.26 2.22 140 600572 康 恩 贝 1,540,587.00 2.21 141 600686 金龙汽车 1,535,995.00 2.20 142 600377 宁沪高速 1,534,824.26 2.20 143 000507 珠 海 港 1,530,492.00 2.19 144 002108 沧州明珠 1,526,424.00 2.19 145 600166 福田汽车 1,514,126.00 2.17 146 601088 中国神华 1,508,101.00 2.16 147 600737 中粮屯河 1,503,555.00 2.15 148 600150 中国船舶 1,494,071.00 2.14 149 002024 苏宁云商 1,490,848.00 2.13 150 000582 北部湾港 1,487,860.00 2.13 151 000963 华东医药 1,487,368.00 2.13 152 600720 祁 连 山 1,438,861.00 2.06 153 603000 人 民 网 1,431,077.36 2.05 154 002229 鸿博股份 1,407,782.00 2.02 注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601318 中国平安 10,108,289.11 14.47 2 600673 东阳光科 8,112,337.60 11.61 3 600016 民生银行 7,684,478.69 11.00 4 002340 格 林 美 7,112,555.83 10.18 5 000001 平安银行 6,962,361.51 9.97 6 000816 江淮动力 6,645,694.78 9.51 7 600000 浦发银行 6,344,115.63 9.08 8 600763 通策医疗 5,794,854.66 8.30 9 601231 环旭电子 5,742,012.55 8.22 10 300271 华宇软件 5,713,126.33 8.18 11 002465 海格通信 5,679,981.68 8.13 12 002085 万丰奥威 5,409,628.78 7.75 13 603766 隆鑫通用 5,280,593.20 7.56 14 601006 大秦铁路 5,248,786.72 7.51 15 600073 上海梅林 5,057,565.01 7.24 16 002303 美 盈 森 4,937,546.48 7.07 17 002605 姚记扑克 4,573,481.07 6.55 18 600429 三元股份 4,523,423.99 6.48 19 300139 福星晓程 4,453,333.52 6.38 20 600699 均胜电子 4,422,806.92 6.33 21 300175 朗源股份 4,380,877.94 6.27 22 601377 兴业证券 4,367,453.45 6.25 23 600406 国电南瑞 4,337,558.52 6.21 24 600372 中航电子 4,277,172.28 6.12 25 601000 唐 山 港 4,275,478.44 6.12 26 601166 兴业银行 4,215,723.10 6.04 27 600066 宇通客车 4,209,850.13 6.03 28 600325 华发股份 4,130,768.67 5.91 29 002005 德豪润达 4,018,708.97 5.75 30 600115 东方航空 4,007,061.00 5.74 31 600885 宏发股份 3,922,757.86 5.62 32 600588 用友软件 3,886,044.54 5.56 33 000778 新兴铸管 3,825,894.50 5.48 34 600330 天通股份 3,771,417.54 5.40 35 600030 中信证券 3,721,097.01 5.33 36 002144 宏达高科 3,559,390.95 5.10 37 000860 顺鑫农业 3,552,794.02 5.09 38 300085 银 之 杰 3,545,869.00 5.08 39 601222 林洋电子 3,544,927.66 5.08 40 300128 锦富新材 3,491,948.86 5.00 41 600690 青岛海尔 3,454,155.74 4.95 42 600340 华夏幸福 3,386,636.00 4.85 43 002117 东港股份 3,291,260.99 4.71 44 000021 长城开发 3,273,810.84 4.69 45 002049 同方国芯 3,258,248.77 4.66 46 600108 亚盛集团 3,158,945.00 4.52 47 002330 得 利 斯 3,153,905.18 4.52 48 601989 中国重工 3,150,467.89 4.51 49 600048 保利地产 3,095,993.90 4.43 50 000541 佛山照明 3,063,824.55 4.39 51 000402 金 融 街 3,054,852.80 4.37 52 600316 洪都航空 3,053,475.98 4.37 53 300334 津膜科技 3,043,853.55 4.36 54 600081 东风科技 3,002,704.02 4.30 55 002111 威海广泰 2,975,588.88 4.26 56 002584 西陇化工 2,884,959.78 4.13 57 603000 人 民 网 2,866,159.40 4.10 58 002325 洪涛股份 2,848,804.00 4.08 59 600879 航天电子 2,764,784.01 3.96 60 002241 歌尔声学 2,728,054.72 3.91 61 002458 益生股份 2,702,495.35 3.87 62 300227 光 韵 达 2,701,189.89 3.87 63 300030 阳普医疗 2,693,524.45 3.86 64 300104 乐 视 网 2,680,054.70 3.84 65 002488 金固股份 2,666,082.59 3.82 66 600008 首创股份 2,665,130.67 3.82 67 601288 农业银行 2,637,415.17 3.78 68 600104 上汽集团 2,622,210.00 3.75 69 000997 新 大 陆 2,618,222.03 3.75 70 300238 冠昊生物 2,606,761.64 3.73 71 600580 卧龙电气 2,593,937.95 3.71 72 000776 广发证券 2,589,678.00 3.71 73 600999 招商证券 2,582,168.31 3.70 74 600240 华业地产 2,580,830.72 3.70 75 002557 洽洽食品 2,545,093.90 3.64 76 002482 广田股份 2,501,700.64 3.58 77 002415 海康威视 2,461,804.89 3.52 78 000049 德赛电池 2,449,113.00 3.51 79 000938 紫光股份 2,448,289.16 3.51 80 300065 海 兰 信 2,440,824.14 3.49 81 601607 上海医药 2,408,057.00 3.45 82 600037 歌华有线 2,358,441.01 3.38 83 600261 阳光照明 2,339,018.88 3.35 84 000712 