广发基金管理有限公司 关于广发纳斯达克100指数证券投资基金变更为广发纳斯达 克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)并 修改法律文件的公告 广发基金管理有限公司(以下简称“本公司”)旗下的广发纳斯达克100指数证券投资基金(以下简称“本基金”),于2012年4月26日经中国证监会证监许可[2012]568号准予募集注册,《广发纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)于2012年8月15日生效。基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“托管人”)。 根据《广发纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》的约定:“若将来本基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金(ETF),则基金管理人在履行适当程序后使本基金采取ETF联接基金模式并修改《基金合同》,届时无须召开基金份额持有人大会但须报中国证监会核准或备案并提前公告。” 本公司旗下的广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金,已于2015年2月16日获得中国证监会准予注册的批复,于2015年6月10日成立运作,于2015年7月13日正式在深圳证券交易所上市交易。 为了更好地满足投资者投资需求,本公司经与托管人协商一致,并报中国证监会备案,决定将广发纳斯达克100指数证券投资基金变更为广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII),并据此修改法律文件。 相关情况如下: 一、转型变更为联接基金 广发纳斯达克100指数证券投资基金变更为广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)后,本基金的登记机构将进行基金份额变更登记,即将“广发纳斯达克100指数证券投资基金A类基金份额”变更为“广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)A类基金份额”,“广发纳斯达克100指数证券投资基金C类基金份额”变更为“广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)C类基金份额”。同时在每一份额类别内,根据申购、赎回所使用货币的不同,再分为人民币份额和美元现汇份额。 本基金基金简称分别由“广发纳斯达克100指数人民币(QDII)A”变更为“广发纳指100ETF联接人民币(QDII)A”,“广发纳斯达克100指数美元(QDII)A”变更为“广发纳指100ETF联接美元(QDII)A”,“广发纳斯达克100指数人民币(QDII)C”变更为“广发纳指100ETF联接人民币(QDII)C”,“广发纳斯达克100指数美元(QDII)C”变更为“广发纳指100ETF联接美元(QDII)C”,基金代码保持不变。 前述变更不影响各类基金份额净值的计算,各类基金份额的申购费率、赎回费率及销售服务费率保持不变。 二、关于修改法律文件的说明 本公司经与基金托管人协商一致,对《基金合同》中涉及基金转型的相关内容进行修改,并根据最新法律法规以及《基金合同》的有关规定对相关内容进行修订和补充。除上述涉及基金转型的相关内容外,基金管理人与基金托管人协商一致,对《广发纳斯达克100指数证券投资基金托管协议》(以下简称“《托管协议》”)部分内容进行修订与补充。上述修改事项对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,并已向证监会履行备案手续,无需召开基金份额持有人大会。 《基金合同》及《托管协议》具体修改详见附件。