信诚货币市场证券投资基金2018年年度报告 2018年12月31日 基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2019年03月28日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录..........................................................................................................................................2 1.1重要提示..............................................................................................................................................2 1.2目录......................................................................................................................................................2 §2基金简介......................................................................................................................................................4 2.1基金基本情况......................................................................................................................................4 2.2基金产品说明......................................................................................................................................4 2.3基金管理人和基金托管人..................................................................................................................4 2.4信息披露方式......................................................................................................................................5 2.5其他相关资料......................................................................................................................................5 §3主要财务指标和基金净值表现..................................................................................................................5 3.1主要会计数据和财务指标..................................................................................................................5 3.2基金净值表现......................................................................................................................................6 3.3过去三年基金的利润分配情况........................................................................................................10 §4管理人报告................................................................................................................................................11 4.1基金管理人及基金经理情况............................................................................................................11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.....................................................................12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................................12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................14 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................................14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................................15 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .........................................15 §5托管人报告................................................................................................................................................15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................................15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.................15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .....................................15 §6审计报告....................................................................................................................................................16 6.1审计报告基本信息............................................................................................................................16 6.2审计报告的基本内容........................................................................................................................16 §7年度财务报表............................................................................................................................................18 7.1资产负债表........................................................................................................................................18 7.2利润表................................................................................................................................................19 7.3所有者权益（基金净值）变动表....................................................................................................20 7.4报表附注............................................................................................................................................21 §8投资组合报告............................................................................................................................................40 8.1期末基金资产组合情况....................................................................................................................40 8.2债券回购融资情况............................................................................................................................41 8.3基金投资组合平均剩余期限............................................................................................................41 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 .............................................................42 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................42 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .....................................42 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .....................................................42 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........................43 8.9投资组合报告附注............................................................................................................................43 8.9.1 基金计价方法说明.....................................................................................................................43 8.9.2 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、 处罚说明 ................................................................................................................................................43 8.9.3 期末其他各项资产构成 .............................................................................................................43 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 .................................................................................44 §9基金份额持有人信息................................................................................................................................44 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................44 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况....................................................................................44 