工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2018年年度报告 2018年12月31日 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年三月三十日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录 ..................................................................................................................................2 1.1重要提示.......................................................................................................................................2 1.2目录...............................................................................................................................................3 §2基金简介 ................................................................................................................................................5 2.1基金基本情况...............................................................................................................................5 2.2基金产品说明...............................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5 2.4境外投资顾问和境外资产托管人...............................................................................................6 2.5信息披露方式...............................................................................................................................6 2.6其他相关资料...............................................................................................................................6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................7 3.1主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7 3.2基金净值表现...............................................................................................................................7 3.3其他指标.......................................................................................................................................9 3.4过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................9 §4管理人报告 ..........................................................................................................................................10 4.1基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................10 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介.........................................................12 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................13 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................13 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................14 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................15 4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................15 4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................16 4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................17 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............................17 §5托管人报告 ..........................................................................................................................................18 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................18 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........18 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................18 §6审计报告 ..............................................................................................................................................19 6.1审计报告基本信息.....................................................................................................................19 6.2审计报告的基本内容.................................................................................................................19 §7年度财务报表 ......................................................................................................................................22 7.1资产负债表.................................................................................................................................22 7.2利润表.........................................................................................................................................23 7.3所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................25 7.4报表附注.....................................................................................................................................26 §8投资组合报告 ......................................................................................................................................54 8.1期末基金资产组合情况.............................................................................................................54 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布.............................................................55 8.3期末按行业分类的权益投资组合.............................................................................................55 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.................................56 8.5报告期内权益投资组合的重大变动.........................................................................................73 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合.............................................................................76 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................76 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................76 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细.................76 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...........................76 8.11投资组合报告附注...................................................................................................................76 §9基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................78 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................78 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................78 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................78 §10开放式基金份额变动 ........................................................................................................................79 §11重大事件揭示 ....................................................................................................................................80 