本公司将于公告当日在网站上同时公布经修订后的《基金合同》《托管协议》及《招募说明书》等法律文件,并依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 修订后的《广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)基金合同》《广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII) 托管协议》《广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII) 招募说明书》自2022年4月1日起生效,原《广发纳斯达克100指数证券投资 基金基金合同》《广发纳斯达克100指数证券投资基金托管协议》《广发纳斯达克 100指数证券投资基金招募说明书》于当日失效。 本公告仅对本次法律文件修改的事项予以说明,最终解释权归本公司。投资者欲了解本公司旗下基金的详细情况,请登录本公司网站(www.gffunds.com.cn)查询或拨打本公司客户服务电话95105828或020-83936999进行咨询。 风险提示:基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 特此公告。 广发基金管理有限公司 2022年3月31日 附件1:《广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基 金(QDII)基金合同》修订对照表 章节 广发纳斯达克100指数证券投资基 广发纳斯达克100交易型开放式指数 金基金合同 证券投资基金联接基金(QDII)基金 合同 全文 广发纳斯达克100指数证券投资基 广发纳斯达克100交易型开放式指数 金 证券投资基金联接基金(QDII) 全文 指定媒介 规定媒介 全文 指定报刊 规定报刊 全文 指定网站 规定网站 全文 具有证券、期货相关从业资格的 符合《证券法》规定的 一、前言 2、订立本基金合同的依据 2、订立本基金合同的依据 订立本基金合同的依据是《中华人 订立本基金合同的依据是《中华人民 民共和国合同法》(以下简称“《合共和国民法典》(以下简称“《民法 同法》”)、《中华人民共和国证券投典》”)、《中华人民共和国证券投资基 资基金法》(以下简称“《基金法》”)、金法》(以下简称“《基金法》”)、《公 《公开募集证券投资基金运作管理 开募集证券投资基金运作管理办法》 办法》(以下简称“《运作办法》”)、(以下简称“《运作办法》”)、《公开募 《证券投资基金销售管理办法》(以集证券投资基金销售机构监督管理办 下简称“《销售办法》”)、《公开募集法》(以下简称“《销售办法》”)、《公 证券投资基金信息披露管理办法》 开募集证券投资基金信息披露管理办 (以下简称“《信息披露办法》”)、《公法》(以下简称“《信息披露办法》”)、 开募集开放式证券投资基金流动性 《公开募集开放式证券投资基金流动 风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》(以下简称“《流动 性风险管理规定》”)、《合格境内机性风险管理规定》”)、《合格境内机构 构投资者境外证券投资管理试行办 投资者境外证券投资管理试行办法》 法》(以下简称“《试行办法》”)、《关(以下简称“《试行办法》”)、《关于实 于实施<合格境内机构投资者境外 施<合格境内机构投资者境外证券投 证券投资管理试行办法>有关问题 资管理试行办法>有关问题的通知》 的通知》(以下简称“《通知》”)、《公(以下简称“《通知》”)、《公开募集证 开募集证券投资基金运作指引第 3 券投资基金运作指引第3号——指数 号——指数基金指引》(以下简称 基金指引》(以下简称“《指数基金指 “《指数基金指引》”)和其他有关法引》”)和其他有关法律法规。 律法规。 (二)本基金由基金管理人依照《基(二)本基金由广发纳斯达克100指 金法》、本基金合同和其他有关规定数证券投资基金转型而来。广发纳斯 募集,并经中国证监会批准。中国 达克100指数证券投资基金依照《基 证监会对本基金募集的批准,并不 金法》、基金合同和其他有关规定募 表明其对本基金的价值和收益作出 集,并经中国证监会批准。