锦龙股份 2,336,116.50 3.34 85 600376 首开股份 2,333,252.97 3.34 86 000547 闽福发Ａ 2,327,801.92 3.33 87 002642 荣 之 联 2,276,340.94 3.26 88 000919 金陵药业 2,271,252.98 3.25 89 002666 德联集团 2,253,489.52 3.23 90 002299 圣农发展 2,238,077.34 3.20 91 002249 大洋电机 2,195,947.12 3.14 92 002285 世 联 行 2,164,293.72 3.10 93 600741 华域汽车 2,137,976.00 3.06 94 600276 恒瑞医药 2,136,557.49 3.06 95 600875 东方电气 2,130,739.29 3.05 96 601009 南京银行 2,125,160.63 3.04 97 000732 泰禾集团 2,123,573.93 3.04 98 000726 鲁 泰Ａ 2,113,387.00 3.03 99 600256 广汇能源 2,108,580.00 3.02 100 601668 中国建筑 2,089,752.00 2.99 101 601688 华泰证券 2,077,274.71 2.97 102 601012 隆基股份 2,073,757.51 2.97 103 601992 金隅股份 2,067,829.00 2.96 104 300021 大禹节水 2,059,995.35 2.95 105 600067 冠城大通 2,056,991.85 2.95 106 600573 惠泉啤酒 2,053,744.00 2.94 107 600062 华润双鹤 2,021,336.80 2.89 108 000006 深振业Ａ 1,978,103.50 2.83 109 002683 宏大爆破 1,971,111.71 2.82 110 300223 北京君正 1,953,455.78 2.80 111 300068 南都电源 1,942,808.00 2.78 112 001696 宗申动力 1,873,158.00 2.68 113 600249 两 面 针 1,867,885.56 2.67 114 600497 驰宏锌锗 1,859,868.29 2.66 115 002179 中航光电 1,841,726.31 2.64 116 600315 上海家化 1,840,448.09 2.64 117 300063 天龙集团 1,826,170.22 2.61 118 600998 九 州 通 1,820,297.31 2.61 119 300356 光一科技 1,792,497.20 2.57 120 300183 东软载波 1,777,733.50 2.55 121 600804 鹏 博 士 1,756,943.61 2.52 122 000507 珠 海 港 1,749,527.20 2.50 123 002549 凯美特气 1,748,368.00 2.50 124 600863 内蒙华电 1,686,420.00 2.41 125 600455 博通股份 1,653,018.00 2.37 126 600377 宁沪高速 1,644,001.28 2.35 127 600708 海博股份 1,643,278.96 2.35 128 600266 北京城建 1,641,146.33 2.35 129 300282 汇冠股份 1,632,766.00 2.34 130 300267 尔康制药 1,616,733.30 2.31 131 002497 雅化集团 1,615,311.07 2.31 132 600337 美克家居 1,599,620.80 2.29 133 600662 强生控股 1,597,886.00 2.29 134 600192 长城电工 1,590,654.00 2.28 135 000963 华东医药 1,579,245.49 2.26 136 000400 许继电气 1,570,847.40 2.25 137 002570 贝 因 美 1,564,745.44 2.24 138 600383 金地集团 1,556,616.00 2.23 139 600686 金龙汽车 1,545,170.00 2.21 140 000060 中金岭南 1,536,424.00 2.20 141 300293 蓝英装备 1,529,433.50 2.19 142 002237 恒邦股份 1,522,220.00 2.18 143 601098 中南传媒 1,505,312.00 2.16 144 601088 中国神华 1,501,322.73 2.15 145 600519 贵州茅台 1,487,832.94 2.13 146 600572 康 恩 贝 1,487,020.30 2.13 147 600166 福田汽车 1,468,750.00 2.10 148 600150 中国船舶 1,464,157.63 2.10 149 002024 苏宁云商 1,458,780.00 2.09 150 600737 中粮屯河 1,451,436.00 2.08 151 000895 双汇发展 1,424,325.89 2.04 152 601800 中国交建 1,415,456.00 2.03 153 002108 沧州明珠 1,413,097.90 2.02 154 000915 山大华特 1,397,356.00 2.00 注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 503,583,478.97 卖出股票收入（成交）总额 503,508,647.54 注：上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交数量），不 包括相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 1,925,988.00 2.29 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 14,925,648.28 17.74 8 其他 1,951,870.00 2.32 9 合计 18,803,506.28 22.35 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 110015 石化转债 20,000 2,698,400.00 3.21 2 110027 东方转债 15,000 2,568,150.00 3.05 3 110029 浙能转债 18,000 2,519,280.00 2.99 4 110028 冠城转债 15,000 2,210,100.00 2.63 5 018001 国开1301 19,000 1,951,870.00 2.32 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 报告期，本基金未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 报告期，本基金未投资国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金未参与国债期货投资。