11.1基金份额持有人大会决议.......................................................................................................80 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................80 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................80 11.4基金投资策略的改变...............................................................................................................80 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................80 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................80 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................80 11.8其他重大事件...........................................................................................................................86 §12影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................91 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......................................91 12.2影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................91 §13备查文件目录 ....................................................................................................................................92 13.1备查文件目录...........................................................................................................................92 13.2存放地点...................................................................................................................................92 13.3查阅方式...................................................................................................................................92 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 基金简称 工银全球精选股票(QDII) 基金主代码 486002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年5月25日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 192,356,819.59份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在有效控制基金资产风险的基础上，实现基金资产的 长期稳健增值。 投资策略 通过在全球范围内采用“自上而下”方法进行国家及 地区的资产配置，综合运用定性和定量分析方法精选 全球股票，并且在全球范围内进行投资组合风险收益 优化，追求基金资产的长期稳健增值。 业绩比较基准 MSCIAllCountryWorldIndexsm(MSCI世界指数）总 收益。 风险收益特征 本基金是投资于全球资本市场的股票型基金，其预期 收益及风险水平高于债券型基金，亦高于混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 朱碧艳 田青 信息披露负责 联系电话 400-811-9999 010-67595096 人 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn 客户服务电话 400-811-9999 010-67595096 传真 010-66583158 010-66275853 注册地址 北京市西城区金融大街5号、甲5 北京市西城区金融大街25号 号6层甲5号601、甲5号7层甲 5号701、甲5号8层甲5号801、 甲5号9层甲5号901 办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛 北京市西城区闹市口大街1号 大厦A座6-9层 院1号楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 郭特华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 WellingtonManagement TheBankofNewYorkMellonCorporation Company,LLP 名称 中文 威灵顿管理有限责任合伙 纽约梅隆银行股份有限公司 制公司 注册地址 280CongressStreet, 225LibertySt,NewYork,NewYork10286USA Boston,MA,USA 办公地址 280CongressStreet, 225LibertySt,NewYork,NewYork10286USA Boston,MA,USA 邮政编码 2210 NY10286 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼16层 注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街5号新盛大 厦A座6-9层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 本期已实现收益 23,893,473.85 5,163,862.88 5,367,176.49 本期利润 -3,334,201.43 39,571,645.26 7,810,523.18 加权平均基金份额本期利润 -0.0186 0.2840 0.1008 本期加权平均净值利润率 -0.89% 15.49% 6.45% 本期基金份额净值增长率 2.84% 19.38% 6.84% 3.1.2期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配利润 141,251,492.98 106,811,360.31 49,448,130.06 期末可供分配基金份额利润 0.7343 0.5982 0.5526 期末基金资产净值 383,734,016.00 346,363,748.39 145,386,551.55 期末基金份额净值 1.995 1.940 1.625 3.1.3累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末 基金份额累计净值增长率 99.50% 94.00% 62.50% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日。 4、本基金基金合同生效日为2010年5月25日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 值增长 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -11.88% 1.44% -12.96% 1.20% 1.08% 0.24% 过去六个月 -4.55% 1.08% -5.63% 0.93% 1.08% 0.15% 过去一年 2.84% 1.03% -4.85% 0.86% 7.69% 0.17% 过去三年 31.16% 0.77% 28.03% 0.73% 3.13% 0.04% 过去五年 63.12% 0.78% 38.67% 0.74% 24.45% 0.04% 自基金合同 99.50% 0.84% 100.78% 0.86% -1.28% -0.02% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2010年5月25日生效。 2、按基金合同规定，本基金建仓期为6个月。截至本报告期末，本基金投资符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定：股票资产占基金资产的比例为60%-95%，债券、现金等金融工具占基金资产的比例为5%-40%。本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：1、本基金基金合同生效日为2010年5月25日； 2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3其他指标 无。 3.4过去三年基金的利润分配情况 本基金未实施过利润分配。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。 截至2018年12月31日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞信60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）等逾120只公募基金。 公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期 证券从业年 姓名 职务 限 说明 限 任职日期 离任日期 斯坦福大学统计学专 业博士；先后在 MerrillLynch 本基金的 2010年5月 游凛峰 - 23 Investment 基金经理 25日 Managers担任美林 集中基金和美林保本 基金基金经理，Fore Research& Management担任 ForeEquityMarket Neutral组合基金经 理，JasperAsset Management担任 JasperGeminiFund 基金基金经理；2009 年加入工银瑞信基金 管理有限公司，现任 权益投资部量化投资 团队负责人；2009年 12月25日至今，担 任工银瑞信中国机会 全球配置股票基金的 基金经理；2010年5 月25日至今，担任工 银全球精选股票基金 的基金经理；2012年4 月26日至今担任工 银瑞信基本面量化策 略混合型证券投资基 金基金经理；2014年 6月26日至今，担任 工银瑞信绝对收益混 合型基金基金经理； 2015年12月15日至 2017年12月22日， 担任工银瑞信新趋势 灵活配置混合型基金 基金经理；2016年3 月9日至2017年10 月9日，担任工银瑞 信香港中小盘股票型 基金基金经理；2016 年10月10日至2018 年2月23日，担任工 银瑞信新焦点灵活配 置混合型证券投资基 金基金经理；2017年 4月14日至今，担任 工银瑞信新机遇灵活 配置混合型证券投资 基金基金经理；2017 年4月27日至今，担 任工银瑞信新价值灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理； 2018年10月24日， 担任工银瑞信香港中 小盘股票型证券投资 基金（QDII）基金经 理。 注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 在境外投资顾问 姓名 证券从业年限 说明 所任职位 JohnA.Boselli,CFA 投资组合经理 33 威灵顿管理有限责任 合伙制公司合伙人， 工商管理硕士，在管 理美国、国际和全球 股票投资组合方面均 有丰富的投资经验。 曾在《路透》评选的 “企业二十佳基金经 理人”中排名第十一。 此外，在《巴伦周刊》 2011年的“超级人才” 报道中，JohnA. Boselli先生亦被评 为全球顶尖的股票分 析师之一。 注：威灵顿管理有限责任合伙制公司自2012年9月7日起，担任本基金的境外投资顾问。 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》，对公司管理的各类投资组合的公平对待做了明确具体的规定，办法涵盖了公平交易的原则、适用范围、部门职责、具体程序和违规问责等。 在研究和投资决策环节，研究人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立投资备选池，投资人员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保公平对待其管理的不同投资组合。 在交易执行环节，交易人员根据公司内部权限管理规定获得权限，并遵循价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施等执行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公平。 