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.............................................................................44 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .........................................45 9.5发起式基金发起资金持有份额情况................................................................................................45 §10 开放式基金份额变动................................................................................................................................45 §11 重大事件揭示............................................................................................................................................45 11.1 基金份额持有人大会决议................................................................................................................45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................45 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.....................................................................45 11.4 基金投资策略的改变........................................................................................................................45 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................................46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................................................46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................................................................46 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.......................................................................................................49 11.9 其他重大事件....................................................................................................................................49 §12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................51 §13 备查文件目录............................................................................................................................................52 13.1 备查文件名称....................................................................................................................................52 13.2 备查文件存放地点............................................................................................................................52 13.3 备查文件查阅方式............................................................................................................................52 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚货币市场证券投资基金 基金简称 信诚货币 场内简称 - 基金主代码 550010 交易代码 - - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年03月23日 基金管理人 中信保诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,004,961,342.14份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 下属分级基金的场内简称 - - - 下属分级基金的交易代码 550010 550011 004849 报告期末下属分级基金的份额总额 131,604,637.82份 5,873,314,439.28 42,265.04份 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上,力 争获得超越业绩比较基准的投资收益率。 本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特 征,在保证基金资产的安全性和流动性的基础上力争为投资 投资策略 人创造稳定的收益。同时,通过对国内外宏观经济走势、货币 政策和财政政策的研究,结合对货币市场利率变动的预期,进 行积极的投资组合管理。 业绩比较基准（若有） 活期存款利率(税后) 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的高流动性、低 风险收益特征（若有） 风险品种,其预期收益和风险均低于债券型基金、混合型基金 及股票型基金。 下属分级基金的风险收益特征 - - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 周浩 田青 信息披露负责人 联系电话 021-68649788 010-67595096 电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-666-0066 010-67595096 传真 021-50120888 010-66275853 中国（上海）自由贸易试验区世纪 注册地址 大道8号上海国金中心汇丰银行 北京市西城区金融大街25号 大楼9层 中国（上海）自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街1号院 办公地址 大道8号上海国金中心汇丰银行 1号楼 大楼9层 邮政编码 200120 100033 法定代表人 张翔燕 田国立 注:本基金管理人法定名称于2017年12月18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。 本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 注：自2019年1月22日起，本基金选定的信息披露报纸为：上海证券报。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊 北京市东长安街1号东方广场东 普通合伙) 二办公楼八层 注册登记机构 中国(上海)自由贸易试验区世纪 中信保诚基金管理有限公司 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 2018年 2017年 2016年 期间数 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 信诚货 据和指 币A 币B 币E 币A 币B 币E 币A 币B 币E 标 本期已 6,677,0 232,844 2,175.9 3,733,6 324,163 2,783,1 277,502 实现收 43.19 ,440.28 8 44.35 ,831.99 15.65 74.72 ,296.27 - 益 本期利 6,677,0 232,844 2,175.9 3,733,6 324,163 15.65 2,783,1 277,502 - 润 43.19 ,440.28 8 44.35 ,831.99 74.72 ,296.27 本期净 值收益 3.3046% 3.5536% 3.2817% 3.5541% 3.8027% 1.5396% 2.4191% 2.6655% - 率 3.1.2 2018年末 2017年末 2016年末 期末数 据和指 标 期末基 131,604 5,873,3 42,265. 217,853 8,730,0 1,215.6 122,544 14,697, 金资产 ,637.82 14,439. 04 ,474.68 53,535. 5 ,486.04 596,838 - 净值 28 18 .75 期末基 金份额 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 净值 3.1.3 累计期 2018年末 2017年末 2016年末 末指标 累计净 32.5419 35.0426 28.3020 30.4085 23.8985 25.6311 值收益 % % 4.8719% % % 1.5396% % % - 率 1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金的收益分配是按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚货币A 份额净值 份额净值收益 业绩比较基 业绩比较基 阶段 收益率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去三个月 0.6104% 0.0019% 0.0882% - 0.5222% 0.0019% 过去六个月 1.3519% 0.0030% 0.1764% - 1.1755% 0.0030% 过去一年 3.3046% 0.0043% 0.3500% - 2.9546% 0.0043% 过去三年 9.5641% 0.0033% 1.0510% - 8.5131% 0.0033% 过去五年 18.6677% 0.0054% 1.7510% - 16.9167% 0.0054% 自基金合同 32.5419% 0.0060% 2.9063% 0.0001% 29.6356% 0.0059% 生效起至今 信诚货币B 份额净值 份额净值收益 业绩比较基 业绩比较基 阶段 收益率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去三个月 0.6714% 0.0019% 0.0882% - 0.5832% 0.0019% 过去六个月 1.4750% 0.0030% 0.1764% - 1.2986% 0.0030% 过去一年 3.5536% 0.0043% 0.3500% - 3.2036% 0.0043% 过去三年 10.3566% 0.0033% 1.0510% - 9.3056% 0.0033% 过去五年 20.1025% 0.0054% 1.7510% - 18.3515% 0.0054% 自基金合同 35.0426% 0.0060% 2.9063% 0.0001% 32.1363% 0.0059% 生效起至今 信诚货币E 份额净值 份额净值收益 业绩比较基 业绩比较基 阶段 收益率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差④ 过去三个月 0.6104% 0.0019% 0.0882% - 0.5222% 0.0019% 过去六个月 1.3517% 0.0030% 0.1764% - 1.1753% 0.0030% 过去一年 3.2817% 0.0043% 0.3500% - 2.9317% 0.0043% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同 4.8719% 0.0038% 0.4967% - 4.3752% 0.0038% 生效起至今 注:业绩比较基准为100%×活期存款利率(税后)。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 注:1.本基金于2017年8月1日起新增E类份额。 2.本基金建仓期自2011年3月23日至2011年9月22日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 信诚货币A 年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润 备注 式转实收基金 回款转出金额 本年变动 分配合计 2018年 6,677,043.19 - - 6,677,043.19 - 2017年 3,750,175.62 - -16,531.27 3,733,644.35 - 2016年 2,778,821.66 - 4,353.06 2,783,174.72 - 合计 13,206,040.47 - -12,178.21 13,193,862.26 - 信诚货币B 年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润 备注 式转实收基金 回款转出金额 本年变动 分配合计 2018年 232,844,440.2 - - 232,844,440.2 - 8 8 2017年 326,339,798.9 - -2,175,966 324,163,831.9 - 0 .91 9 2016年 276,200,391.7 - 1,301,904. 