中国证监 实质性判断或保证,也不表明投资 会对广发纳斯达克100指数证券投资 于本基金没有风险。 基金(转型更名前)募集的批准及后 续转型为本基金的备案,并不表明其 对本基金的价值和收益作出实质性判 断或保证,也不表明投资于本基金没 有风险。 (四)投资者认购、申购确认人民 (四)投资者申购确认人民币基金份 币基金份额和赎回确认人民币基金 额和赎回确认人民币基金份额均以人 份额均以人民币元计算,申购确认 民币元计算,申购确认美元现汇基金 美元现汇基金份额和赎回确认美元 份额和赎回确认美元现汇基金份额均 现汇基金份额均以美元现汇计算; 以美元现汇计算;在本基金存续期间, 在本基金存续期间,基金管理人不 基金管理人不承担汇率变动风险。 承担汇率变动风险。 投资者应当认真阅读基金合同、基金 投资者应当认真阅读基金合同、基 招募说明书、基金产品资料概要等信 金招募说明书、基金产品资料概要 息披露文件,自主判断基金的投资价 等信息披露文件,自主判断基金的 值,自主做出投资决策,自行承担投 投资价值,自主做出投资决策,自 资风险。 行承担投资风险。 本基金合同约定的基金产品资料概 要编制、披露与更新要求,自《信 息披露办法》实施之日起一年后开 始执行。 (五)本基金为指数基金,投资者 (五)本基金为指数基金,投资者投 投资于本基金面临跟踪误差控制未 资于本基金面临跟踪误差控制未达约 达约定目标、指数编制机构停止服 定目标、指数编制机构停止服务、成 务、成份券停牌等潜在风险,详见 份股停牌等潜在风险,详见本基金招 本基金招募说明书。 募说明书。 二、释义 基金或本基金:指广发纳斯达克100 基金或本基金:指广发纳斯达克 100 指数证券投资基金; 交易型开放式指数证券投资基金联接 发售公告:指《广发纳斯达克 100 基金(QDII),由广发纳斯达克100指 指数证券投资基金份额发售公告》;数证券投资基金转型而来; (删除) 《合同法》:指《中华人民共和国合《民法典》:指《中华人民共和国民法 同法》; 典》; 《销售办法》:指中国证监会2020年 8月28日颁布、同年10月1日实施 的《公开募集证券投资基金销售机构 监督管理办法》及颁布机关对其不时 做出的修订;(新增) 《信息披露办法》:指中国证监会 《信息披露办法》:指中国证监会2019 2019年7月26日颁布、同年9月1 年7月26日颁布、同年9月1日实施, 日实施的《公开募集证券投资基金 并经2020年3月20日中国证监会《关 信息披露管理办法》及颁布机关对 于修改部分证券期货规章的决定》修 其不时做出的修订; 正的《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及颁布机关对其不时做 出的修订; 目标ETF:指广发纳斯达克100交易型 开放式指数证券投资基金(简称广发 纳指100 ETF);(新增) ETF联接基金:指将绝大多数基金财产 投资于目标ETF,与目标ETF的投资目 标类似,紧密跟踪业绩比较基准,追 求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,采 用开放式运作方式的基金,简称“联 接基金”;(新增) 标的指数:指纳斯达克集团编制并发 布的纳斯达克100指数及其未来可能 发生的变更;(新增) 合格境外机构投资者:指符合相关 合格境外机构投资者:指符合《合格 法律法规规定可以投资于在中国境 境外机构投资者和人民币合格境外机 内依法募集的证券投资基金的中国 构投资者境内证券期货投资管理办 境外的机构投资者; 法》及相关法律法规规定可以使用来 自境外的资金投资于在中国境内依法 募集的证券投资基金的中国境外的机 构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者; 基金募集期:指基金合同和招募说 明书中载明,并经中国证监会核准 的基金份额募集期限,自基金份额 发售之日起最长不超过三个月;(删 除) 基金合同生效日:基金募集达到法 基金合同生效日:指《广发纳斯达克 律规定及基金合同约定的条件,基 100 交易型开放式指数证券投资基金 金管理人聘请法定机构验资并办理 联接基金(QDII)基金合同》生效日, 