同时本基金管理人在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于满足条件的指令，系统自动 通过公平交易模块执行。 在监控和检查环节，风险管理人员对交易价格公允性等进行监控和分析，监察稽核人员定期对公平交易执行情况进行稽核。发现异常情况的，要求投资人员进行解释说明并核查其真实性、合理性。 本基金管理人通过上述措施全面落实公平交易要求，并持续地完善公平交易制度，确保公平对待各类投资人，保护投资人的利益。 4.4.2公平交易制度的执行情况 本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。 4.4.3异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有5次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年，全球精选股票基金相对于业绩比较基准的回报归因于选股和板块配置表现良好。在2018年，在信息技术和医疗的选股和板块配置上为相对绩效带来了主要贡献。 以威灵顿追踪全球经济活动的全球周期指数衡量，随着贸易摩擦加剧、央行尤其是美联储和欧洲央行采取紧缩立场，全球经济增长继续放缓。由于全球周期指数下降，我们在投资流程中继续增加质量和资本回报因素的比重以及减少增长和估值上升空间因素的比重。 基于自下而上的选股流程，美国仍是该全球投资组合第一大超配地区，因为美国经济前景依然较好。即使量化宽松周期结束，美国金融状况也仍然宽松，企业税改和监管减少继续惠及该国企业。但制造业活动开始显现疲软迹象，从而可能导致2019年经济增长放缓。12月份美国核心通胀仍处于2.2%的高位，我们预计明年通胀压力将攀升至3%。 欧元区经济增长继续放缓，制造业的疲软态势目前正在向服务业蔓延，关税不确定性和工业信心减弱继续对出口造成压力。欧洲央行不再保持宽松立场；但迫于通胀压力，2019年底前利率可能会开始上升。风险因素包括就业增长放缓、储蓄率上升和通胀升温导致的盈利能力下降，以及政治风险，如民粹主义浪潮给欧洲政治动态、消费者和工业信心以及欧盟凝聚力造成额外的压力。英国退欧继续给英国带来挑战，并对经济增长构成阻碍。我们对新兴市场投资环境的看法依然谨慎，因为美国通胀升温和美元升值已导致利率上行，再加上贸易局势紧张，已经造成了波动。中国经济继续呈现疲软迹象，人民币兑美元汇率依然走软，归因于国内去杠杆操作以及中美贸易战问题。出口放缓，中美关税上调将对中资企业以及台湾、韩国和日本等技术供应链上的其他亚洲国家或地区构成挑战。我们维持低配中国，并会继续密切关注事态发展，待市场人气和基本面好转之后再重新投资于中国的优质增长型公司。 我们将继续秉承基金合同约定的投资理念和流程，投资于在质量、增长、估值上升空间、股息收益率和股票回购及盈利预期上调等方面综合表现最优的公司。 4.5.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金净值增长率为2.84%，业绩比较基准收益率为-4.85%。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 全球股市(-12.4%)暴跌，创2008年9月以来最差单季回报，2018年收盘全年下跌7.2%。投资者对全球经济增长放缓的担忧对市场构成沉重压力。中国经济增速降至十年来最低水平，欧元区经济增长放缓。市场要应对若干风险，包括地缘政治紧张局势升级、波动加剧、流动性吃紧和贸易不确定性。货币政策方面，美联储将利率上调25个基点至10年来最高水平。欧洲央行结束资产购买计划，但宣布再投资政策将延续至2019年下半年的首次加息之后。中国央行下调银行存款准备金率100个基点，以刺激经济增长。 4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。 合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事中指标监控机制，保证投资过程的合规性：公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结 合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决：通过系统事后监测并提示各投资组合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是继续开展合规培训，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部更有效的得到落实。 监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况，向监管机构报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。 4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.8.1参与估值流程各方及人员或小组的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.8.1.1职责分工 （1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。 （2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。 4.8.1.2专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。 4.8.2基金经理参与或决定估值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 4.8.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行收益分配,符合相关法律法规和本基金合同约定。 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2019）审字第60802052_A11号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了工银瑞信全球精选股票型证券投资基金的财务报表，包 括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、所有者 权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的工银瑞信全球精选股票型证券投资基金的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了工银 瑞信全球精选股票型证券投资基金2018年12月31日的财务状况 以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于工银瑞信全球精选股票型证券投资基金，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金管理层对其他信息负责。其 他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信全球精选股票型证券 投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督工银瑞信全球精选股票型证券投资基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对工银瑞信全球精选股票型证券投资 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致工银瑞信全球精选股票型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 贺耀 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2019年3月28日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2018年12月31日 2017年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 35,885,427.25 24,036,832.62 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 370,555,058.78 324,996,158.69 其中：股票投资 370,555,058.78 324,996,158.69 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 6,178.64 5,306.88 应收股利 138,186.00 137,462.88 应收申购款 1,285,657.60 3,926,174.15 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 407,870,508.27 353,101,935.22 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2018年12月31日 2017年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 171,675.95 - 应付赎回款 22,791,089.45 5,743,139.35 应付管理人报酬 624,361.50 525,298.18 应付托管费 121,403.68 102,141.33 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 427,961.69 367,607.97 负债合计 24,136,492.27 6,738,186.83 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 192,356,819.59 178,553,023.35 未分配利润 7.4.7.10 191,377,196.41 167,810,725.04 所有者权益合计 383,734,016.00 346,363,748.39 负债和所有者权益总计 407,870,508.27 353,101,935.22 注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值为人民币1.995元，基金份额总额为192,356,819.59份。 7.2利润表 会计主体：工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 附注号 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年12月31日 2017年12月31日 一、收入 5,664,162.96 45,814,847.52 1.利息收入 203,358.76 176,459.75 其中：存款利息收入 7.4.7.11 203,358.76 176,459.75 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 32,405,813.28 11,831,997.92 其中：股票投资收益 7.4.7.12 28,581,899.66 9,250,363.42 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 74,907.77 96,618.51 股利收益 7.4.7.17 3,749,005.85 2,485,015.99 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.18 -27,227,675.28 34,407,782.38 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 -129,918.53 -851,619.64 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.19 412,584.73 250,227.11 列） 减：二、费用 8,998,364.39 6,243,202.26 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,746,560.57 4,559,315.32 2．托管费 7.4.10.2.2 1,311,831.27 886,533.60 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.20 551,665.69 348,120.32 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.21 388,306.86 449,233.02 三、利润总额（亏损总额以 -3,334,201.43 39,571,645.26 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 -3,334,201.43 39,571,645.26 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 178,553,023.35 167,810,725.04 346,363,748.39 金净值） 二、本期经营活动产生 - -3,334,201.43 -3,334,201.43 的基金净值变动数（本 期净利润） 三、本期基金份额交易 13,803,796.24 26,900,672.80 40,704,469.04 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 181,426,279.83 202,753,711.64 384,179,991.47 2.