277,502,296.2 - 5 52 7 合计 835,384,630.9 - -874,062.3 834,510,568.5 - 3 9 4 信诚货币E 年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润 备注 式转实收基金 回款转出金额 本年变动 分配合计 2018年 2,175.98 - - 2,175.98 - 2017年 15.65 - - 15.65 - 2016年 - - - - - 合计 2,191.63 - - 2,191.63 - §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 截至2018年12月31日,本基金管理人管理的运作中基金为65只,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金（LOF）、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚惠泽18个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式证券投资基金中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金基金经理, 2016年03 文学学士。曾任职于德勤华永会 席行懿 信诚薪金宝货币市 月18日 - 9 计师事务所,担任高级审计师。 场基金、信诚理财7 2009年11月加入中信保诚基金 日盈债券型证券投 管理有限公司,历任基金会计经 资基金的基金经 理、交易员、固定收益研究员。 理。 现任信诚货币市场证券投资基 金、信诚薪金宝货币市场基金、 信诚理财7日盈债券型证券投资 基金的基金经理。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚货币市场证券投资基金基金合同》、《信诚货币市场证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报 告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年债券市场可谓牛气冲天，中国债市经历了一波大牛市。全年来看，10年国债收益率从3.9%附近下行至3.23%附近，10年国开收益率从4.87%附近下行至3.64%附近。虽然美联储18年仍处于加息通道，但在全球经济放缓的大背景以及中美贸易摩擦的扰动下，国内经济“内忧外患”，货币政策由前期的中性偏紧逐步转为中性偏宽松，利率曲线开启下行通道。从全年看，债市可分为4个阶段。 18年一季度，牛市初期，资金面由中性偏紧转为中性，收益率曲线走出第一轮牛陡形态。在此期间，3MShibor从17年年底的最高点4.91%下行至4月下旬的3.98%附近，累计下行接近100BP。该轮下行的触发因素主要有以下几个方面：首先，资金面持续宽松，1季度虽然存在多个重要资金波动时间节点，包括春节期间的资金走款以及1季度的MPA考核，但央行灵活运用了多种手段包括CRA（临时准备金动用）、MLF超额续作以及公开市场投放28天期跨季的逆回购来平滑资金面波动。在此基础上，1季度整体资金面处于宽松状态。虽然，3月22日央行跟随美联储加息步伐在公开市场操作利率上小幅加息5Bps，此举也在市场预期之中，对市场没有造成影响。其次，严监管下银行同业负债需求快速下行。去年四季度银监会推出的《商业银行流动性管理办法》对商业银行的存款吸收和资金运用做了严格的限制，通过各种指标约束调整商业银行的同业规模，导致同业负债的刚性需求快速下降。作为短端利率重要决定性利率的3M国有股份制银行存单利率在此影响下快速下行至3.8%-4.0%附近，为长端利率的下行打开了空间。 第二阶段，收益率曲线在二季度开启了牛平走势。这一阶段，中美贸易摩擦成为了长端收益率下行的导火索。已公布的1-2月经济数据中，工业增加值和固定资产投资数据大幅超预期，虽然有统计口径调整，但在外需的拉动下经济基本面的表现仍然超出市场预期，因此即便资金面十分宽松，3月中旬之前10年期国债活跃券始终在3.9%附近高位震荡，3月22日特朗普公布对中国特定进口商品提高关税后，受避险情绪影响，长端收益率开始快速下行，10年期国债活跃券收益率下行至3.5%附近。4月17日，央行公布降准用于对冲年度缴税，资金面因此持续收紧，在此期间，短端收益快速上行，长端收益率维持稳定，收益率曲线进一步走平。 第三阶段，收益率曲线再次牛陡。短端收益率经历了二季度的快速调整，进入6月后，在央行提出协调监管同时保证6月份资金面无忧的利好下，收益率开始快速回落，短端收益率回落幅度大于长端，3MShibor由18年二季度末的4.1%降至18年三季度末的2.85%附近，10年期国债收益率维持震荡。具体来看，这一轮收益率曲线牛陡主要受如下几个方面影响：首先，在7月19号，央行宣布商业银行信贷投放和信用债配置配MLF的政策刺激下，原先的“宽货币紧信用”格局被打破，市场“宽信用”预期引发利率债的快速调整；8月，在地方债发行放量的影响下，利率债在没有配置资金入场的情况下，收益率维持高位震荡。但是，相比长端利率债的犹豫不决，短端收益率却在资金面的持续宽松下快速下行，银行间市场隔夜和7天期回购利率一度击穿利率走廊下限，随后在央行的窗口指导下恢复正常。整个三季度，3个月国股存单收益率始终维持在3%以下，发行方发行意愿不强。 第四阶段，收益率曲线再次平坦化。短端收益率受年末资金面收紧的影响下略有上行，长端利率债收益率震荡下行，期限利差明显收窄，信用利差略有收窄但仍维持高位。其中，10年期国债收益率从3.5%附近震荡下行至年末的3.2%附近，下行接近30BP，3MShibor由18年三季度末的2.85%附近上行至年末的3.35%附近。具体来看，四季度利率债收益率震荡下行主要受如下几个方面影响：首先，基本面持续恶化，10月和11月的金融数据中，信贷结构不合理以及社融增速持续下行显示市场融资需求疲弱；进出口增速持续下滑说明中美贸易摩擦的影响逐步体现，前期抢出口效应减退；其次，地方债发行结束，对利率债的挤压效果消退，市场资金重新回流利率债市场；再次，货币政策传导机制不通畅，虽然政策面持续呵护信用市场，但货币政策传导机制的缺失导致宽信用效果不佳，资金仍然堆积在狭义货币市场；第四，央行货币政策边际放松。自9月30日，央行宣布降准100BP后，10月22日央行增加 再贷款和再贴现3000亿用于支持小微和民营企业融资，12月19日，央行又创设定向中期借贷便利（TMLF）以进一步加大金融对实体经济的支持。 信诚货币市场证券投资基金在2018年前三季度配置相对积极，主要配置1-3M国有股份制银行存单，同时提高7天期逆回购比例做流动性管理，在季末月将剩余期限维持在60天附近。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期末,本基金A、B、E份额净值收益率分别为3.3046%、3.5536%和3.2817%,A、B、E同期业绩比较基准收益率为0.3500%,基金超越业绩比较基准分别为2.9546%、3.2036%和2.9317%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年，在全球经济放缓的大背景下，国内货币政策在上半年料将维持当前的中性偏宽松的格局，债市仍然处于配置区间。但需警惕如下风险：1、社融持续恢复导致的债券收益率承压，18年下半年开始，宏观环境已经从原先的“宽货币、紧信用”逐步转为“宽货币、宽信用”，且经历了半年多的政策支持，宽信用已有一定效果。后续仍需观察需求端的信心修复以及基建等政策的持续落地；2、风险偏好持续回升导致的债券收益率回升，年初以来权益市场的快速反弹使得资本市场的风险偏好持续回升，加上债券收益率经历了前期的快速下行导致其回报率预期不佳，一些负债成本较高的资金逐步转向弹性较好的转债以及权益市场，对债券收益率形成一定的负面冲击；3、中美贸易摩擦持续缓和，18年债券收益率下行的最大驱动因素是中美贸易摩擦的持续冲击导致的基本面预期较差，目前该因素已经全面pricein，后续如果中美谈判超预期缓和，会对债市情绪形成较大扰动。在此背景下，信诚货币2019年整体配置将相对谨慎，剩余期限维持在50天以内。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管基金运营业务的领导（委员会主席）、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书）。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1.本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 2.本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； 3.“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基础，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 4.本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； 5.本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每日收益支付时，当日已实现收益大于零时，则增加投资人基金份额；若当日已实现收益等于零时，则保持投资人基金份额不变；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金已实现收益小于零，若当日已实现收益小于零时，则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从投资人赎回基金款中扣除； 6.当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 7．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 本基金以份额面值1.000元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值1.000元分配后转入持有人权益,每日宣告收益分配并将当日收益结转到基金份额持有人基金账户。本基金在本报告期累计分配收益239,523,659.45元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,信诚货币A级实施利润分配的金额为6,677,043.19元;信诚货币B级实施利润分配的金额为232,844,440.28元;信诚货币E级实施利润分配的金额为2,175.98元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1900178号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 信诚货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的第1页至第35页的信诚货币市 场证券投资基金(以下简称“信诚货币市场基金”) 财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表、 2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中 华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务 报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基 金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编 制,公允反映了信诚货币市场基金2018年12月31 日的财务状况以及2018年度的经营成果及基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审 计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则,我们独立于信诚货币市场基金,并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 信诚货币市场基金管理人中信保诚基金管理有限 公司(以下简称“基金管理人”)对其他信息负责。 