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本期基金投资组合前十名证券的发行主体中，未有被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本期基金投资组合前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 93,076.17 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 183,760.24 5 应收申购款 113,764.65 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 390,601.06 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 110015 石化转债 2,698,400.00 3.21 2 110020 南山转债 1,396,100.00 1.66 3 110023 民生转债 1,382,700.00 1.64 4 110017 中海转债 1,358,640.00 1.62 5 127002 徐工转债 536,418.00 0.64 6 128005 齐翔转债 97,311.00 0.12 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 2,152 30,163.97 13,229,397.32 20.38% 51,683,471.29 79.62% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 2,461,906.84 3.7926% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 >=100 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 50~100 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 持有份额占 发起份额占 发起份额承 项目 持有份额总数 基金总份额 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限 比例（%） 比例（%） 基金管理人固有 0.00 0.00 0.00 0.00 - 资金 基金管理人高级 1,808,081.40 2.79 1,400,342.78 2.16 3年 管理人员 基金经理等人员 612,958.53 0.94 500,080.64 0.77 3年 基金管理人股东 8,501,132.50 13.10 8,501,132.50 13.10 3年 其他 600,084.67 0.92 600,084.67 0.92 3年 合计 11,522,257.10 17.75 11,001,640.59 16.95 3年 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2012年8月28日）基金份额总额 178,532,819.63 本报告期期初基金份额总额 72,844,349.98 本报告期基金总申购份额 50,004,744.77 减:本报告期基金总赎回份额 57,936,226.14 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 64,912,868.61 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2014年07月16日，张丽女士新任基金管理人督察长，毛伟先生不再担任基金管理人督察长 职务。2014年12月18日李修辞先生不再担任基金管理人副总经理职务。除上述人事调整以外， 本报告期内基金管理人无其他重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内，国金通用国鑫发起式基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为50,000元人民 币。截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中信证券 2 273,989,707.48 27.21% 224,530.83 30.13% - 国金证券 1 219,727,446.41 21.82% 156,094.08 20.94% - 华创证券 1 179,410,917.79 17.81% 127,453.85 17.10% - 东方证券 1 173,134,288.94 17.19% 122,995.25 16.50% - 方正证券 1 160,829,765.89 15.97% 114,253.09 15.33% - 注：1.本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通 知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务 状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 （1）基金专用交易席位的选择标准如下： ①经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为； ②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ③具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要； ④具有较强的研究能力，能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场 研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务； ⑤交易佣金收取标准合理。 （2）基金专用交易席位的选择程序如下： ①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； ②本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 2.本报告期新增方正证券、中信证券（山东）各一个交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中信证券 29,628,603.47 38.38%121,300,000.00 21.82% - - 国金证券 17,748,239.65 22.99%337,000,000.00 60.63% - - 华创证券 3,293,241.90 4.27% - - - - 东方证券 1,686,605.47 2.18% 9,455,000.00 1.70% - - 方正证券 24,847,985.40 32.18% 88,100,000.00 15.85% - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 起式证券投资基金参加中国工商 基金基金管理人网 1 银行股份有限公司基金定投业务 站 申购费率优惠活动的公告 2014年12月30日 指定披露媒体和本 国金通用基金管理有限公司高级 2 基金基金管理人网 管理人员变更公告 站 2014年12月20日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加上海国金通用财富资产管理 基金基金管理人网 3 有限公司为旗下部分基金销售机 站 构的公告 2014年12月13日 指定披露媒体和本 国金通用国鑫灵活配置混合型发 4 基金基金管理人网 起式证券投资基金分红公告 站 2014年12月6日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 