基金赎回款 -167,622,483.59 -175,853,038.84 -343,475,522.43 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 192,356,819.59 191,377,196.41 383,734,016.00 金净值） 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 89,487,226.59 55,899,324.96 145,386,551.55 金净值） 二、本期经营活动产生 - 39,571,645.26 39,571,645.26 的基金净值变动数（本 期净利润） 三、本期基金份额交易 89,065,796.76 72,339,754.82 161,405,551.58 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 192,276,388.58 158,717,431.46 350,993,820.04 2.基金赎回款 -103,210,591.82 -86,377,676.64 -189,588,268.46 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 178,553,023.35 167,810,725.04 346,363,748.39 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______郭特华______ ______赵紫英______ ____关亚君____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2010]178号文《关于同意工银瑞信全球精选股票型证券投资基金募集的批复》的批准，由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2010 年5月25日生效，首次设立募集规模为585,845,814.67份基金份额，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司，境外投资顾问为威灵顿管理有限责任合伙制公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《工银瑞信全球精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括：国际资本市场股票、债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具。其中，股票资产占基金资产的比例为60%-95%，债券、现金等金融工具占基金资产的比例为5%-40%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：MSCI世界指数总收益。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (3)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (4)衍生工具收益/（损失）于卖出成交日确认，并按卖出成交金额与其成本的差额入账； (5)股利收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地适用的预缴所得税后的净额入账； (6)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (7)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金的每份基金份额享有同等分配权； (2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的现金红利按权益登记日除息后的基金份额净值自动转为基金份额。 (3)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配4次，每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的50%（期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数）； (4)若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； (5)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按权益登记日除息后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (6)基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日； (7)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳； 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税； 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 活期存款 35,885,427.25 24,036,832.62 定期存款 - - 其中：存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 35,885,427.25 24,036,832.62 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 347,507,639.96 370,555,058.78 23,047,418.82 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 347,507,639.96 370,555,058.78 23,047,418.82 上年度末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 274,721,064.59 324,996,158.69 50,275,094.10 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 274,721,064.59 324,996,158.69 50,275,094.10 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 应收活期存款利息 6,178.64 5,306.88 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 6,178.64 5,306.88 7.4.7.6其他资产 无。 7.4.7.7应付交易费用 无。 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 77,961.69 17,607.97 预提信息披露费 300,000.00 300,000.00 预提审计费 50,000.00 50,000.00 其他应付款 - - 合计 427,961.69 367,607.97 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 178,553,023.35 178,553,023.35 本期申购 181,426,279.83 181,426,279.83 本期赎回（以“-”号填列） -167,622,483.59 -167,622,483.59 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 192,356,819.59 192,356,819.59 注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 106,811,360.31 60,999,364.73 167,810,725.04 本期利润 23,893,473.85 -27,227,675.28 -3,334,201.43 本期基金份额交易 10,546,658.82 16,354,013.98 26,900,672.80 产生的变动数 其中：基金申购款 125,675,328.43 77,078,383.21 202,753,711.64 基金赎回款 -115,128,669.61 -60,724,369.23 -175,853,038.84 本期已分配利润 - - - 本期末 141,251,492.98 50,125,703.43 191,377,196.41 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 203,358.76 176,459.75 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - - 合计 203,358.76 176,459.75 7.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 368,658,238.53 182,187,338.84 减：卖出股票成本总额 340,076,338.87 172,936,975.42 买卖股票差价收入 28,581,899.66 9,250,363.42 7.4.7.13基金投资收益 无。 7.4.7.14债券投资收益 无。 7.4.7.15贵金属投资收益 无。 7.4.7.16衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年122017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 卖出权证成交总额 74,907.77 96,618.51 减：卖出权证成本总额 - - 减：买卖权证差价收入应缴纳 - - 增值税额 买卖权证差价收入 74,907.77 96,618.51 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 3,749,005.85 2,485,015.99 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,749,005.85 2,485,015.99 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017 年12月31日 年12月31日 1.交易性金融资产 -27,227,675.28 34,407,782.38 ——股票投资 -27,227,675.28 34,407,782.38 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变动 - - 产生的预估增值税 合计 -27,227,675.28 34,407,782.38 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 基金赎回费收入 406,852.37 216,542.38 其他 5,732.36 33,684.73 合计 412,584.73 250,227.11 7.4.7.20交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年 12月31日 12月31日 交易所市场交易费用 551,665.69 348,120.32 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 551,665.69 348,120.32 7.4.7.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017 年12月31日 年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 其他 966.84 965.19 税务咨询费 25,164.27 - 银行费用 12,175.75 5,571.47 税费 - 92,696.36 合计 388,306.86 449,233.02 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构 瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东 威灵顿管理有限责任合伙制公司 境外投资顾问 纽约梅隆银行股份有限公司 境外资产托管人 工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日 日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比例 比例 瑞士信贷银 86,117,895.38 11.02% 21,348,804.44 4.18% 行股份有限 公司 7.4.10.1.2债券交易 无。 7.4.10.1.3债券回购交易 无。 7.4.10.1.4基金交易 无。 7.4.10.1.5权证交易 无。 7.4.10.1.6应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 关联方名称 占当期佣 占期末应 当期 金总量的 期末应付佣金余额 付佣金总 佣金 比例 额的比例 瑞士信贷银 18,914.96 7.35% - - 行股份有限 公司 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 占当期佣 占期末应 当期 金总量的 期末应付佣金余额 付佣金总 佣金 比例 额的比例 瑞士信贷银 15,182.90 6.97% - - 行股份有限 公司 注：1、上述佣金按市场佣金率计算。 