其他信息包括信诚货币市场基金2018年年度报告 中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存 在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们 无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政 部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规 定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估信 诚货币市场基金的持续经营能力,披露与持续经营 相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 信诚货币市场基金计划进行清算、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督信诚货币市场基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下 工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风 险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审 计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰 当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能 导致对信诚货币市场基金持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可 能导致信诚货币市场基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张楠 叶凯韵 会计师事务所的地址 北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层 审计报告日期 2019年03月27日 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金2018年12月31日的资产负债表,2018年1月1日至2018年12月31日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信诚货币市场证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 (2018年12月31日) （2017年12月31日） 资产： 银行存款 7.4.7.1 202,401,796.61 1,960,681,572.83 结算备付金 13,760,754.55 1,695,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,153,760,124.87 5,249,350,295.89 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,153,760,124.87 5,249,350,295.89 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,819,354,551.34 1,664,353,677.51 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 22,648,004.93 75,888,100.41 应收股利 - - 应收申购款 50,797.59 320,039.91 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 6,211,976,029.89 8,952,288,686.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 (2018年12月31日) （2017年12月31日） 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 203,699,574.45 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - 168.52 应付管理人报酬 1,592,462.62 2,443,576.78 应付托管费 482,564.43 740,477.83 应付销售服务费 77,479.69 111,912.05 应付交易费用 7.4.7.7 62,426.43 72,725.86 应交税费 125,693.87 102,000.00 应付利息 184,486.26 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 790,000.00 909,600.00 负债合计 207,014,687.75 4,380,461.04 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 6,004,961,342.14 8,947,908,225.51 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 6,004,961,342.14 8,947,908,225.51 负债和所有者权益总计 6,211,976,029.89 8,952,288,686.55 截止本报告期末,基金份额净值为1.0000元,基金份额总额6,004,961,342.14份。其中信诚货币A为131,604,637.82份,信诚货币B为5,873,314,439.28份,信诚货币E为42,265.04份。 7.2 利润表 会计主体：信诚货币市场证券投资基金 本报告期：2018年01月01日-2018年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 (2018年01月01日至 （2017年01月01日至 2018年12月31日) 2017年12月31日） 一、收入 274,581,280.38 370,766,696.07 1.利息收入 270,022,113.34 363,326,102.52 其中：存款利息收入 7.4.7.11 31,511,448.37 177,711,804.69 债券利息收入 190,993,344.12 141,671,609.34 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 47,517,320.85 43,942,688.49 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,559,167.04 7,440,593.55 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 4,559,167.04 7,440,593.55 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.5 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.15 - - 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.16 - - 减：二、费用 35,057,620.93 42,869,204.08 1．管理人报酬 22,730,979.49 29,370,218.11 2．托管费 6,888,175.64 8,900,066.10 3．销售服务费 1,185,173.19 1,144,820.83 4．交易费用 7.4.7.17 - - 5．利息支出 3,541,927.53 2,834,936.65 其中：卖出回购金融资产支出 3,541,927.53 2,834,936.65 6．税金及附加 121,923.44 - 7．其他费用 7.4.7.18 589,441.64 619,162.39 三、利润总额（亏损总额以“-”号 239,523,659.45 327,897,491.99 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 239,523,659.45 327,897,491.99 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚货币市场证券投资基金 本报告期：2018年01月01日-2018年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 (2018年01月01日至2018年12月31日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 8,947,908,225.51 - 8,947,908,225.51 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 239,523,659.45 239,523,659.45 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 -2,942,946,883.37 - -2,942,946,883.37 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 28,665,571,580.40 - 28,665,571,580.40 2.基金赎回款 -31,608,518,463.77 - -31,608,518,463.77 四、本期向基金份额持有人分配利润 - -239,523,659.45 -239,523,659.45 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 6,004,961,342.14 - 6,004,961,342.14 上年度可比期间 项目 （2017年01月01日至2017年12月31日） 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 14,820,141,324.79 - 14,820,141,324.79 二、本期经营活动产生的基金净值变 - 327,897,491.99 327,897,491.99 动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基金净 -5,872,233,099.28 - -5,872,233,099.28 值变动数（净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 43,858,356,029.09 - 43,858,356,029.09 2.基金赎回款 -49,730,589,128.37 - -49,730,589,128.37 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” - -327,897,491.99 -327,897,491.99 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 8,947,908,225.51 - 8,947,908,225.51 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 张翔燕 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 信诚货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚货币市场证券投资基金募集的批复》(证监许可[2011]21号文)批准,由中信保诚基金管理有限公司(原信诚基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚货币市场证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2011年3月23日生效。根据《关于信诚货币市场证券投资基金增设E类基金份额并修改基金合同的公告》,中信保诚基金管理有限公司于2017年8月1日起对本基金增设E类基金份额,同时开放E类份额的申购赎回业务,并对本基金的基金合同作相应修改。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集资金总额人民币3,010,254,386.11元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据中信保诚基金管理有限公司于2017年12月20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公司名称变更的函》，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业执照。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚货币市场证券投资基金基金合同》和《信诚货币市场证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金投资于法律法规允许投资的金融工具,具体如下:现金;通知存款;短期融资券;1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券;期限在1年以内(含1年)的债券回购;期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券;中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为活期存款利率(税后)。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监 会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2019年3月27日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一估值日评估影子价格(即相关金融工具的公允价值)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产： -收取该金融资产现金流量的合同权利终止； -该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； -该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值 发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 债券投资收益于卖出交易日按卖出成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用。“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位,小数点后第3位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止。本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时,为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资人不记收益。本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每日收益支付时,当日已实现收益大于零时,则增加投资人基金份额;若当日已实现收益等于零时,则保持投资人基金份额不变;基金管理人将采取必要措施尽量避免基金已实现收益小于零,若当日已实现收益小于零时,则缩减投资人基金份额。若投资人赎回基金份额时,其对应收益将立即结清;若收益为负值,则从投资人赎回基金款中扣除;当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下固定收益品种的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂不征收企业所得税。 (b)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年1月1日(含)以后，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对自国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (d)对基金在2018年1月1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 (2018年12月31日) 2017年12月31日 活期存款 2,401,796.61 681,572.83 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 200,000,000.00 1,960,000,000.00 合计 202,401,796.61 1,960,681,572.83 注:其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款,下同。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 (2018年12月31日) 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 4,153,760,124.87 4,155,598,000.00 1,837,875.13 0.0306 合计 4,153,760,124.87 4,155,598,000.00 1,837,875.13 0.0306 资产支持证券 - - - - 合计 4,153,760,124.87 4,155,598,000.00 1,837,875.13 0.0306 上年度末 项目 2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 5,249,350,295.89 5,249,993,000.00 642,704.11 0.0072 合计 5,249,350,295.89 5,249,993,000.00 642,704.11 0.0072 资产支持证券 - - - - 合计 5,249,350,295.89 5,249,993,000.00 642,704.11 0.0072 注:于12月31日,本基金交易性金融资产均为采用摊余成本法摊余的债券投资成本。本基金管理人认为本基金债券投资的公允价值与摊余成本间的差异在合理范围内。 1.偏离金额=影子定价-摊余成本; 2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 (2018年12月31日) 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 91,800,000.00 - 银行间市场 1,727,554,551.34 - 合计 1,819,354,551.34 - 上年度末 项目 (2017年12月31日) 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 519,350,000.00 - 银行间市场 1,145,003,677.51 - 合计 1,664,353,677.51 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 (2018年12月31日) (2017年12月31日) 应收活期存款利息 609.80 6,068.32 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 108,333.35 3,724,099.65 应收结算备付金利息 6,192.30 762.80 应收债券利息 20,344,774.81 69,982,686.03 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 2,188,094.67 2,174,483.58 应收申购款利息 - 0.03 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 22,648,004.93 75,888,100.41 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 (2018年12月31日) (2017年12月31日) 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 62,426.43 72,725.86 合计 62,426.43 72,725.86 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 (2018年12月31日) (2017年12月31日) 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提审计费 180,000.00 200,000.00 预提信息披露费 600,000.00 700,000.00 预提账户维护费 9,000.00 9,000.00 其他 1,000.00 600.00 合计 790,000.00 909,600.00 7.4.7.9 实收基金 信诚货币A 金额单位：人民币元 本期 项目 (2018年01月01日至2018年12月31日) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 217,853,474.68 217,853,474.68 本期申购 1,032,711,026.64 1,032,711,026.64 本期赎回（以“-”号填列） -1,118,959,863.50 -1,118,959,863.50 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 131,604,637.82 131,604,637.82 信诚货币B 金额单位：人民币元 本期 项目 (2018年01月01日至2018年12月31日) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 8,730,053,535.18 8,730,053,535.18 本期申购 27,632,223,042.99 27,632,223,042.99 本期赎回（以“-”号填列） -30,488,962,138.89 -30,488,962,138.89 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 5,873,314,439.28 5,873,314,439.28 信诚货币E 金额单位：人民币元 项目 本期 (2018年01月01日至2018年12月31日) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,215.65 1,215.65 本期申购 637,510.77 637,510.77 本期赎回（以“-”号填列） -596,461.38 -596,461.38 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 42,265.04 42,265.04 注:此处申购含红利再投资、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 信诚货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 6,677,043.19 - 6,677,043.19 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -6,677,043.19 - -6,677,043.19 本期末 - - - 信诚货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 232,844,440.28 - 232,844,440.28 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -232,844,440.28 - -232,844,440.28 本期末 - - - 信诚货币E 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,175.98 - 2,175.98 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,175.98 - -2,175.98 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年12 (2017年01月01日至2017年12 月31日) 月31日) 活期存款利息收入 183,713.25 114,249.11 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 31,153,236.50 177,580,508.21 结算备付金利息收入 174,183.53 16,756.56 其他 315.09 290.81 合计 31,511,448.37 177,711,804.69 "其他存款利息收入"为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款的利息收入，下同。 "其他"为直销申购款利息收入。 7.4.7.12债券投资收益 7.4.7.12.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年12 (2017年01月01日至2017年12 月31日) 月31日) 债券投资收益——买卖债券（债 4,559,167.04 7,440,593.55 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 4,559,167.04 7,440,593.55 7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年12(2017年01月01日至2017年12 月31日) 月31日) 卖出债券（债转股及债券到期兑 24,272,280,266.90 16,356,779,130.04 付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 24,070,456,180.99 16,205,108,473.91 兑付）成本总额 减：应收利息总额 197,264,918.87 144,230,062.58 买卖债券差价收入 4,559,167.04 7,440,593.55 7.4.7.12.3债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.12.4债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.12.5资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.13衍生工具收益 7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.14股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.15公允价值变动收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.16其他收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.17交易费用 本基金本报告期内及上年度可比期间无交易费用。 7.4.7.18其他费用 单位：人民币元 本期 上年可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年12 (2017年01月01日至2017年12 月31日) 月31日) 审计费用 180,000.00 200,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 71,841.64 81,862.39 账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,600.00 1,300.00 合计 589,441.64 619,162.39 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金本报告期后无资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 中 信保诚基 基金管理人、登记机构、基金销售机构 金”) 中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 中信信托有限责任公司 基金管理人的股东 英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东 中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东 中 信 保 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 (“ 中 信保诚人 基金管理人主要股东控制的机构 寿”) 中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年 （2017年01月01日至2017年 12月31日) 12月31日） 当期发生的基金应支付的管理费 22,730,979.49 29,370,218.11 其中：支付销售机构的客户维护费 552,356.23 553,049.13 注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年 （2017年01月01日至2017年 12月31日) 12月31日） 当期发生的基金应支付的托管费 6,888,175.64 8,900,066.10 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 (2018年01月01日至2018年12月31日) 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 合计 中信保诚基金 86,759.10 643,052.08 - 729,811.18 建设银行 85,756.35 2,452.43 88,208.78 合计 172,515.45 645,504.51 - 818,019.96 上年度可比期间 获得销售服务费的 （2017年01月01日至2017年12月31日） 