完毕基金合同备案手续,获得中国 原《广发纳斯达克100指数证券投资 证监会书面确认之日; 基金基金合同》自本基金合同生效日 起失效; 认购:指在基金募集期内,投资者 按照本基金合同的规定申请购买本 基金基金份额的行为;(删除) 指定媒介:指中国证监会指定的用 规定媒介:指中国证监会规定的用以 以进行信息披露的全国性报刊及指 进行信息披露的全国性报刊及规定互 定互联网网站(包括基金管理人网 联网网站(包括基金管理人网站、基 站、基金托管人网站、中国证监会 金托管人网站、中国证监会基金电子 基金电子披露网站)等媒介; 披露网站)等媒介; 三、基金的 (二)基金的类别 (二)基金的类别 基本情况 股票型证券投资基金、QDII ETF联接基金、QDII (四)基金的投资目标 (四)基金的投资目标 本基金采用被动式指数化投资策 本基金主要通过投资于目标ETF,力求 略,通过严格的投资程序约束和数 实现对标的指数的有效跟踪,追求跟 量化风险管理手段,力求实现对标 踪误差的最小化。 的指数的有效跟踪,追求跟踪误差 的最小化。 (五)基金的最低募集份额总额 本基金的最低募集份额总额为2亿 份。(删除,序号依次调整) (六)基金份额面值和认购费用 每份人民币基金份额发售面值为人 民币1.00元。 本基金认购费率最高不超过5%,具 体费率按招募说明书的规定执行。 (删除,序号依次调整) (七)本基金与目标 ETF 的联系与区 别 本基金的目标 ETF 是广发纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 (简称广发纳指100ETF)。 本基金为广发纳指 100ETF 的联接基 金,二者既有联系也有区别: (1)在投资方法方面,目标 ETF 直 接投资于标的指数的成份股及备选成 份股;而本基金则采取间接的方法, 通过将绝大部分基金财产投资于目标 ETF,实现对业绩比较基准的紧密跟 踪。 (2)在交易方式方面,投资者既可以 像买卖股票一样在交易所市场买卖目 标 ETF,也可以按照最小申购、赎回 单位和申购、赎回清单的要求,申赎 目标ETF;而本基金通常大部分情况下 像普通的开放式基金一样,通过基金 管理人及代销机构按“未知价”原则 进行基金的申购与赎回。 本基金与目标 ETF 业绩表现可能出 现差异。可能引发差异的因素主要包 括: (1)法律法规对投资比例的要求。目 标 ETF 作为一种特殊的基金品种,可 将全部或接近全部的基金资产投资于 标的指数成份股及备选成份股;而本 基金作为普通的开放式基金,需保留 不低于基金资产净值 5%的现金或者 到期日在一年以内的政府债券。 (2)申购赎回的影响。目标 ETF 采 取按照最小申购、赎回单位和申购、 赎回清单要求进行申赎的方式,申购 赎回对基金净值影响较小;而本基金 采取按照未知价法进行申赎的方式, 大额申赎可能会对基金净值产生一定 冲击。(新增) 四、基金的 四、基金份额的发售 四、基金的历史沿革 发售(章节 (一)发售时间 广发纳斯达克100交易型开放式指数 标题更改为 本基金募集期限自基金份额发售之 证券投资基金联接基金(QDII)由广 “基金的历 日起不超过三个月,具体发售时间 发纳斯达克100指数证券投资基金转 史沿革”) 由基金管理人根据相关法律法规以 型而来。广发纳斯达克100指数证券 及本基金合同的规定,在基金份额 投资基金于2012年4月26日经中国 发售公告中披露。 证监会证监许可[2012]568号文核准, (二)发售方式 基金管理人为广发基金管理有限公 本基金通过各销售机构的基金销售 司,基金托管人为中国银行股份有限 网点向投资者公开发售。 公司。广发纳斯达克100指数证券投 基金销售机构对认购申请的受理并 资基金自2012年7月9日至2012年 不代表该申请一定成功,而仅代表 8月10日进行发售,募集结束后基金 销售机构确实接收到认购申请。认 管理人向中国证监会办理备案手续。 购的确认以注册登记机构的确认结 经中国证监会书面确认,《广发纳斯达 果为准。对于认购申请及认购份额 克100指数证券投资基金基金合同》 的确认情况,投资者应及时查询并 于2012年8月15日生效。 