2、该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 6,746,560.57 4,559,315.32 的管理费 其中：支付销售机构的客 2,334,482.56 1,666,061.50 户维护费 注：1、基金管理费按前一估值日的基金资产净值的1.80%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.80%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一估值日的基金资产净值 2、基金管理人的管理费每日计算，按月支付。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 1,311,831.27 886,533.60 的托管费 注：1、基金托管费按前一估值日的基金资产净值的0.35%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.35%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一估值日的基金资产净值 2、基金托管费每日计算，按月支付。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2018年1月1日至2018年12月31 2017年1月1日至2017年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 纽约梅隆银 9,967,830.27 33,625.80 1,246,245.30 2,960.62 行股份有限 公司 中国建设银 25,917,596.98 169,732.96 22,790,587.32 173,499.13 行股份有限 公司 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 无。 7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、内控稽核部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责根据公司经营计划、业务规则以及自身情况制订本部门的制度流程以及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关 联部门及岗位进行监督并承担相应的责任；各部门设置兼职或专职合规管理人员，对本部门执行法律法规、监管要求及公司规章制度的情况进行监督。第二道防线由公司专属风险管理部门法律合规部、风险管理部和内控稽核部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司业务的投资风险进行监控管理，内控稽核部对业务的风险和合规性以及制度执行情况进行监督检查。第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施。在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告。第四道监控防线由董事会和公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决策，公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品时，要求所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级，并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20％。7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。 7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的同业存单投资。 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 由于流动性管理及策略性投资的需要，本基金将持有一些期限在一年以内的政府债券、回购等货币市场工具。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金 融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融 资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率 变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内1-3个3个月-1 1-5年 5年以上 不计息 合计 2018年12月31日 月 年 资产 银行存款 35,885,427.25 - - - - -35,885,427.25 交易性金融资产 - - - - - 370,555,058.78 370,555,058.78 应收利息 - - - - - 6,178.64 6,178.64 应收股利 - - - - - 138,186.00 138,186.00 应收申购款 - - - - - 1,285,657.60 1,285,657.60 资产总计 35,885,427.25 - - - - 371,985,081.02 407,870,508.27 负债 应付证券清算款 - - - - - 171,675.95 171,675.95 应付赎回款 - - - - -22,791,089.4522,791,089.45 应付管理人报酬 - - - - - 624,361.50 624,361.50 应付托管费 - - - - - 121,403.68 121,403.68 其他负债 - - - - - 427,961.69 427,961.69 负债总计 - - - - -24,136,492.2724,136,492.27 利率敏感度缺口35,885,427.25 - - - - 347,848,588.75 383,734,016.00 上年度末 1个月以内1-3个3个月-11-5年 5年以上不计息 合计 2017年12月31日 月 年 资产 银行存款 24,036,832.62 - - - - -24,036,832.62 交易性金融资产 - - - - - 324,996,158.69 324,996,158.69 应收利息 - - - - - 5,306.88 5,306.88 应收股利 - - - - - 137,462.88 137,462.88 应收申购款 - - - - - 3,926,174.15 3,926,174.15 资产总计 24,036,832.62 - - - - 329,065,102.60 353,101,935.22 负债 应付赎回款 - - - - - 5,743,139.35 5,743,139.35 应付管理人报酬 - - - - - 525,298.18 525,298.18 应付托管费 - - - - - 102,141.33 102,141.33 其他负债 - - - - - 367,607.97 367,607.97 负债总计 - - - - - 6,738,186.83 6,738,186.83 利率敏感度缺口 24,036,832.62 - - - - 322,326,915.77 346,363,748.39 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日 孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理 人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2018年12月31日 　项目　 港币 英镑折合人 欧元折合人民 瑞士法郎折合 其他币种 美元 　折合人民 民币 币 人民币 　折合人民 合计 　折合人民币　 币　 币　 以外币 计价的 资产 银行存 9,964,938.83 4.64 27.42 - - 3,560.39 9,968,531.28 款 交易性 274,963,208.87 9,331,729.38 30,899,244.11 23,442,967.84 22,237,234.26 9,680,674.32 370,555,058.78 金融资 产 应收利 235.27 - - - - - 235.27 息 应收股 138,186.00 - - - - - 138,186.00 利 资产合 285,066,568.97 9,331,734.02 30,899,271.53 23,442,967.84 22,237,234.26 9,684,234.71 380,662,011.33 计 以外币 计价的 负债 应付证 171,675.95 - - - - - 171,675.95 券清算 款 负债合 171,675.95 - - - - - 171,675.95 计 资产负 284,894,893.02 9,331,734.02 30,899,271.53 23,442,967.84 22,237,234.26 9,684,234.71 380,490,335.38 债表外 汇风险 敞口净 额 上年度末 2017年12月31日 项目 美元 港币 欧元折合人 瑞士法郎折合 英镑折合人民 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 民币 人民币 币 折合人民币 以外币 计价的 资产 银行存 1,246,598.99 4.42 - - - 18.91 1,246,622.32 款 交易性 236,441,399.05 11,997,215.21 25,339,888.15 14,149,497.94 9,310,312.81 27,757,845.53 324,996,158.69 金融资 产 应收股 47,733.51 - - - 47,479.14 42,250.23 137,462.88 利 应收利 25.88 - - - - - 25.88 息 资产合 237,735,757.43 11,997,219.63 25,339,888.15 14,149,497.94 9,357,791.95 27,800,114.67 326,380,269.77 计 以外币 计价的 负债 负债合 - - - - - - - 计 资产负 237,735,757.43 11,997,219.63 25,339,888.15 14,149,497.94 9,357,791.95 27,800,114.67 326,380,269.77 债表外 汇风险 敞口净 额 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 除本基金的单一外币汇率变化5%以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人 假设 为降低汇率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（2018年12月31 上年度末（2017年12月31 日） 日） 美元相对人民币升值 14,244,744.65 11,886,787.87 分析 5% 美元相对人民币贬值 -14,244,744.65 -11,886,787.87 5% 港币相对人民币升值 466,586.70 599,860.98 5% 港币相对人民币贬值 -466,586.70 -599,860.98 5% 英镑相对人民币升值 1,544,963.58 467,889.60 5% 英镑相对人民币贬值 -1,544,963.58 -467,889.60 5% 欧元相对人民币升值 1,172,148.39 1,266,994.41 5% 欧元相对人民币贬值 -1,172,148.39 -1,266,994.41 5% 瑞士法郎相对人民币 1,111,861.71 707,474.90 升值5% 瑞士法郎相对人民币 -1,111,861.71 -707,474.90 贬值5% 注：1、表中列示了当年以外币计价的资产中前五大币种的汇率变动对基金资产净值的影响； 2、标记“_”处，表示当年该币种的汇率风险较小。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金的投资范围包括：国际资本市场股票、债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具。所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 公允价值 资产净 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 370,555,058.78 96.57 324,996,158.69 93.83 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 370,555,058.78 96.57 324,996,158.69 93.83 注：1、本基金投资中股票资产占基金资产的比例为60%-95%，债券、现金等金融工具占基金资产的比例为5%-40%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 2、截止报告期末，受基金规模变动及市场波动等影响，本基金持有的股票资产占基金资产净值比例被动超过95%。 