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 合计 中国建设银行 59,569.05 821.18 - 60,390.23 中信保诚基金 84,942.25 841,578.21 - 926,520.46 合计 144,511.30 842,399.39 - 986,910.69 注:支付销售机构的销售服务费用按前一日信诚货币A基金资产净值0.25%、前一日信诚货币B基金资产净值0.01%和前一日信诚货币E基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 信诚货币A日基金销售服务费=前一日信诚货币A基金资产净值×0.25%/当年天数 信诚货币B日基金销售服务费=前一日信诚货币B基金资产净值×0.01%/当年天数 信诚货币E日基金销售服务费=前一日信诚货币B基金资产净值×0.25%/当年天数 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 信诚货币A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年12 （2017年01月01日至2017年 月31日) 12月31日） 基金合同生效日(2011年03月 - - 23日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - 2,123,250.55 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 2,123,250.55 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基 - - 金总份额比例 信诚货币B 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 (2018年01月01日至2018年 （2017年01月01日至2017年 12月31日) 12月31日） 基金合同生效日(2011年03月23 - - 日)持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 160,623,926.95 308,389,890.55 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 160,623,926.95 308,389,890.55 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额占基金总 - - 份额比例 注:本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 信诚货币B 份额单位：份 本期末(2018年12月31日) 上年度末(2017年12月31日) 持有的基 持有的基 关联方名称 持有的基金份额 金份额占 持有的基金份额 金份额占 基金总份 基金总份 额的比例 额的比例 中信信诚资产管理 430,524,705.20 7.17% 70,243,509.32 0.80% 有限公司 中信信托有限责任 - - - - 公司 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 (2018年01月01日至2018年12月 （2017年01月01日至2017年12月31日） 31日) 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 2,401,796.61 183,713.25 681,572.83 114,249.11 注:本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2018年12月31日的相关余额为人民币13,760,754.55元。(2017年12月31日:人民币1,695,000.00元)。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 信诚货币A 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 6,677,043.19 - - 6,677,043.19 - 信诚货币B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 232,844,440.28 - - 232,844,440.28 - 信诚货币E 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 2,175.98 - - 2,175.98 - 7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发流通受限证券。 7.4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额203,699,574.45元,是以如下债券作为质押: 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 160415 16农发15 2019年01月 100.11 2,100,000 210,231,000.00 03日 合计 2,100,000 210,231,000.00 7.4.12.2.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金属于货币市场基金,预期风险与预期收益低于债券型基金、混合型基金及股票型基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括具有良好流动性的货币市场工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立独立的监察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。监察稽核部和风险管理部日常向督察长汇报工作。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管银行，本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制的方法以控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 （2018年12月31日） （2017年12月31日） A-1 - 501,199,417.14 A-1以下 - - 未评级 320,040,611.32 2,338,535,356.08 合计 320,040,611.32 2,839,734,773.22 注:以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末未持有短期资产支持证券投资。 7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 （2018年12月31日） （2017年12月31日） A-1 - - A-1以下 - - 未评级 3,053,282,315.45 2,359,685,991.94 合计 3,053,282,315.45 2,359,685,991.94 注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，同业存单无债项评级。 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 （2018年12月31日） （2017年12月31日） AAA - - AAA以下 - - 未评级 780,437,198.10 49,929,530.73 合计 780,437,198.10 49,929,530.73 注:以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的债券。 7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的 投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。 本基金本报告期末，除所持有的卖出回购金融资产款将在一年以内到期且计息（该利息金额不重大）外，本基金所持有的其他金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、流动性受限资产占比，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。本报告期末，本基金前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例超过50%，本基金投资组合的平均剩余期限未超过60天，平均剩余存续期未超过120天，本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于30%。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有一定比例的交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.2利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 (2018年 1个月以内 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31 个月 -1年 日) 资产 银行存款 202,401,7 - - - - - 202,401,7 96.61 96.61 结算备付 13,760,75 - - - - - 13,760,75 金 4.55 4.55 存出保证 - - - - - - - 金 交易性金 499,285,9 3,144,022 510,451,6 - - - 4,153,760 融资产 82.17 ,515.69 27.01 ,124.87 买入返售 1,819,354 - - - - - 1,819,354 金融资产 ,551.34 ,551.34 应收证券 - - - - - - - 清算款 应收利息 - - - - - 22,648,00 22,648,00 4.93 4.93 应收股利 - - - - - - - 应收申购 - - - - - 50,797.59 50,797.59 款 待摊费用 - - - - - - - 其他应收 - - - - - - - 款 资产总计 2,534,803 3,144,022 510,451,6 - - 22,698,80 6,211,976 ,084.67 ,515.69 27.01 2.52 ,029.89 负债 卖出回购 203,699,5 203,699,5 金融资产 74.45 - - - - - 74.45 款 应付证券 - - - - - - - 清算款 应付赎回 - - - - - - - 款 应付管理 - - - - - 1,592,462 1,592,462 人报酬 .62 .62 应付托管 - - - - - 482,564.4 482,564.4 费 3 3 应付销售 - - - - - 77,479.69 77,479.69 服务费 应付交易 - - - - - 62,426.43 62,426.43 费用 应交税费 - - - - - 125,693.8 125,693.8 7 7 应付利息 - - - - - 184,486.2 184,486.2 6 6 应付利润 - - - - - - - 其他负债 - - - - - 790,000.0 790,000.0 0 0 负债总计 203,699,5 - - - - 3,315,113 207,014,6 74.45 .30 87.75 利率敏感 2,331,103 3,144,022 510,451,6 - - 19,383,68 6,004,961 度缺口 ,510.22 ,515.69 27.01 9.22 ,342.14 上年度末 (2017年 1个月以内 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31 个月 -1年 日) 资产 银行存款 1,190,681 770,000,0 - - - - 1,960,681 ,572.83 00.00 ,572.83 结算备付 1,695,000 - - - - - 1,695,000 金 .00 .00 存出保证 - - - - - - - 金 交易性金 1,348,671 2,682,448 1,218,229 - - - 5,249,350 融资产 ,836.17 ,795.96 ,663.76 ,295.89 买入返售 1,664,353 - - - - - 1,664,353 金融资产 ,677.51 ,677.51 应收证券 - - - - - - - 清算款 应收利息 - - - - - 75,888,10 75,888,10 0.41 0.41 应收股利 - - - - - - - 应收申购 - - - - - 320,039.9 320,039.9 款 1 1 递延所得 - - - - - - - 税资产 其他资产 - - - - - - - 资产总计 4,205,402 3,452,448 1,218,229 - - 76,208,14 8,952,288 ,086.51 ,795.96 ,663.76 0.32 ,686.55 负债 卖出回购 - - - - - - - 金融资产 款 应付证券 - - - - - - - 清算款 应付赎回 - - - - - 168.52 168.52 款 应付管理 - - - - - 2,443,576 2,443,576 人报酬 .78 .78 应付托管 - - - - - 740,477.8 740,477.8 费 3 3 应付销售 - - - - - 111,912.0 111,912.0 服务费 5 5 应付交易 - - - - - 72,725.86 72,725.86 费用 应交税费 - - - - - 102,000.0 102,000.0 0 0 应付利息 - - - - - - - 应付利润 - - - - - - - 递延所得 - - - - - - - 税负债 其他负债 - - - - - 909,600.0 909,600.0 0 0 负债总计 - - - - - 4,380,461 4,380,461 .04 .04 利率敏感 4,205,402 3,452,448 1,218,229 - - 71,827,67 8,947,908 度缺口 ,086.51 ,795.96 ,663.76 9.28 ,225.51 注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值(债券投资以摊余成本列示)，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.2.1利率风险的敏感性分析 假设 1.