妥善行使合法权利,否则,由此产 根据《广发纳斯达克100指数证券投 生的投资者任何损失由投资者自行 资基金基金合同》的约定:“若将来本 承担。 基金管理人推出同一标的指数的交易 (三)发售对象 型开放式指数基金(ETF),则基金管 本基金的发售对象为符合法律法规 理人在履行适当程序后使本基金采取 规定的个人投资者、机构投资者、 ETF联接基金模式并相应修改《基金合 合格境外机构投资者和法律法规或 同》,届时无须召开基金份额持有人大 中国证监会允许购买证券投资基金 会但须报中国证监会核准或备案并提 的其他投资者。 前公告”,基金管理人经与基金托管人 (四)基金认购费用 协商一致并向中国证监会备案后,决 本基金的认购费不超过5%。 定将广发纳斯达克100指数证券投资 (五)发售规模 基金转型为广发纳斯达克100交易型 本基金可根据中国证监会、外管局 开放式指数证券投资基金联接基金 核准的境外投资额度(美元额度需 (QDII),并据此修订《广发纳斯达克 折算为人民币),对基金发售规模进100指数证券投资基金基金合同》。 行限制。具体规模限制在招募说明 自2022年4月1日起,广发纳斯达克 书或基金份额发售公告中约定。 100 指数证券投资基金正式转型为广 《基金合同》生效后,基金的资产 发纳斯达克100交易型开放式指数证 规模不受上述限制,但基金管理人 券投资基金联接基金(QDII),《广发 有权根据基金的外汇额度控制基金 纳斯达克100交易型开放式指数证券 申购规模并暂停基金的申购。 投资基金联接基金(QDII)基金合同》 (六)基金认购的具体规定 生效,原《广发纳斯达克100指数证 投资者认购原则、认购限额、认购 券投资基金基金合同》同日失效。 份额的计算公式、认购时间安排、 投资者认购应提交的文件和办理的 手续等事项,由基金管理人根据相 关法律法规以及本基金合同的规 定,在招募说明书和基金份额发售 公告中确定并披露。 五、基金备 五、基金备案 五、基金的存续 案(章节标 (一)基金备案的条件 本基金基金合同生效后的存续期间, 题 更 改 为 本基金募集期限届满,具备下列条 基金份额持有人数量不满两百人或者 “基金的存 件的,基金管理人应当按照规定办 基金资产净值低于五千万元的,基金 续”) 理验资和基金备案手续: 管理人应当及时报告中国证监会;连 1、基金募集份额总额不少于 2 亿 续二十个工作日基金份额持有人数量 份,基金募集金额不少于2亿元人 不满两百人或者基金资产净值低于 民币; 5000万元的,基金管理人应当向中国 2、基金份额持有人的人数不少于 证监会说明原因及报送解决方案。 200人。 法律法规或监管部门另有规定的,按 (二)基金的备案 其规定办理。 基金募集期限届满,具备上述基金 备案条件的,基金管理人应当自募 集期限届满之日起十日内聘请法定 验资机构验资,自收到验资报告之 日起十日内,向中国证监会提交验 资报告,办理基金备案手续。 (三)基金合同的生效 1、自中国证监会书面确认之日起, 基金备案手续办理完毕且基金合同 生效; 2、基金管理人应当在收到中国证监 会确认文件的次日对基金合同生效 事宜予以公告; 3、在基金合同生效前,基金募集期 间募集的资金应当存入专门账户, 在基金募集结束前任何人不得动 用。 (四)基金募集失败的处理方式 基金募集期限届满,不能满足基金 备案的条件的,则基金募集失败。 基金管理人应当: 1、以其固有财产承担因募集行为而 产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后三十日内 返还投资者已缴纳的认购款项,并 加计银行同期活期存款利息。 (五)基金存续期内的基金份额持 有人数量和资产规模 本基金基金合同生效后的存续期 间,基金份额持有人数量不满两百 人或者基金资产净值低于五千万元 的,基金管理人应当及时报告中国 证监会;连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满两百人或者基金 资产净值低于5000万元的,基金管 理人应当向中国证监会说明原因及 报送解决方案。 法律法规或监管部门另有规定的, 按其规定办理。 