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； 假设 Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的 相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末（2018年12月 上年度末（2017年12月 分析 31日） 31日） 业绩比较基准增加5% 21,466,994.36 12,843,800.73 业绩比较基准减少5% -21,466,994.36 -12,843,800.73 注：本基金管理人运用定量分析等方法对本基金的其他价格风险进行分析。表中为其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币370,555,058.78元，属于第二层次的余额为人民币0.00元，属于第三层次的余额为人民币0.00元（上年度末：属于第一层次的余额为人民币324,996,158.69元，属于第二层次的余额为人民币0.00元，属于第三层次的余额为人民币0.00元）。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动（上年度：无）。 7.4.14.2承诺事项 无。 7.4.14.3其他事项 无。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产 序号 项目 金额 的比例（%） 1 权益投资 370,555,058.78 90.85 其中：普通股 360,810,905.33 88.46 存托凭证 9,744,153.45 2.39 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 35,885,427.25 8.80 8 其他各项资产 1,430,022.24 0.35 9 合计 407,870,508.27 100.00 注：由于四舍五入的原因市值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 274,963,208.87 71.65 英国 30,899,244.11 8.05 瑞士 22,237,234.26 5.79 法国 14,314,977.96 3.73 中国香港 9,331,729.38 2.43 日本 5,602,399.58 1.46 荷兰 4,989,964.20 1.30 德国 4,138,025.68 1.08 加拿大 4,078,274.74 1.06 合计 370,555,058.78 96.57 注：1、权益投资的国家类别根据其所在证券交易所确定； 2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 保健 HealthCare 93,694,812.45 24.42 必需消费品 Consumer 23,778,700.97 6.20 Staples 非必需消费品 Consumer 48,751,408.71 12.70 Discretionary 工业 Industrials 71,524,548.16 18.64 金融 financials 46,417,117.07 12.10 通信服务 9,744,517.61 2.54 CommunicationServices 信息技术 Information 76,643,953.81 19.97 Technology 合计 370,555,058.78 96.57 注：1、以上分类采用全球行业分类标准（GICS）； 2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序 公司名称(英文) 公司 证券代码 所 所属 数量(股) 公允价值 占基金 号 名称 在 国家 资产净 (中 证 （地 值比例 文) 券 区） (%) 市 场 1 MicrosoftCorp 微软 US5949181045 纳 美国 15,950 11,118,668.82 2.90 斯 达 克 证 券 交 易 所 2 AlphabetInc - US02079K1079 纳 美国 1,371 9,744,517.61 2.54 斯 达 克 证 券 交 易 所 3 Amazon.comInc 亚马 US0231351067 纳 美国 936 9,648,587.99 2.51 逊公 斯 司 达 克 证 券 交 易 所 4 UnitedHealth 联合 US91324P1021 纽 美国 4,594 7,854,639.20 2.05 GroupInc 健康 约 证 券 交 易 所 5 Abbott 雅培 US0028241000 纽 美国 15,333 7,611,535.12 1.98 Laboratories 制药 约 证 券 交 易 所 6 VisaInc 维萨 US92826C8394 纽 美国 8,356 7,566,613.76 1.97 公司 约 证 券 交 易 所 7 EliLilly&Co 礼来 US5324571083 纽 美国 8,984 7,135,178.18 1.86 约 证 券 交 易 所 8 NestleSA 雀巢 CH0038863350 瑞 瑞士 12,566 6,968,627.60 1.82 士 证 券 交 易 所 9 Home Depot 家得 US4370761029 纽 美国 5,697 6,718,101.93 1.75 Inc/The 宝 约 证 券 交 易 所 10 NovartisAG 诺华 CH0012005267 瑞 瑞士 11,415 6,666,674.78 1.74 士 证 券 交 易 所 11 JPMorganChase& 摩根 US46625H1005 纽 美国 9,885 6,622,807.50 1.73 Co 大通 约 证 券 交 易 所 12 DiageoPLC 帝亚 GB0002374006 伦 英国 26,508 6,428,184.43 1.68 吉欧 敦 证 券 交 易 所 13 ExperianPLC 益博 GB00B19NLV48 伦 英国 38,791 6,411,438.93 1.67 睿有 敦 限公 证 司 券 交 易 所 14 AstraZenecaPLC 阿斯 GB0009895292 伦 英国 12,579 6,409,670.03 1.67 利康 敦 公共 证 有限 券 公司 交 易 所 15 Union Pacific 联合 US9078181081 纽 美国 6,636 6,295,574.10 1.64 Corp 太平 约 洋 证 券 交 易 所 16 BoeingCo/The 波音 US0970231058 纽 美国 2,776 6,144,348.43 1.60 约 证 券 交 易 所 17 CompassGroupPLC 金巴 GB00BD6K4575 伦 英国 41,830 5,988,269.86 1.56 斯集 敦 团公 证 共有 券 限公 交 司 易 所 18 MastercardInc 万事 US57636Q1040 纽 美国 4,609 5,967,469.01 1.56 达股 约 份有 证 限公 券 司 交 易 所 19 SafranSA 赛峰 FR0000073272 巴 法国 7,035 5,818,686.63 1.52 公司 黎 证 券 交 易 所 20 AccenturePLC 埃森 IE00B4BNMY34 纽 美国 5,961 5,768,935.58 1.50 哲公 约 司 证 券 交 易 所 21 UnileverPLC 联合 GB00B10RZP78 伦 英国 15,883 5,661,680.86 1.48 利华 敦 证 券 交 易 所 22 HoyaCorp - JP3837800006 东 日本 13,685 5,602,399.58 1.46 京 证 券 交 易 所 23 Taiwan 台积 US8740391003 纽 美国 21,994 5,571,535.74 1.45 Semiconductor ManufacturingCo 电 约 Ltd 证 券 交 易 所 24 AdobeInc 奥多 US00724F1012 纳 美国 3,519 5,464,058.16 1.42 比 斯 达 克 证 券 交 易 所 25 Thermo Fisher - US8835561023 纽 美国 3,525 5,414,102.24 1.41 ScientificInc 约 证 券 交 易 所 26 Intercontinental - US45866F1049 纽 美国 10,365 5,358,755.33 1.40 ExchangeInc 约 证 券 交 易 所 27 NIKEInc 耐克 US6541061031 纽 美国 10,494 5,339,742.28 1.39 公司 约 证 券 交 易 所 28 MedtronicPLC 美敦 IE00BTN1Y115 纽 美国 8,329 5,199,600.40 1.36 力 约 证 券 交 易 所 29 AIAGroupLtd 友邦 HK0000069689 香 中国 90,873 5,175,489.97 1.35 保险 港 香港 证 券 交 易 所 30 AnthemInc - US0367521038 纽 美国 2,829 5,099,222.19 1.33 约 证 券 交 易 所 31 WoltersKluwerNV 威科 NL0000395903 阿 荷兰 12,309 4,989,964.20 1.30 集团 姆 斯 特 丹 证 券 交 易 所 32 BostonScientific 波士 US1011371077 纽 美国 20,108 4,877,104.67 1.27 Corp 顿科 约 学 证 券 交 易 所 33 Edwards - US28176E1082 纽 美国 4,549 4,782,074.13 1.25 LifesciencesCorp 约 证 券 交 易 所 34 IntuitInc - US4612021034 纳 美国 3,535 4,775,858.95 1.24 斯 达 克 证 券 交 易 所 35 CSXCorp - US1264081035 纽 美国 11,136 4,748,508.62 1.24 约 证 券 交 易 所 36 DanaherCorp 丹纳 US2358511028 纽 美国 6,688 4,733,319.53 1.23 赫 约 证 券 交 易 所 37 PayPal Holdings - US70450Y1038 纳 美国 8,180 4,720,894.67 1.23 Inc 斯 达 克 证 券 交 易 所 38 SyscoCorp - US8718291078 纽 美国 10,976 4,720,208.08 1.23 约 证 券 交 易 所 39 Partners Group - CH0024608827 瑞 瑞士 1,137 4,709,274.81 1.23 HoldingAG 士 证 券 交 易 所 40 Automatic Data - US0530151036 纳 美国 5,181 4,662,396.32 1.22 ProcessingInc 斯 达 克 证 券 交 易 所 41 AirbusSE - NL0000235190 巴 法国 7,028 4,630,463.22 1.21 黎 证 券 交 易 所 42 ICONPLC - IE0005711209 纳 美国 5,161 4,576,744.21 1.19 斯 达 克 证 券 交 易 所 43 CDWCorp/DE - US12514G1085 纳 美国 8,198 4,560,238.83 1.19 斯 达 克 证 券 交 易 所 44 HumanaInc - US4448591028 纽 美国 2,313 4,547,750.14 1.19 约 证 券 交 易 所 45 Baxter 百特 US0718131099 纽 美国 9,953 4,496,126.66 1.17 InternationalInc 约 证 券 交 易 所 46 TJXCosInc/The - US8725401090 纽 美国 14,564 4,472,015.55 1.17 约 证 券 交 易 所 47 WasteManagement 废品 US94106L1098 纽 美国 7,295 4,455,466.25 1.16 Inc 管理 约 证 券 交 易 所 48 STRYKERCORP 史赛 US8636671013 纽 美国 4,105 4,416,186.09 1.15 克 约 证 券 交 易 所 49 Global Payments 环汇 US37940X1028 纽 美国 6,236 4,413,852.12 1.15 Inc 公司 约 证 券 交 易 所 50 BookingHoldings - US09857L1089 纳 美国 366 4,326,600.54 1.13 Inc 斯 达 克 证 券 交 易 所 51 IHSMarkitLtd - BMG475671050 纳 美国 13,027 4,288,849.30 1.12 斯 达 克 证 券 交 易 所 52 RossStoresInc - US7782961038 纳 美国 7,493 4,278,639.67 1.12 斯 达 克 证 券 交 易 所 53 Agilent 安捷 US00846U1016 纽 美国 9,228 4,272,485.30 1.11 TechnologiesInc 伦 约 证 券 交 易 所 54 AmericanExpress 美国 US0258161092 纽 美国 6,416 4,197,348.64 1.09 Co 运通 约 证 券 交 易 所 55 Total System 全系 US8919061098 纽 美国 7,481 4,173,721.18 1.09 ServicesInc 统服 约 务公 证 司 券 