华夏沪港通上证 50AH 优选指数 证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 2017 年 6 月 30 日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 1 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 24 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 1 §2 基金简介................................................................................................................................................... 3 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现..................................................................................................................................... 4 §4 管理人报告............................................................................................................................................... 5 §5 托管人报告............................................................................................................................................... 9 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................................... 9 6.1 资产负债表....................................................................................................................................... 10 6.2 利润表............................................................................................................................................... 11 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................... 12 6.4 报表附注........................................................................................................................................... 12 § 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 28 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................... 28 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 28 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................... 29 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................... 31 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................... 32 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................... 32 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................... 32 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................... 32 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................... 32 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......................................................................... 32 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................... 33 7.12 投资组合报告附注......................................................................................................................... 33 § 8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 34 § 9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 35 § 10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 35 § 11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 37 § 12 备查文件目录....................................................................................................................................... 37 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 3 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 基金简称 华夏上证 50AH 优选指数（ LOF） 场内简称 50AH 基金主代码 501050 交易代码 501050 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 10 月 27 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 178,002,761.25 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2016 年 11 月 28 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数， 实现基金投资目标。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为上证 50AH 优选指数收益率*95%+银行活期存款利率 （税后） *5%。 风险收益特征 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，在股票基金中属于较高风 险、较高收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李彬 田青 联系电话 400-818-6666 010-67595096 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-66275853 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 A区 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座8层 北京市西城区闹市口大街1号院1号 楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 杨明辉 王洪章 2.4 信息披露方式 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 4 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 § 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 9,692,923.34 本期利润 31,803,624.75 加权平均基金份额本期利润 0.1263 本期加权平均净值利润率 12.44% 本期基金份额净值增长率 11.39% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 7,767,833.43 期末可供分配基金份额利润 0.0436 期末基金资产净值 191,498,497.16 期末基金份额净值 1.076 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 7.60% 注： ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.70% 0.65% 0.58% 0.61% 1.12% 0.04% 过去三个月 5.59% 0.68% 3.89% 0.64% 1.70% 0.04% 过去六个月 11.39% 0.62% 8.52% 0.59% 2.87% 0.03% 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 5 自基金合同生 效起至今 7.60% 0.58% 9.37% 0.65% -1.77% -0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （ 2016 年 10 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日） 注： ①本基金合同于 2016 年 10 月 27 日生效。 ②根据华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF）的基金合同规定，本基金自基金 合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三部分“二、投资范围”、 “四、 投资限制”的有关约定。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 6 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了 丰富的经验，目前旗下管理华夏沪深 300ETF、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF、华夏中证 500ETF、华夏 上证 50ETF、华夏中小板 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华夏恒生 ETF、华 夏沪港通恒生 ETF 和华夏快线 ETF，初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业 指数、海外市场指数等的产品线。今年 6 月， A 股成功纳入 MSCI 新兴市场指数，作为境内率先推 出的跟踪 MSCI 中国 A 股指数的 ETF 基金，华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 受到市场广泛关注。 在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2016 年度被动 投资金牛基金公司”奖。 在客户服务方面， 2017 年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利 性和服务体验：（ 1）下调旗下开放式基金在直销机构及华夏财富的申购、赎回等业务最低数量限制， 更好地满足客户理财需求；（ 2）新增开通华夏财富宝货币、华夏薪金宝货币网上交易快速赎回业务， 并且将单日单账户快速赎回份额上调至 50 万份，更好地满足了投资者的流动性需求；（ 3）网上交易 上线中信银行和广发银行快捷支付业务，并与花旗银行、青岛农商银行、国美基金等代销机构合作， 拓宽客户交易渠道，提高客户交易便利性；（ 4）开展“华夏基金 19 周年司庆”、 “4 月万物生长，定投 让理财生花”、 “知识就是红包”等多项客户活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 荣膺 本基金的基金 经理、数量投 资部高级副总 裁 2016-10-27 - 7 年 北京大学光华管理学院会计 学硕士。2010 年 7 月加入华夏 基金管理有限公司，曾任研究 发展部高级产品经理，数量投 资部研究员、投资经理、基金 经理助理等。 注： ①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 7 究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高 效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为上证 50AH 优选指数，业绩比较基准为：上证 50AH 优选指数收益率 ×95%+银行活期存款利率（税后） ×5%。上证 50AH 优选指数反映上证 50 指数使用 AH 价差投资策 略的整体表现，为投资者提供建立在上证 50 基础上的额外回报。该指数自 2015 年 12 月起正式发布， 截至 2017 年 6 月 30 日，该指数成份股样本共计 50 只，其中 A 股 24 只，港股 26 只。本基金主要 采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。 上半年，国际方面，美国经济持续复苏，美联储加息 50bp；欧洲经济继续改善，但政治不确定 性仍是重大风险隐患。国内方面，经济企稳态势延续，出口形势转暖，消费保持平稳，在供给侧改 革、基建与房地产投资拉动等因素影响下，工业品价格脱离底部低位，企业利润增长加快，但 CPI 仍总体可控。报告期内，外汇市场较为稳定，货币政策保持中性，但监管部门重点防范潜在风险， 房地产领域维持高压、金融领域严格推进“去杠杆”，市场资金利率中枢有一定的抬升。 市场方面， 1 季度在国内外基本面企稳确认、工业品价格持续上涨、企业盈利恢复、居民消费 升级等因素带动下，市场走出了一波震荡上涨行情。 2 季度期初，工业品价格环比回落、金融领域 加强监管等因素对风险偏好形成一定压制，市场有所调整，但在雄安新区、监管节奏调整、 A 股纳 入 MSCI 等因素影响下，市场走出了一波以蓝筹龙头股板块为代表的震荡上涨行情。中国香港市场 受发达市场和中国内地市场的双重影响，在南向资金流入以及海外资金回流的背景下， H 股出现持 续上涨走势。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 8 基金投资运作方面，报告期内，管理人在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申 购、赎回及成份股股份类别调整、半年度调整等工作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.076 元，本报告期份额净值增长率为 11.39%，同 期业绩比较基准增长率为 8.52%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，国际方面，在经济保持平稳增长的前提下，美国预期还会有一次加息，利率抬升 一定程度后美联储或将启动缩表程序；英国退欧对欧洲的负面影响继续消散，短期政治风险继续减 弱，在依旧宽松的货币政策下预计欧洲经济走势仍持续缓慢回暖。国内方面，在供给侧结构性改革 深入实施、创新驱动发展战略加快推进的背景下，我国实体经济运行当中的积极变化还会继续增加， 稳中向好的发展态势将进一步巩固；货币政策仍会维持上半年的中性偏紧的态势，在长期性的金融 严监管之下，股市的推动因素基本面重于资金面，但整体宏观环境仍然利好股市。香港市场方面， A 股与香港市场的互联互通机制增加了香港市场的流动性，而目前港股整体估值水平与成熟市场相 比仍处于相对低位，也意味着未来仍有较大的上涨空间。在基本面继续向好的情况下，上证 50AH 优选指数有望有较好的投资机会。 本基金将会根据基金合同要求，在紧密跟踪标的指数的基础上，做好相关投资工作。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规 要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按 照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估 值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资 风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富 的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值 工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 9 本基金基金合同规定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金 每年收益分配次数最多为 4 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 50%，若《基金合 同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再 投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基 金默认的收益分配方式是现金分红。本基金场内份额的收益分配方式仅能为现金分红，具体权益分 派程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。基金收益分 配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益 分配金额后不能低于面值。每一基金份额享有同等分配权。当基金累计报酬率超过同期上证 50 指数 累计报酬率达到 1%以上，可进行收益分配。