六、基金份 (二)申购与赎回办理的开放日及 (二)申购与赎回办理的开放日及时 额的申购与 时间 间 赎回 1、开放日及开放时间 上海证券交易所、深圳证券交易所和 上海证券交易所、深圳证券交易所 美国纳斯达克证券交易所同时开放交 和美国纳斯达克证券交易所同时开 易的工作日为本基金的开放日,但基 放交易的工作日为本基金的开放 金管理人根据法律法规、中国证监会 日,但基金管理人根据法律法规、 的要求或本基金合同的规定公告暂停 中国证监会的要求或本基金合同的 申购、赎回时除外,开放日的具体业 规定公告暂停申购、赎回时除外, 务办理时间详见招募说明书的规定。 开放日的具体业务办理时间详见招 投资者在《基金合同》约定的日期和 募说明书的规定。投资者在《基金 时间之外提出申购、赎回或转换申请 合同》约定的日期和时间之外提出 的,其基金份额申购、赎回价格为下 申购、赎回或转换申请的,其基金 次办理基金份额申购、赎回时间所在 份额申购、赎回价格为下次办理基 开放日的价格。 金份额申购、赎回时间所在开放日 若出现新的证券交易市场或其他特殊 的价格。 情况,基金管理人将视情况对前述开 若出现新的证券交易市场或其他特 放日及开放时间进行相应的调整并公 殊情况,基金管理人将视情况对前 告。 述开放日及开放时间进行相应的调 整并公告。 2、申购与赎回的开始时间 本基金的申购自基金合同生效日后 不超过三个月开始办理。具体业务 办理时间由基金管理人另行公告。 本基金的赎回自基金合同生效日后 不超过三个月的时间开始办理。具 体开放时间由基金管理人另行公 告。 在确定申购开始时间与赎回开始时 间后,由基金管理人于开始申购或 赎回的2日前在至少一种指定媒介 公告。 (四)申购与赎回的程序 (四)申购与赎回的程序 3、申购与赎回申请的款项支付 3、申购与赎回申请的款项支付 申购采用全额交款方式,若资金在 申购采用全额交款方式,若资金在规 规定时间内未全额到账则申购不成 定时间内未全额到账则申购不成功, 功,申购不成功或无效,申购款项 申购不成功或无效,申购款项将退回 将退回投资者账户。 投资者账户。 投资者赎回申请成交后,基金管理 投资者赎回申请成交后,基金管理人 人应通过注册登记机构及其相关基 应通过注册登记机构及其相关基金销 金销售机构按规定向投资者支付赎 售机构按规定向投资者支付赎回款 回款项,赎回款项在自受理基金投 项,赎回款项在自受理基金投资者有 资者有效赎回申请之日起不超过十 效赎回申请之日起不超过十个工作日 个工作日的时间内划往投资者银行 的时间内划往投资者银行账户,但中 账户,但中国证监会另有规定除外。国证监会另有规定除外。如果基金投 如果基金投资所处的交易所或外汇 资所处的交易所或外汇市场休市、目 市场休市、本基金所投资市场的交 标 ETF 暂停交易或赎回、本基金所投 易清算规则有变更或国家外汇管理 资市场的交易清算规则有变更或国家 相关规定有变更影响赎回款项的划 外汇管理相关规定有变更影响赎回款 付的,赎回款项支付的时间将相应 项的划付的,赎回款项支付的时间将 调整,基金管理人应及时在指定媒 相应调整,基金管理人应及时在规定 介上公告。在发生巨额赎回时,赎 媒介上公告。在发生巨额赎回时,赎 回款项的支付办法按本基金合同有 回款项的支付办法按本基金合同有关 关规定处理。 规定处理。 (八)申购与赎回的注册登记 (八)申购与赎回的注册登记 2、投资者申购基金成功后,基金注 2、投资者申购基金成功后,基金注册 册登记机构在 T+2 日为投资者增 登记机构在 T+2 日为投资者增加权 加权益并办理注册登记手续,投资 益并办理注册登记手续。 者自 T+3 日起有权赎回该部分基 金份额。 (十)拒绝或暂停申购、暂停赎回 (十)拒绝或暂停申购、暂停赎回的 的情形及处理 情形及处理 (10)接受某笔或某些申购申请有 (11)目标ETF暂停基金资产估值, 可能导致单一投资者持有基金份额 导致基金管理人无法计算当日基金资 的比例达到或者超过 50%或者变相 产净值; 规避50%集中度时。(删除,序号依 (12)目标ETF暂停申购、暂停上市 次调整) 或二级市场交易停牌,基金管理人认 基金管理人决定拒绝或暂停接受某 为有必要暂停本基金申购的情形;(新 些投资者的申购申请时,申购款项 增,序号依次调整) 将退回投资者账户。