交 易 所 56 HDFCBankLtd - US40415F1012 纽 美国 5,869 4,172,617.71 1.09 约 证 券 交 易 所 57 PingAnInsurance 中国 CNE1000003X6 香 中国 68,597 4,156,239.41 1.08 GroupCoofChina Ltd 平安 港 香港 证 券 交 易 所 58 adidasAG 阿迪 DE000A1EWWW0 德 德国 2,891 4,138,025.68 1.08 达斯 国 公司 证 券 交 易 所 59 TransUnion 环联 US89400J1079 纽 美国 10,529 4,104,517.54 1.07 有限 约 责任 证 公司 券 交 易 所 60 CanadianNational 加拿 CA1363751027 多 加拿 8,006 4,078,274.74 1.06 RailwayCo 大国 伦 大 家铁 多 路公 证 司 券 交 易 所 61 TD Ameritrade 德美 US87236Y1082 纳 美国 12,030 4,042,347.93 1.05 HoldingCorp 利证 斯 券控 达 股公 克 司 证 券 交 易 所 62 S&PGlobalInc 标普 US78409V1044 纽 美国 3,439 4,011,016.46 1.05 全球 约 证 券 交 易 所 63 FleetCor - US3390411052 纽 美国 3,128 3,987,053.60 1.04 TechnologiesInc 约 证 券 交 易 所 64 Progressive 前进 US7433151039 纽 美国 9,591 3,971,219.31 1.03 Corp/The 保险 约 公司 证 券 交 易 所 65 NorfolkSouthern 诺福 US6558441084 纽 美国 3,848 3,949,290.63 1.03 Corp 克南 约 方 证 券 交 易 所 66 TemenosAG - CH0012453913 瑞 瑞士 4,751 3,892,657.07 1.01 士 证 券 交 易 所 67 HarrisCorp 哈里 US4138751056 纽 美国 4,195 3,876,724.85 1.01 斯公 约 司 证 券 交 易 所 68 RepublicServices 公共 US7607591002 纽 美国 7,815 3,866,612.61 1.01 Inc 服务 约 公司 证 券 交 易 所 69 Edenred - FR0010908533 巴 法国 15,342 3,865,828.11 1.01 黎 证 券 交 易 所 70 Domino's Pizza 达美 US25754A2015 纽 美国 2,257 3,841,425.21 1.00 Inc 乐披 约 萨公 证 司 券 交 易 所 注：上表所用证券代码采用ISIN代码。 8.5报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比 例（％） 1 Amazon.comInc US0231351067 11,066,636.75 3.20 2 AccenturePLC IE00B4BNMY34 7,565,187.42 2.18 3 NestleSA CH0038863350 7,545,452.99 2.18 4 Taiwan US8740391003 7,331,254.16 2.12 Semiconductor ManufacturingCo Ltd 5 BoeingCo/The US0970231058 7,299,535.97 2.11 6 EliLilly&Co US5324571083 6,851,072.82 1.98 7 NovartisAG CH0012005267 6,843,098.60 1.98 8 AstraZenecaPLC GB0009895292 6,821,997.94 1.97 9 Union Pacific US9078181081 6,709,396.01 1.94 Corp 10 ExperianPLC GB00B19NLV48 6,670,945.86 1.93 11 DiageoPLC GB0002374006 6,593,846.25 1.90 12 Edwards US28176E1082 6,460,413.20 1.87 Lifesciences Corp 13 Compass Group GB00BD6K4575 6,421,116.58 1.85 PLC 14 HDFCBankLtd US40415F1012 6,201,434.91 1.79 15 Ping An CNE1000003X6 6,048,175.03 1.75 InsuranceGroup CoofChinaLtd 16 UnileverPLC GB00B10RZP78 5,972,115.56 1.72 17 CSXCorp US1264081035 5,841,876.82 1.69 18 EpirocAB SE0011166933 5,690,435.64 1.64 19 HoyaCorp JP3837800006 5,663,404.60 1.64 20 ServiceNowInc US81762P1021 5,554,723.52 1.60 注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比 例（％） 1 UnileverNV NL0000009355 9,291,072.06 2.68 2 BankofAmerica US0605051046 9,064,098.58 2.62 Corp 3 TencentHoldings KYG875721634 8,082,867.55 2.33 Ltd 4 Alibaba Group US01609W1027 8,077,754.33 2.33 HoldingLtd 5 FacebookInc US30303M1027 7,747,047.50 2.24 6 salesforce.com US79466L3024 7,491,072.59 2.16 Inc 7 PingAnInsurance CNE1000003X6 6,539,627.27 1.89 GroupCoofChina Ltd 8 PNC Financial US6934751057 6,498,489.43 1.88 Services Group Inc/The 9 ServiceNowInc US81762P1021 6,350,492.57 1.83 10 KeyenceCorp JP3236200006 6,328,453.15 1.83 11 HDFCBankLtd US40415F1012 5,988,828.45 1.73 12 New Oriental US6475811070 5,676,831.53 1.64 Education & TechnologyGroup Inc 13 Taiwan US8740391003 5,667,473.75 1.64 Semiconductor ManufacturingCo Ltd 14 MSCIInc US55354G1004 5,607,126.02 1.62 15 BritishAmerican GB0002875804 5,348,464.04 1.54 TobaccoPLC 16 Samsung KR7005930003 5,271,640.21 1.52 Electronics Co Ltd 17 JuliusBaerGroup CH0102484968 5,249,631.99 1.52 Ltd 18 Constellation US21036P1084 5,223,509.99 1.51 BrandsInc 19 NetflixInc US64110L1061 4,975,621.16 1.44 20 Reckitt GB00B24CGK77 4,825,598.37 1.39 BenckiserGroup PLC 注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本（成交）总额 412,862,914.24 卖出收入（成交）总额 368,658,238.53 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11投资组合报告附注 8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 138,186.00 4 应收利息 6,178.64 5 应收申购款 1,285,657.60 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,430,022.24 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 57,814 3,327.17 22,805,668.45 11.86% 169,551,151.14 88.14% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 70,643.95 0.04% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年5月25日）基金份额总额 585,845,814.67 本报告期期初基金份额总额 178,553,023.35 本报告期期间基金总申购份额 181,426,279.83 减:本报告期期间基金总赎回份额 167,622,483.59 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 192,356,819.59 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人： 基金管理人于2018年4月9日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，江明波先生自2018年4月4日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。 2、基金托管人： 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 无。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用伍万元整，该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 佣金 成交总额的比 总量的比例 例 Barclays -116,728,534.09 14.94% 13,302.68 5.17% － Capital CreditSuisse -86,117,895.38 11.02% 18,914.96 7.35% － SanfordC -49,307,940.95 6.31% 7,610.49 2.96% － Bernstein Investment -47,914,729.69 6.13% 10,788.94 4.19% － Tech MerrillLynch -47,043,917.89 6.02% 23,598.63 9.17% － Morgan -46,196,567.20 5.91% 17,497.57 6.80% － Stanley GoldmanSachs -45,182,907.58 5.78% 19,295.12 7.50% － Citigroup -43,165,602.75 5.52% 27,270.08 10.60% － Global Liquidnet, -39,467,795.63 5.05% 8,740.58 3.39% － Inc. DeutscheBank -30,823,311.16 3.94% 13,149.80 5.11% － Sec UBS -28,964,513.22 3.71% 11,537.91 4.48% － Jefferies& -26,621,042.26 3.41% 15,144.03 5.89% － Company JPMorgan -21,140,263.42 2.71% 15,489.88 6.02% － Chase Instinet -18,943,192.84 2.42% 6,546.48 2.54% － Societe -14,846,119.36 1.90% 3,340.67 1.30% － Generale RBCCapital -14,587,869.79 1.87% 682.33 0.27% － Markets ISIGroup -14,569,461.36 1.86% 1,380.37 0.54% － COWEN -13,783,494.24 1.76% 3,196.89 1.24% － REDBRN - 8,300,649.35 1.06% 3,320.43 1.29% － Macquarie - 7,231,239.12 0.93% 11,714.23 4.55% － Mizuho - 5,364,715.57 0.69% 4,018.35 1.56% － Securities RaymondJames - 5,222,112.11 0.67% 1,291.86 0.50% － &Asso SunTrust - 5,173,385.80 0.66% 1,823.61 0.71% － RobinsonH Bankof - 4,654,602.77 0.60% 1,486.72 0.58% 新增 Montreal Stifel - 4,586,403.30 0.59% 817.04 0.32% － Nicolaus HSBC - 4,266,825.80 0.55% 3,428.18 1.33% － Securities Keefe - 