除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 本期末(2018年12月31日) 上年度末(2017年12月31日) 分析 市场利率下降25个基 1,893,024.78 2,807,322.26 点 市场利率上升25个基 -1,891,081.69 -2,803,159.82 点 7.4.13.4.3外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.4其他价格风险 其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基 金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。 本基金未持有证券交易所上市的股票，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.4.1其他价格风险敞口 于本报告期末及上年度末，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债。 7.4.13.4.4.2其他价格风险的敏感性分析 于本报告期末及上年度末，本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债。因此其他价格风险的变动对本基金资产的净值无重大影响。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)以公允价值计量的资产和负债 如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下: 第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值; 第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。 于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中无属于第一层次的余额,第二层次的余额为人民币4,153,760,124.87元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:无属于第一层次的余额,第二层次的余额为人民币5,249,350,295.89元,无属于第三层次的余额) (a)第二层次的公允价值计量 对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。 (b)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2017年12月31日:无)。 (2)其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目) 其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 (3)除以上事项外，截至本报告期末本基金无需说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 固定收益投资 4,153,760,124.87 66.87 其中：债券 4,153,760,124.87 66.87 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,819,354,551.34 29.29 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 216,162,551.16 3.48 4 其他各项资产 22,698,802.52 0.37 5 合计 6,211,976,029.89 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 2.26 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 203,699,574.45 3.39 其中：买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 48 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 65 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20 本基金合同约定,本基金管理人将动态确定并控制投资组合平均剩余期限在120天以内,以规避较长期限债券的利率风险。 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金本报告期内未出现投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 值的比例（%） 值的比例（%） 1 30天以内 38.88 3.39 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 2 30天(含)—60天 26.03 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 3 60天(含)—90天 29.65 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 4 90天(含)—120天 8.17 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 5 120天(含)—397天（含） 0.33 - 其中：剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债 合计 103.07 3.39 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 800,484,074.86 13.33 其中：政策性金融债 800,484,074.86 13.33 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 299,993,734.56 5.00 6 中期票据 - - 7 同业存单 3,053,282,315.45 50.85 8 其他 - - 9 合计 4,153,760,124.87 69.17 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 产净值比 例（%） 1 160415 16农发15 4,700,000 470,412,326.07 7.83 2 160208 16国开08 3,100,000 310,024,872.03 5.16 3 111809289 18浦发银行CD289 3,000,000 297,753,897.07 4.96 4 111813046 18浙商银行CD046 2,500,000 248,730,421.08 4.14 5 011801685 18华能水电SCP007 2,000,000 200,000,659.12 3.33 6 111887281 18厦门国际银行CD244 2,000,000 199,547,219.00 3.32 7 111810555 18兴业银行CD555 2,000,000 199,125,472.79 3.32 8 111803148 18农业银行CD148 2,000,000 198,991,715.20 3.31 9 111815613 18民生银行CD613 2,000,000 198,990,186.50 3.31 10 111870976 18宁波银行CD249 2,000,000 198,875,003.88 3.31 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.2170% 报告期内偏离度的最低值 -0.0649% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0968% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金报告期内未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金报告期内未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益。 8.9.2基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚说明 2018年1月18日，银监会四川监管局对上海浦东发展银行股份有限公司成都分行作出行政处罚决定，对成都分行内控管理严重失效,授信管理违规，违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为依法查处，执行罚款46,175万元人民币。此外，对成都分行原行长、2名副行长、1名部门负责人和1名支行行长分别给予禁止终身从事银行业工作、取消其高级管理人员任职资格、警告及罚款。2018年2月12日，中国银监会行政处罚信息公开表（银监罚决字〔2018〕4号）显示，浦发银行存在（一）内控管理严重违反审慎经营规则；（二）通过资管计划投资分行协议存款，虚增一般存款；（三）通过基础资产在理财产品之间的非公允交易进行收益调节；（四）理财资金投资非标准化债权资产比例超监管要求等十九条违法违规事实，中国银监会对其罚款5845万元，没收违法所得10.927万元，罚没合计5855.927万元。 中国银行保险监督管理委员网站于2018年5月4日发布的行政处罚信息公开表显示，兴业银行股份有限公司于2018年4月19日收到中国银行保险监督管理委员会行政处罚决定书（银保监银罚决字〔2018〕1号），兴业银行因（一）重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告；（二）非真实转让信贷资产；（三）无授信额度或超授信额度办理同业业务；（四）内控管理严重违反审慎经营规则，多家分支机构买入返售业务项下基础资产不合规等12项违法违规事实被银保监会罚款5870万元。 中国银监会行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018〕5、8号）显示，中国银行保险监督管理委员会于2018年11月9日因民生银行股份有限公司贷款业务严重违反审慎经营规则和内控管理严重违反审慎经营规则等违法违规事实分别处以200万元和3160万元罚款。 中国银行保险监督管理委员网站于2018年12月7日发布的行政处罚信息公开表显示，浙商银行股份有限公司于2018年11月9日收到中国银行保险监督管理委员会行政处罚决定书（银保监银罚决字[2018]11号），浙商银行因（一）投资同业理财产品未尽职审查；（二）为客户缴交土地出让金提供理财资金融资；（三）投资非保本理财产品违规接受回购承诺；（四）理财产品销售文本使用误导性语言等7项违法违规事实被银保监会处以5550万元罚款。 对“18浦发银行CD289”、“18兴业银行CD555”、“18浙商银行CD046”、“18民生银行CD613”的投资决策程序的说明:浦发银行、兴业银行、民生银行和浙商银行均为国有股份制银行,属于系统重要性金融机构。本基金投资于上述银行的存款和存单符合法规规定的投资比例要求,且占比浦发银行的资产和存款规模比例极小,风险可控。 除此之外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 22,648,004.93 4 应收申购款 50,797.59 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 22,698,802.52 8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人户 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者 级别 数(户) 额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 信诚 12297 10,702.17 31,631,423.77 24.04% 99,973,214.05 75.96% 货币A 信诚 47 124,964,137.01 5,854,256,548.43 99.68% 19,057,890.85 0.32% 货币B 信诚 12 3,522.09 - - 42,265.04 100.00% 货币E 合计 12356 485,995.58 5,885,887,972.20 98.02% 119,073,369.94 1.98% 本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人名称 持有份额（份） 占总份额比例 1 信托类机构 627,864,302.00 10.46% 2 银行类机构 518,611,645.61 8.64% 3 其他机构 500,000,000.00 8.33% 4 信托类机构 454,562,979.82 7.57% 5 基金类机构 430,524,705.20 7.17% 6 基金类机构 338,835,042.92 5.64% 7 其他机构 303,023,108.81 5.05% 8 保险类机构 281,310,259.46 4.68% 9 基金类机构 270,298,419.78 4.50% 10 其他机构 222,502,390.50 3.71% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业信诚货币A 52,187.61 0.04% 人员持有本基金 信诚货币B - - 信诚货币E 1,049.40 2.48% 合计 53,237.01 0.00% 本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 信诚货币A 0~10 本公司高级管理人员、基金投资 信诚货币B 0 和研究部门负责人持有本开放式基金 信诚货币E - 合计 0~10 信诚货币A - 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚货币B - 信诚货币E - 合计 0 期末本基金的基金经理未持有本基金。 