发生上述第 基金管理人决定拒绝或暂停接受某些 (9)、(10)项以外的暂停申购情形投资者的申购申请时,申购款项将退 且基金管理人决定暂停或拒绝申购 回投资者账户。发生上述第(9)项以 的,基金管理人应当在指定媒介上 外的暂停申购情形且基金管理人决定 刊登暂停申购公告。在暂停申购的 暂停或拒绝申购的,基金管理人应当 情形消除时,基金管理人应及时恢 在规定媒介上刊登暂停申购公告。在 复申购业务的办理。 暂停申购的情形消除时,基金管理人 应及时恢复申购业务的办理。 2、在如下情况下,基金管理人可以暂 停接受投资者的赎回申请: (8)目标ETF暂停基金资产估值,导 致基金管理人无法计算当日基金资产 净值; (9)目标ETF暂停赎回、暂停上市或 证券交易所场内交易停牌等有必要暂 停本基金赎回的情形;(新增,序号依 次调整) 八、基金合 (一)基金管理人 (一)基金管理人 同当事人及 1、基金管理人基本情况 1、基金管理人基本情况 其权利义务 名称:广发基金管理有限公司 名称:广发基金管理有限公司 住所:广东省珠海市横琴新区宝华 住所:广东省珠海市横琴新区环岛东 路6号105室-49848(集中办公区)路3018号2608室 九、基金份 (一)本基金的基金份额持有人大 (一)本基金的基金份额持有人大会, 额持有人大 会,由本基金的基金份额持有人组 由本基金的基金份额持有人组成。 会 成。 鉴于本基金是目标ETF 的联接基金, 本基金与目标ETF之间在基金份额持 有人大会方面存在一定的联系,本基 金的基金份额持有人可以凭所持有的 本基金份额出席或者委派代表出席目 标ETF 的基金份额持有人大会并参与 表决,其持有的享有表决权的基金份 额数和表决票数为:在目标ETF基金 份额持有人大会的权益登记日,本基 金持有目标ETF份额的总数乘以该基 金份额持有人所持有的本基金份额占 本基金总份额的比例。计算结果按照 四舍五入的方法,保留到整数位。 本基金的基金管理人不应以本基金的 名义代表本基金的全体基金份额持有 人以目标ETF 的基金份额持有人的身 份行使表决权,但可接受本基金的特 定基金份额持有人的委托以本基金的 基金份额持有人代理人的身份出席目 标ETF 的基金份额持有人大会并参与 表决。 本基金的基金管理人代表本基金的基 金份额持有人提议召开或召集目标 ETF 基金份额持有人大会的,须先遵 照本基金《基金合同》的约定召开本 基金的基金份额持有人大会。本基金 的基金份额持有人大会决定提议召开 或召集目标ETF 基金份额持有人大会 的,由本基金基金管理人代表本基金 的基金份额持有人提议召开或召集目 标ETF基金份额持有人大会。 十四、基金 (一)投资目标 (一)投资目标 的投资 本基金采用被动式指数化投资策 本基金主要通过投资于目标ETF,力求 略,通过严格的投资程序约束和数 实现对标的指数的有效跟踪,追求跟 量化风险管理手段,力求实现对标 踪误差的最小化。 的指数的有效跟踪,追求跟踪误差 的最小化。 (二)投资范围 (二)投资范围 本基金投资范围为美国证券市场中 本基金主要投资于目标 ETF(广发纳 的纳斯达克100指数成份股、备选 斯达克100交易型开放式指数证券投 成份股、以纳斯达克100指数为投 资基金)、美国证券市场中的纳斯达克 资标的的交易型开放式指数基金 100 指数成份股、备选成份股、以纳 (ETF)、新股(一级市场初次发行 斯达克100指数为投资标的的交易型 或增发)等,其中,对纳斯达克100 开放式指数基金(ETF)、新股(一级 指数成份股的投资比例不低于基金 市场初次发行或增发)等,其中,本 资产净值的 85%,对纳斯达克 100 基金投资于目标 ETF 的比例不低于 指数备选成份股及以纳斯达克 100 基金资产净值的 90%,现金或者到期 指数为投资标的的交易型开放式指 日在一年以内的政府债券不低于基金 数基金(ETF)的投资比例不高于基 资产净值的5%,其中现金不包括结算 金资产净值的 10%,现金或者到期 备付金、存出保证金、应收申购款等。 