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6 半年度财务会计报告（未经审计） 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 10 6.1 资产负债表 会计主体：华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 报告截止日： 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 13,114,648.97 17,334,126.32 结算备付金 353,559.30 13,112,922.48 存出保证金 503,724.02 2,329,357.29 交易性金融资产 6.4.7.2 177,665,806.31 332,846,280.88 其中：股票投资 177,665,806.31 332,846,280.88 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 13,500,000.00 应收证券清算款 834,879.41 8,006,707.79 应收利息 6.4.7.5 2,916.95 23,603.88 应收股利 1,730,446.56 - 应收申购款 300,549.92 60,600.31 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 194,506,531.44 387,213,598.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 294,541.57 35.68 应付赎回款 2,441,514.53 10,142,478.03 应付管理人报酬 81,511.79 176,441.05 应付托管费 16,302.36 35,288.23 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 46,152.21 318,067.40 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 11 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 128,011.82 107,658.35 负债合计 3,008,034.28 10,779,968.74 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 178,002,761.25 389,631,840.40 未分配利润 6.4.7.10 13,495,735.91 -13,198,210.19 所有者权益合计 191,498,497.16 376,433,630.21 负债和所有者权益总计 194,506,531.44 387,213,598.95 注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.076 元，基金份额总额 178,002,761.25 份。 6.2 利润表 会计主体： 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 一、收入 33,167,710.88 1.利息收入 116,893.28 其中：存款利息收入 6.4.7.11 101,227.10 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 15,666.18 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 10,271,869.03 其中：股票投资收益 6.4.7.12 6,825,588.91 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - 衍生工具收益 6.4.7.16 469,575.00 股利收益 6.4.7.17 2,976,705.12 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.18 22,110,701.41 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 668,247.16 减：二、费用 1,364,086.13 1.管理人报酬 642,069.54 2.托管费 128,413.91 3.销售服务费 - 4.交易费用 6.4.7.20 422,864.04 5.利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 12 6.其他费用 6.4.7.21 170,738.64 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 31,803,624.75 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,803,624.75 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 389,631,840.40 -13,198,210.19 376,433,630.21 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 31,803,624.75 31,803,624.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -211,629,079.15 -5,109,678.65 -216,738,757.80 其中： 1.基金申购款 40,553,668.72 1,079,059.27 41,632,727.99 2.基金赎回款 -252,182,747.87 -6,188,737.92 -258,371,485.79 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 178,002,761.25 13,495,735.91 191,498,497.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1201 号《关于准予华夏沪港通上证 50AH 优 选指数证券投资基金（ LOF）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏沪港通 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 13 上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF）基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金 为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2016 年 9 月 19 日至 2016 年 10 月 21 日共募集 682,061,028.91 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验） 字（ 16）第 0939 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏沪港通上证 50AH 优选指数证 券投资基金（ LOF）基金合同》于 2016 年 10 月 27 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 682,253,095.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 192,066.59 份基金份额。本基金的基金管理人为 华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标， 基金还可投资于非成份股、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票 据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、 中小企业私募债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、股指期货、 国债期货、期权、权证、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具。本基金可通过沪港通投资上述相关资产。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状 况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计 政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 14 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财 税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其 他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。 2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。 3、存款利息收入不征收增值税。 4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的， 减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通投资 香港联交所上市 H 股取得的股息红利， H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中 国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册， H 股公司按照 20%的税率代 扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20% 的税率代扣个人所得税。 