3,997,162.44 0.51% 45.44 0.02% － Bruyette WallStreet - 3,132,694.74 0.40% 191.52 0.07% － Access BTIGLLC - 2,822,143.45 0.36% 1,057.93 0.41% － JONES - 2,548,378.28 0.33% 227.52 0.09% 新增 Guggenheim - 2,496,038.88 0.32% 686.63 0.27% － SMBCNikko - 2,427,939.98 0.31% 1,813.99 0.71% － Capital Luminex - 2,188,713.62 0.28% 26.88 0.01% － Credit - 1,742,089.55 0.22% 2,053.94 0.80% － Agricole/CLSA PiperJaffray - 1,422,975.58 0.18% 126.09 0.05% － Co SEB - 1,153,545.17 0.15% 1,614.96 0.63% 新增 SECURITIES Cantor - 1,102,462.13 0.14% 823.78 0.32% － Fitzgerald JMP - 938,163.53 0.12% 94.59 0.04% － Securities BNP-Paribas - 913,777.38 0.12% 964.83 0.37% － Oppenheimer& - 788,388.31 0.10% 299.04 0.12% － Co Weeden& - 746,905.61 0.10% 461.51 0.18% － Company KeyBanc - 634,426.10 0.08% 245.41 0.10% 新增 Capital WellsFargo - 538,083.57 0.07% 140.27 0.05% － Cuttone& - 512,134.94 0.07% 31.54 0.01% 新增 Company StephensInc - 389,674.47 0.05% 29.81 0.01% 新增 ChinaIntl - 162,933.75 0.02% 293.28 0.11% － Capital Itau - 155,691.40 0.02% 295.83 0.11% － Securities Inc Exane - 152,488.30 0.02% 167.75 0.07% － Wedbush - 124,885.02 0.02% 33.46 0.01% 新增 Securities Pavilion - 122,067.66 0.02% 170.89 0.07% 新增 Global Canaccord - 102,296.28 0.01% 13.88 0.01% － Genuity MKMPartners - - - - - － RWBaird - - - - - － Leerink - - - - - － ALLEN - - - - - － TDSecurities - - - - - － TELSEY - - - - - － Mitsubishi - - - - - － PulseTrading - - - - - － Renaissance - - - - - － Macro Needham&Co - - - - - － Inc DESJ - - - - - － Height - - - - - － Securities Craig-Hallum - - - - - － Capital Nomura - - - - - － Securities Liberum - - - - - － Capital KimEng - - - - - － Securities StateStreet - - - - - － Global Lazard - - - - - － Capital Bradesco - - - - - － Calyon - - - - - － Securities Longbow - - - - - － Research Standard - - - - - － CharteredB GreenStreet - - - - - － Ad BMOCapital - - - - - － Markets NatixisSA - - - - - － Dowling& - - - - - － Partners Burke&Quick - - - - - － CLSA - - - - - － SIDOTI - - - - - － Evercore - - - - - － GroupLLC BNYBrokerage - - - - - － StandardBank - - - - - － CIMB - - - - - － Securities PacificCrest - - - - - － BTGPactual - - - - - － Capital Daiwa - - - - - － Securities Kotak - - - - - － CIBCWorld - - - - - － Markets Berenberg - - - - - － Bank INGFinancial - - - - - － Mkt B.Riley&Co. - - - - - － 注：交易单元的选择标准和程序：为保障公司境外证券投资的顺利开展，基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券经营机构，向其租用专用交易单元。 （1）选择标准： a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。 b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。 c)建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。 d)与其他证券经营机构相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。 （2）选择程序 a)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。 b)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立账户事宜，并通知基金托管人。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 1 泰诚财富基金销售（大连）有限公 2018年1月5日 媒介 司基金销售费率调整的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 基金直销电子自助交易业务新增 中国证监会指定的 2 2018年1月10日 银联通部分银行卡及费率优惠的 媒介 公告 关于增加万联证券股份有限公司 中国证监会指定的 3 为工银瑞信基金管理有限公司旗 2018年1月18日 媒介 下部分基金销售机构的公告 4 关于增加中证金牛（北京）投资咨 中国证监会指定的 2018年1月25日 询有限公司为工银瑞信基金管理 媒介 有限公司旗下部分基金销售机构 的公告 关于增加华商银行为工银瑞信基 中国证监会指定的 5 金管理有限公司旗下部分基金销 2018年3月19日 媒介 售机构的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 工银瑞信全球精选股票型证券投 中国证监会指定的 6 2018年3月24日 资基金修改基金合同、托管协议有 媒介 关条款的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加工商银行个人电子 中国证监会指定的 7 2018年3月28日 银行基金申购费率优惠活动的公 媒介 告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加交通银行手机银行 中国证监会指定的 8 2018年3月30日 渠道基金申购及定期定额投资手 媒介 续费率优惠活动的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 9 2018年4月9日 副总经理变更的公告 媒介 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 10 旗下基金参加光大银行基金申购 2018年5月3日 媒介 及定投手续费率优惠活动的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 11 旗下基金参加银河证券基金申购、 2018年5月21日 媒介 定投手续费率优惠活动的公告 关于增加上海基煜基金销售有限 中国证监会指定的 12 公司为旗下部分基金销售机构的 2018年5月28日 媒介 公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 暂停浙江金观诚基金销售有限公 中国证监会指定的 13 2018年6月29日 司办理旗下基金相关销售业务的 媒介 公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加交通银行手机银行 中国证监会指定的 14 2018年7月3日 渠道基金申购及定期定额投资手 媒介 续费率优惠活动的公告 关于增加南京苏宁基金销售有限 中国证监会指定的 15 公司为旗下基金销售机构并进行 2018年7月4日 媒介 费率调整的公告 关于增加江苏紫金农村商业银行 股份有限公司为工银瑞信基金管 中国证监会指定的 16 2018年7月20日 理有限公司旗下部分基金销售机 媒介 构的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 17 奕丰金融服务（深圳）有限公司基 2018年7月20日 媒介 金销售费率调整的公告 关于增加腾安基金销售（深圳）有 中国证监会指定的 18 限公司为旗下基金销售机构并进 2018年7月25日 媒介 行费率调整的公告 关于增加华瑞保险销售有限公司 中国证监会指定的 19 2018年8月17日 为旗下部分基金销售机构的公告 媒介 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 20 华瑞保险销售有限公司基金销售 2018年8月28日 媒介 费率调整的公告 关于工银瑞信全球精选股票型证 中国证监会指定的 21 券投资基金恢复大额申购和定投 2018年8月30日 媒介 业务的公告 关于增加平安银行股份有限公司 中国证监会指定的 22 为工银瑞信全球精选股票型证券 2018年9月3日 媒介 投资基金销售机构的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 增加大连网金基金销售有限公司 中国证监会指定的 23 2018年9月13日 为旗下基金销售机构并进行费率 媒介 调整的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加交通银行手机银行 中国证监会指定的 24 2018年10月9日 渠道基金申购及定期定额投资手 媒介 续费率优惠活动的公告 工银瑞信全球精选股票型证券投 中国证监会指定的 25 资基金关于2018年12月5日暂停 2018年12月5日 媒介 申购、赎回等业务的公告 关于增加上海银行股份有限公司 中国证监会指定的 26 为工银瑞信基金管理有限公司旗 2018年12月7日 媒介 下部分基金销售机构的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加上海浦东发展银行 中国证监会指定的 27 2018年12月12日 股份有限公司基金申购手续费率 媒介 优惠活动的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 直销电子自助交易系统开通兴业 中国证监会指定的 28 2018年12月17日 银行支付渠道并进行费率优惠的 媒介 公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 29 平安银行基金销售费率调整的公 2018年12月19日 媒介 告 30 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 2018年12月24日 旗下基金参加中国工商银行“2019 媒介 倾心回馈”基金定投费率优惠活动 的公告 工银瑞信基金管理有限公司关于 旗下基金参加苏州银行股份有限 中国证监会指定的 31 公司网上银行、手机银行、网点低 2018年12月28日 媒介 柜基金申购及定期定额申购费率 优惠活动的公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规的要求，基金管理人经与基金托管人协商一致，对本基金基金合同、托管协议的有关条款进行了修改，修改后的基金合同、托管协议自2018年4月1日起生效。详见基金管理人在指定媒介发布的公告。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准工银瑞信全球精选股票型证券投资基金募集的文件 2、《工银瑞信全球精选股票型证券投资基金基金合同》 3、《工银瑞信全球精选股票型证券投资基金托管协议》 4、《工银瑞信全球精选股票型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、基金托管人业务资格批件、营业执照 7、报告期内基金管理人在指定媒介上披露的各项公告 13.2存放地点 基金管理人或基金托管人的住所。 13.3查阅方式 投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-811-9999 网址：www.icbccs.com.cn