5 旗下基金持有的“隆鑫通用”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2014年12月6日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 6 旗下基金持有的“用友软件”股 基金基金管理人网 票估值调整的公告 站 2014年12月3日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 7 旗下部分基金参与天天基金网费 基金基金管理人网 率优惠活动的公告 站 2014年11月18日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 8 起式证券投资基金2014年第3季 基金基金管理人网 度报告 站 2014年10月27日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 9 旗下部分基金参与天天基金网费 基金基金管理人网 率优惠活动的公告 站 2014年10月18日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 旗下基金参加杭州数米基金销售 基金基金管理人网 10 有限公司官方淘宝店申购费率优 站 惠活动的公告 2014年10月17日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 11 起式证券投资基金招募说明书 基金基金管理人网 （更新）摘要 站 2014年10月13日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 12 起式证券投资基金招募说明书 基金基金管理人网 （更新） 站 2014年10月13日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 13 旗下基金持有的“美盈森”股票 基金基金管理人网 估值调整的公告 站 2014年9月5日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 14 起式证券投资基金2014年半年 基金基金管理人网 度报告摘要 站 2014年8月29日 15 国金通用国鑫灵活配置混合型发 本基金基金管理人 2014年8月29日 起式证券投资基金2014年半年 网站 度报告 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 16 起式证券投资基金2014年第2季 基金基金管理人网 度报告 站 2014年7月19日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加中信建投期货有限公司为旗 基金基金管理人网 17 下基金销售机构并参加相关费率 站 优惠活动的公告 2014年6月27日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 18 旗下基金持有的“荣之联”股票 基金基金管理人网 估值调整的公告 站 2014年5月8日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加中期时代基金销售（北京） 基金基金管理人网 19 有限公司和中国国际期货有限公 站 司为基金销售机构并参加相关费 率优惠活动的公告 2014年5月7日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加北京恒天明泽基金销售有限 基金基金管理人网 20 公司和北京钱景财富投资管理有 站 限公司为基金销售机构并参加相 关费率优惠活动的公告 2014年4月25日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 21 起式证券投资基金2014年第1季 基金基金管理人网 度报告 站 2014年4月19日 关于国金通用国鑫灵活配置混合 指定披露媒体和本 22 型发起式证券投资基金增聘基金 基金基金管理人网 经理的公告 站 2014年4月12日 23 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 2014年4月12日 起式证券投资基金招募说明书 基金基金管理人网 （更新）摘要 站 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 24 起式证券投资基金招募说明书 基金基金管理人网 （更新） 站 2014年4月12日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加深圳市新兰德证券投资咨询 基金基金管理人网 25 有限公司为旗下基金销售机构并 站 参加相关费率优惠活动的公告 2014年4月11日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 起式证券投资基金参加中国工商 基金基金管理人网 26 银行股份有限公司个人电子银行 站 基金申购费率优惠活动的公告 2014年4月4日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 27 起式证券投资基金2013年年度 基金基金管理人网 报告 摘要 站 2014年3月31日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 基金基金管理人网 28 起式证券投资基金2013年年度 站 报告 2014年3月31日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 29 增加齐鲁证券有限公司为旗下基 基金基金管理人网 金销售机构的公告 站 2014年3月29日 国金通用基金管理有限公司关于 指定披露媒体和本 增加诺亚正行（上海）基金销售 基金基金管理人网 30 投资顾问有限公司为旗下基金销 站 售机构并参加相关费率优惠活动 的公告 2014年3月11日 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 31 起式证券投资基金2013年第4季 基金基金管理人网 2014年1月22日 度报告 站 国金通用国鑫灵活配置混合型发 指定披露媒体和本 起式证券投资基金参加中国工商 基金基金管理人网 32 银行股份有限公司基金定投业务 站 申购费率优惠活动的公告 2014年1月10日 注：本报告期内，公司按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，每个开放日公布基金份 额净值和基金份额累计净值。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同； 3、国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金托管协议； 4、国金通用国鑫灵活配置混合型发起式证券投资基金招募说明书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内披露的各项公告。 13.2存放地点 本基金基金管理人的办公场所。 13.3查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支 付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。 咨询电话：4000-2000-18 公司网址：www.gfund.com 国金通用基金管理有限公司 2015年3月30日