7、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 15 2017 年 6 月 30 日 活期存款 13,114,648.97 定期存款 - 其他存款 - 合计 13,114,648.97 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 168,420,133.38 177,665,806.31 9,245,672.93 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 168,420,133.38 177,665,806.31 9,245,672.93 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 合同/名义 金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 2,274,840.00 - - - 其中：股指期货 2,274,840.00 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 2,274,840.00 - - - 注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情况详见 下表（买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示）： 代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变 动 风险说明 IH1707 上证 50 指数 期货 IH1707 合约 3.00 2,274,840.00 66,105.00 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 16 公允价值变动总额合计 66,105.00 股指期货投资本期收益 469,575.00 股指期货投资本期公允价值变动 77,205.00 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 2,666.27 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 228.78 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 21.90 合计 2,916.95 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 46,152.21 银行间市场应付交易费用 - 合计 46,152.21 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 8,587.46 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 17 预提费用 69,424.36 应付指数使用费 50,000.00 合计 128,011.82 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 389,631,840.40 389,631,840.40 本期申购 40,553,668.72 40,553,668.72 本期赎回（以“-”号填列） -252,182,747.87 -252,182,747.87 本期末 178,002,761.25 178,002,761.25 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 555,963.97 -13,754,174.16 -13,198,210.19 本期利润 9,692,923.34 22,110,701.41 31,803,624.75 本期基金份额交易产生的 变动数 -2,481,053.88 -2,628,624.77 -5,109,678.65 其中：基金申购款 913,691.70 165,367.57 1,079,059.27 基金赎回款 -3,394,745.58 -2,793,992.34 -6,188,737.92 本期已分配利润 - - - 本期末 7,767,833.43 5,727,902.48 13,495,735.91 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 62,592.56 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 37,214.46 其他 1,420.08 合计 101,227.10 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 193,981,246.27 减：卖出股票成本总额 187,155,657.36 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 18 买卖股票差价收入 6,825,588.91 6.4.7.13 债券投资收益 无。 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.15 贵金属投资收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股指期货投资收益 469,575.00 合计 469,575.00 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 2,976,705.12 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,976,705.12 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 19 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 22,033,496.41 ——股票投资 22,033,496.41 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 77,205.00 ——权证投资 - ——期货投资 77,205.00 4.其他 - 合计 22,110,701.41 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 668,247.16 合计 668,247.16 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 422,864.04 银行间市场交易费用 - 合计 422,864.04 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 39,671.58 银行费用 1,314.28 指数使用费 100,000.00 合计 170,738.64 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 20 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司（ “中国建设银行”） 基金托管人 中信证券股份有限公司（ “中信证券”） 基金管理人的股东 中信期货有限公司（ “中信期货”） 基金管理人股东控股的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 中信证券 193,869,573.87 96.09% 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 债券交易 无。 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 中信证券 21,500,000.00 100.00% 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 21 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券 186,373.23 96.00% 38,384.89 83.17% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 642,069.54 其中：支付销售机构的客户维护费 18,009.43 注： ①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金 管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 128,413.91 注： ①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 22 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行活期存款 13,114,648.97 62,592.56 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 64,304,220.00 元，支付给中信期货的佣金 为 4,253.38 元。