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 无 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚货币A 信诚货币B 信诚货币E 基金合同生效日(2011年03月23日) 993,402,234.67 2,016,852,151.44 - 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 217,853,474.68 8,730,053,535.18 1,215.65 本报告期基金总申购份额 1,032,711,026.64 27,632,223,042.99 637,510.77 减：本报告期基金总赎回份额 1,118,959,863.50 30,488,962,138.89 596,461.38 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 131,604,637.82 5,873,314,439.28 42,265.04 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1.报告期内基金管理人的专门基金托管部门无重大人事变动。 2、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所有限公司的报酬为人民币180,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 占当期 占当 券商名称 交易单 股票成 期佣 备注 元数量 成交金额 交总额 佣金 金总 的比例 量的 比例 中银国际 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中信浙江 1 - - - - - 中信山东 1 - - - - - 中信金通 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中投证券 3 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 信达证券 2 - - - - - 西南证券 2 - - - - - 西藏东财 1 - - - - - 本期新增 西部证券 2 - - - - 一个交易 单元 本期新增 天风证券 3 - - - - 一个交易 单元 申银万国 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - 本期新增 一个交易 单元,华泰 证券已吸 收合并联 合证券 华融证券 1 - - - - - 华创证券 3 - - - - - 宏源证券 3 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - 本期新增 国联证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 本期新增 东北证券 2 - - - - 一个交易 单元 大通证券 1 - - - - - 川财证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 本期新增 长城证券 2 - - - - 一个交易 单元 财通证券 2 - - - - 本期新增 安信证券 3 - - - - - 本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期回购 占当期权证 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 比例 中银国际 - - - - - - 中信证券 - - 1,322,291, 4.47% - - 000.00 中信浙江 - - - - - - 中信山东 - - - - - - 中信金通 - - - - - - 中信建投 - - 2,399,750, 8.12% - - 000.00 中投证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 西藏东财 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 山西证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华融证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 宏源证券 - - - - - - 红塔证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 广发证券 - - 25,837,500 87.41% - - ,000.00 高华证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 大通证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。 11.9其他重大事件 序 公告事项 法定披露方式 法定披露日 号 期 《中国证券报》《、上海证券 1 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2017 报》、《证券时报》及公司网 2018年01月 年12月29日基金资产净值和基金份额净值公告 站 02日 (www.citicprufunds.com) 2 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2017 同上 2018年01月 年12月31日基金资产净值和基金份额净值公告 02日 3 信诚货币市场证券投资基金2017年第四季度报告 同上 2018年01月 19日 4 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加济 同上 2018年01月 安财富为销售机构的公告 29日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金在华信 2018年02月 5 证券开通转换业务并参加基金转换费率优惠活动的公 同上 06日 告 6 信诚货币市场证券投资基金2018年“春节”假期前 同上 2018年02月 暂停大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 12日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加第 2018年03月 7 一创业证券为销售机构并参加基金申购费率优惠活动 同上 05日 的公告 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加恒 2018年03月 8 天明泽为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公 同上 21日 告 9 关于信诚货币市场证券投资基金修订基金合同、托管 同上 2018年03月 协议部分条款的公告 24日 10 信诚货币市场证券投资基金基金合同 同上 2018年03月 24日 11 信诚货币市场证券投资基金托管协议 同上 2018年03月 24日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中 2018年03月 12 民财富为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公 同上 29日 告 13 信诚货币市场证券投资基金2017年年度报告 同上 2018年03月 30日 14 信诚货币市场证券投资基金2017年年度报告摘要 同上 2018年03月 30日 15 信诚货币市场证券投资基金2018年“清明”假期前 同上 2018年04月 暂停大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 02日 16 信诚货币市场证券投资基金2018年第一季度报告 同上 2018年04月 23日 17 信诚货币市场证券投资基金2018年“五一”假期前 同上 2018年04月 暂停大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 25日 18 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金参加和 同上 2018年04月 耕传承基金申购费率优惠活动的公告 28日 19 信诚货币市场证券投资基金招募说明书（2018年第1 同上 2018年05月 次更新） 07日 20 信诚货币市场证券投资基金招募说明书摘要（2018年 同上 2018年05月 第1次更新） 07日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加民 2018年06月 21 商基金为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公 同上 22日 告 22 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2018 同上 2018年07月 年6月30日基金资产净值和基金份额净值公告 01日 23 信诚货币市场证券投资基金2018年第二季度报告 同上 2018年07月 19日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加大 2018年08月 24 连网金为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公 同上 22日 告 25 信诚货币市场证券投资基金2018年半年度报告 同上 2018年08月 28日 26 信诚货币市场证券投资基金2018年半年度报告摘要 同上 2018年08月 28日 27 信诚货币市场证券投资基金2018年“国庆”假期前 同上 2018年09月 暂停大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 26日 28 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中 同上 2018年10月 山证券为销售机构并参加申购费率优惠活动的公告 12日 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加嘉 2018年10月 29 实财富为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公 同上 16日 告 30 信诚货币市场证券投资基金2018年第三季度报告 同上 2018年10月 24日 31 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加广 同上 2018年11月 州证券为销售机构并参加申购费率优惠活动的公告 01日 32 信诚货币市场证券投资基金招募说明书（2018年第2 同上 2018年11月 次更新） 06日 33 信诚货币市场证券投资基金招募说明书摘要（2018年 同上 2018年11月 第2次更新） 06日 34 中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东 同上 2018年11月 海证券为销售机构并参加申购费率优惠活动的公告 23日 35 信诚货币市场证券投资基金2019年“元旦”假期前 同上 2018年12月 暂停大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 28日 36 中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资基金2018 同上 2018年12月 年12月28日基金资产净值和基金份额净值公告 29日 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持 投资 有基金情况 者类 持有基金份额 别 序号 比例达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 超过20%的时 占比 间区间 2018-03-27 1,001,268,85 432,108,710. 914,765,924 518,611,645 8.64 1 至 9.23 66 .28 .61 % 机构 2018-03-29 2018-01-01 2,058,024,12 2,065,881,0 2 至 4.57 7,856,899.38 23.95 - - 2018-01-23 个人 - - - - - - - 产品特有风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情况,可能导致: (1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响; (2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平; (3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动; (4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略; (5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 本基金管理人于2019年3月8日发布《中信保诚基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》，经中信保诚基金管理有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过,自2019年3月6日起吕涛先生不再担任公司总经理职务，同日起由公司董事长张翔燕女士代为履行公司总经理职责。 §13备查文件目录 13.1备查文件名称 1、信诚货币市场证券投资基金相关批准文件 2、中信保诚基金管理公司营业执照 3、信诚货币市场证券投资基金基金合同 4、信诚货币市场证券投资基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 13.2备查文件存放地点 中信保诚基金管理有限公司办公地--中国(上海)自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。 13.3备查文件查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。 亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.citicprufunds.com.cn。 中信保诚基金管理有限公司 2019年03月28日