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 603933 睿能 科技 2017-06-28 2017-07-06 新发 流通 受限 20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 - 603305 旭升 股份 2017-06-30 2017-07-10 新发 流通 受限 11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 - 603331 百达 精工 2017-06-27 2017-07-05 新发 流通 受限 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 - 603617 君禾 股份 2017-06-23 2017-07-03 新发 流通 受限 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 23 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (单位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 601989 中国 重工 2017-05-31 重大事 项 6.21 - - 449,200.00 3,210,841.412,789,532.00 - 600050 中国 联通 2017-04-05 重大事 项 6.852017-08-21 8.22 390,500.00 2,558,164.822,674,925.00 - 600485 信威 集团 2016-12-26 重大事 项 14.59 - - 126,900.00 2,144,883.141,851,471.00 - 600100 同方 股份 2017-04-21 重大事 项 14.12 - - 81,400.00 1,216,289.241,149,368.00 - 注：上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风 险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险 管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传 达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险 管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发， 根据本基 金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检 查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 24 内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金所投资的证券在证券交易所、银行间市场或场外市场交易，除在“6.4.12 期末本基金持有 的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收 益的风险。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 因此，利率风险不是本基金的主要风险。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇头寸进行监控，并通过外汇远期投资交易对上述外汇风险进行管理。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 - - - - 交易性金融 资产 - 87,123,071.58 - 87,123,071.58 衍生金融资 产 - - - - 应收证券清 算款 - - - - 应收利息 - - - - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 25 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 87,123,071.58 - 87,123,071.58 以外币计价 的负债 应付在途资 金 - - - - 应付证券清 算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 项目 上年度末 2016年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 - - - - 交易性金融 资产 - 163,255,607.67 - 163,255,607.67 衍生金融资 产 - - - - 应收证券清 算款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 163,255,607.67 - 163,255,607.67 以外币计价 的负债 应付在途资 金 - - - - 应付证券清 算款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 26 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 港币相对人民币升值 5% 4,356,153.58 8,162,780.38 港币相对人民币贬值 5% -4,356,153.58 -8,162,780.38 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基 金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例（ %） 公允价值 占基金资产 净值比例 （ %） 交易性金融资产－股票投资 177,665,806.31 92.78 332,846,280.88 88.42 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 177,665,806.31 92.78 332,846,280.88 88.42 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、估测组合市场价格风险的数据为上证 50AH 优选指数变动时，各类持仓资产相应的理 论变动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定上证 50AH 优选指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 +5% 9,790,360.67 17,095,733.32 -5% -9,790,360.67 -17,095,733.32 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层 次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 27 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 6.4.14.2 各层次金融工具公允价值 截至 2017 年 6 月 30 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 174,990,881.31 元，第二层次的余额为 2,674,925.00 元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2016 年 12 月 31 日止，第一层次的余额为 332,846,280.88 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0 元。） 6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第 一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或 第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属 层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 6.4.14.5 增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定： (1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本 收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税； (2) 纳税人购入基金、信 托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让； (3) 资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产品增 值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简 易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增 值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经 营成果无影响。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 28 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （ %） 1 权益投资 177,665,806.31 91.34 其中：股票 177,665,806.31 91.34 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 13,468,208.27 6.92 7 其他各项资产 3,372,516.86 1.73 8 合计 194,506,531.44 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 87,123,071.58 元，占基金资 产净值比例为 45.50%。 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 859,221.00 0.45 C 制造业 29,423,982.29 15.37 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,528,417.00 0.80 E 建筑业 6,113,888.00 3.19 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 2,034,575.00 1.06 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,674,925.00 1.40 J 金融业 44,666,062.44 23.32 K 房地产业 3,241,664.00 1.69 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 29 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 90,542,734.73 47.28 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（ %） 金融 70,015,708.75 36.56 工业 11,568,236.63 6.04 能源 5,539,126.20 2.89 信息技术 - - 非必需消费品 - - 必需消费品 - - 电信服务 - - 材料 - - 房地产 - - 保健 - - 公用事业 - - 合计 87,123,071.58 45.50 注：以上分类采用全球行业分类标准（ GICS）。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例 (％) 1 601318 中国平安 456,254 22,634,760.94 11.82 2 03968 招商银行 503,000 10,281,076.55 5.37 3 600519 贵州茅台 20,002 9,437,943.70 4.93 4 601166 兴业银行 524,900 8,849,814.00 4.62 5 01988 民生银行 1,211,000 8,187,688.22 4.28 6 03328 交通银行 1,404,000 6,714,263.84 3.51 7 601668 中国建筑 631,600 6,113,888.00 3.19 8 600000 浦发银行 473,370 5,988,130.50 3.13 9 01288 农业银行 1,841,000 5,896,032.26 3.08 10 600887 伊利股份 256,000 5,527,040.00 2.89 11 06030 中信证券 389,500 5,456,205.12 2.85 12 06837 海通证券 452,400 4,955,205.24 2.59 13 01398 工商银行 1,038,000 4,747,748.06 2.48 14 600104 上汽集团 147,600 4,582,980.00 2.39 15 601169 北京银行 497,900 4,565,743.00 2.38 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 30 16 02601 中国太保 151,400 4,191,758.51 2.19 17 01766 中国中车 664,000 4,045,618.14 2.11 18 03988 中国银行 988,000 3,284,244.00 1.72 19 600048 保利地产 289,200 2,883,324.00 1.51 20 600518 康美药业 128,800 2,800,112.00 1.46 21 601989 中国重工 449,200 2,789,532.00 1.46 22 00390 中国中铁 514,000 2,743,581.91 1.43 23 06818 中国光大银行 851,000 2,695,889.71 1.41 24 600050 中国联通 390,500 2,674,925.00 1.40 25 02611 国泰君安 187,800 2,660,084.54 1.39 26 00386 中国石油化工股 份 490,000 2,589,960.07 1.35 27 06886 HTSC 186,800 2,431,911.84 1.27 28 01186 中国铁建 263,500 2,328,134.65 1.22 29 601006 大秦铁路 242,500 2,034,575.00 1.06 30 03958 东方证券 293,600 1,900,966.99 0.99 31 02628 中国人寿 91,000 1,883,690.17 0.98 32 600485 信威集团 126,900 1,851,471.00 0.97 33 601901 方正证券 173,300 1,720,869.00 0.90 34 06099 招商证券 157,800 1,681,841.49 0.88 35 01336 新华保险 47,100 1,622,897.57 0.85 36 601985 中国核电 195,700 1,528,417.00 0.80 37 00857 中国石油股份 360,000 1,493,516.74 0.78 38 01088 中国神华 96,500 1,455,649.39 0.76 39 01055 中国南方航空股 份 248,000 1,420,611.46 0.74 40 06178 光大证券 133,000 1,232,828.28 0.64 41 600100 同方股份 81,400 1,149,368.00 0.60 42 600111 北方稀土 91,800 1,040,094.00 0.54 43 01800 中国交通建设 118,000 1,030,290.47 0.54 44 600547 山东黄金 29,700 859,221.00 0.45 45 601198 东兴证券 43,800 755,112.00 0.39 46 600340 华夏幸福 6,200 208,196.00 0.11 47 06881 中国银河 31,500 191,376.36 0.10 48 600606 绿地控股 19,200 150,144.00 0.08 49 601229 上海银行 3,500 89,390.00 0.05 50 600919 江苏银行 6,700 62,243.00 0.03 51 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.02 52 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.02 53 603380 易德龙 1,298 35,370.50 0.02 54 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01 55 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01 56 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 31 57 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 58 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.01 59 603331 百达精工 999 9,620.37 0.01 60 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00 注：所用证券代码采用当地市场代码。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 02611 国泰君安 2,689,964.49 0.71 2 601211 国泰君安 891,221.00 0.24 3 601668 中国建筑 425,904.00 0.11 4 600887 伊利股份 363,654.00 0.10 5 600000 浦发银行 351,405.00 0.09 6 601169 北京银行 335,853.00 0.09 7 600104 上汽集团 325,373.00 0.09 8 600111 北方稀土 294,640.00 0.08 9 600048 保利地产 214,196.00 0.06 10 600340 华夏幸福 210,366.00 0.06 11 600518 康美药业 201,254.00 0.05 12 06881 中国银河 193,215.06 0.05 13 601989 中国重工 189,300.00 0.05 14 601006 大秦铁路 153,608.00 0.04 15 600606 绿地控股 151,296.00 0.04 16 601985 中国核电 112,800.00 0.03 17 600637 东方明珠 105,950.00 0.03 18 601377 兴业证券 102,817.00 0.03 19 601952 苏垦农发 97,161.00 0.03 20 601878 浙商证券 93,364.05 0.02 注： “买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601318 中国平安 16,682,437.78 4.43 2 601166 兴业银行 9,838,037.00 2.61 3 01988 民生银行 9,568,681.35 2.54 4 03968 招商银行 8,720,492.30 2.32 5 600519 贵州茅台 8,159,094.62 2.17 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 32 6 601211 国泰君安 8,118,168.34 2.16 7 03328 交通银行 6,792,391.49 1.80 8 600000 浦发银行 6,331,696.70 1.68 9 601668 中国建筑 6,122,938.00 1.63 10 01288 农业银行 5,865,707.50 1.56 11 06837 海通证券 5,835,266.33 1.55 12 06030 中信证券 5,454,703.08 1.45 13 601169 北京银行 5,454,070.00 1.45 14 600887 伊利股份 5,006,708.00 1.33 15 01398 工商银行 4,213,346.56 1.12 16 02601 中国太保 4,196,575.98 1.11 17 01766 中国中车 3,965,359.18 1.05 18 600104 上汽集团 3,657,357.00 0.97 19 03988 中国银行 3,567,010.77 0.95 20 600048 保利地产 3,135,077.62 0.83 注： “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 9,941,686.38 卖出股票的收入（成交）总额 193,981,246.27 注： “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变 风险说明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 33 动 IH1707 上证 50 指数 期货 IH1707 合约 3.00 2,274,840.00 66,105.00 买入股指期货多头 合约的目的是进行 更有效地流动性管 理。 公允价值变动总额合计 66,105.00 股指期货投资本期收益 469,575.00 股指期货投资本期公允价值变动 77,205.00 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金为指数型基金，主要投资标的为指数成份股和备选成份股。基金留存的现金头寸根据基 金合同规定，投资于标的指数为基础资产的股指期货，旨在配合基金日常投资管理需要，更有效地 进行流动性管理，以更好地跟踪标的指数，实现投资目标。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券 的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 503,724.02 2 应收证券清算款 834,879.41 3 应收股利 1,730,446.56 4 应收利息 2,916.95 5 应收申购款 300,549.92 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 34 9 合计 3,372,516.86 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 12,767 13,942.41 19,234,263.64 10.81% 158,768,497.61 89.19% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 上海平安阖鼎投资管理有 限责任公司－平安阖鼎－ 全天候私募菁英组 8,450,000.00 10.38% 2 华夏基金－招商银行－华 夏资本管理有限公司 5,560,000.00 6.83% 3 张恭继 3,249,334.00 3.99% 4 海通证券资管－招商证券 －海通怡然恒旭 1 号集合 资产管理计划 1,892,912.00 2.32% 5 周华军 1,760,000.00 2.16% 6 童恺 1,632,800.00 2.00% 7 平安信托有限责任公司－ 平安财富宏利一期集合资 金信托 1,290,000.00 1.58% 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 35 8 华夏资本－工商银行－中 国工商银行股份有限公司 私人银行部 1,000,000.00 1.23% 9 许梅蓉 992,468.00 1.22% 10 张锦贵 992,108.00 1.22% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 34,278.97 0.02% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 0 § 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016 年 10 月 27 日）基金份额总额 682,253,095.50 本报告期期初基金份额总额 389,631,840.40 本报告期基金总申购份额 40,553,668.72 减： 本报告期基金总赎回份额 252,182,747.87 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 178,002,761.25 § 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 36 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处 分。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 中信证券 2 193,869,573.87 96.09% 186,373.23 96.00% - 安信证券 1 7,893,359.95 3.91% 7,767.32 4.00% - 注： ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了爱建证券、财富里昂证券、方正证券、高华证券、广发证券、 广州证券、国联证券、国泰君安证券、华福证券、华融证券、华鑫证券、上海证券、申万宏源证券、 太平洋证券、天风证券、西部证券、西南证券、信达证券、兴业证券、中国银河证券、中金公司、 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 37 中投证券和中信建投证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中，天风证券的部分交易单元和中信证券的部分交易单元为本基 金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位： 人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 中信证券 - - 21,500,000.00 100.00% 安信证券 - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投 资基金（ LOF） 2017 年非港股通交易日暂停 申购、赎回、定期定额等业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-01-14 2 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增上海联泰资产管理有限公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-02-16 3 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增中银国际证券有限责任公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-04-07 4 华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业 场所变更的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-03 5 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金在上海华夏财富投资管理有限公司网上 交易平台开通定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-16 6 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增浙江金观诚财富管理有限公司为代 销机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-29 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 § 12 备查文件目录 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF） 2017 年半年度报告 38 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会准予基金注册的文件； 12.1.2《华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF）基金合同》； 12.1.3《华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（ LOF）托管协议》； 12.1.4 法律意见书； 12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照； 12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一七年八月二十六日