日在一年以内的政府债券不低于基 本基金还可投资全球证券市场中具有 金资产净值的5%,其中现金不包括 良好流动性的其他金融工具,包括在 结算备付金、存出保证金、应收申 证券市场挂牌交易的普通股、优先股、 购款等。本基金还可投资全球证券 存托凭证、公募基金、结构性投资产 市场中具有良好流动性的其他金融 品、金融衍生产品、银行存款、短期 工具,包括在证券市场挂牌交易的 政府债券等以及中国证监会允许基金 普通股、优先股、存托凭证、公募 投资的其他金融工具。 基金、结构性投资产品、金融衍生 如法律法规或监管机构以后允许本基 产品、银行存款、短期政府债券等 金投资其他品种,基金管理人在履行 以及中国证监会允许基金投资的其 适当程序后,可以将其纳入投资范围。 他金融工具。 如法律法规或中国证监会变更投资品 如法律法规或监管机构以后允许本 种比例限制的,基金管理人在与基金 基金投资其他品种,基金管理人在 托管人协商一致并履行相关程序后, 履行适当程序后,可以将其纳入投 可相应调整本基金的投资比例规定, 资范围。如法律法规或中国证监会 不需经基金份额持有人大会审议。 变更投资品种比例限制的,基金管 理人在与基金托管人协商一致并履 行相关程序后,可相应调整本基金 的投资比例规定,不需经基金份额 持有人大会审议。 (三)投资理念 (三)投资理念 本基金以跟踪纳斯达克100指数为 本基金主要通过投资于目标ETF,以跟 原则,采用被动式指数化投资方法,踪纳斯达克100指数表现,为投资者 为投资者提供一个投资于美国纳斯 提供一个投资于美国纳斯达克市场的 达克市场的有效投资工具。 有效投资工具。 (四)投资策略 (四)投资策略 1、资产配置策略 1、资产配置策略 本基金以追求标的指数长期增长的 本基金为ETF联接基金,主要通过投 稳定收益为宗旨,在降低跟踪误差 资于目标ETF实现对标的指数的紧密 和控制流动性风险的双重约束下构 跟踪。在正常情况下,力争将本基金 建指数化的投资组合。 净值增长率与业绩比较基准之间的日 本基金力争控制基金净值增长率与 均跟踪偏离度的绝对值控制在0.5%以 业绩比较基准之间的日均跟踪偏离 内,年跟踪误差控制在5%以内。 度小于0.5%,基金净值增长率与业 本基金将根据市场的实际情况,适当 绩比较基准之间的年跟踪误差不超 调整基金资产在各类资产上的配置比 过5%。 例,以保证对标的指数的有效跟踪。 本基金对纳斯达克100指数成份股 2、目标ETF投资策略 的投资比例不低于基金资产净值的 (1)投资组合的投资方式 85%,对纳斯达克 100 指数备选成 本基金在综合考虑合规、风险、效率、 份股及以纳斯达克100指数为投资 成本等因素的基础上,决定采用申赎 标的的交易型开放式指数基金 的方式或证券交易所场内交易的方式 (ETF)的投资比例不高于基金资产 进行目标ETF 的买卖。本基金还可适 净值的 10%,现金或者到期日在一 度参与目标 ETF 基金份额交易和申 年以内的政府债券不低于基金资产 购、赎回之间的套利,以增强基金收 净值的5%。 益。当目标ETF申购、赎回或交易模 2、权益类投资策略 式进行了变更或调整,本基金也将作 (1)股票组合构建原则 相应的变更或调整。 本基金主要采用完全复制法来跟踪 (2)投资组合的调整 纳斯达克100指数,按照个股在标 本基金将根据开放日申购和赎回情 的指数中的基准权重构建股票组 况,决定投资目标ETF的时间和方式。 合。 1)当净申购时,本基金将根据净申购 (2)股票组合构建方法 规模及仓位情况,决定股票组合的构 本基金主要采用完全复制法,即完 建、目标ETF的申购或买入等; 全按照标的指数的成份股组成及其 2)当净赎回时,本基金将根据净赎回 权重构建基金股票投资组合,并根 规模及仓位情况,决定目标ETF的赎 据标的指数成份股及其权重的变动 回或卖出等。 进行相应调整。 3、股票投资策略 当预期成份股发生调整和成份股发 (1)股票组合构建原则 生配股、增发、分红等行为时,以 根据标的指数,结合研究判断和基金 及因基金的申购和赎回对本基金跟 组合的构建情况,采用被动式指数化 踪标的指数的效果可能带来影响 投资的方法构建股票组合。 时,基金管理人会对投资组合进行 (2)股票组合构建方法 适当调整,降低跟踪误差。 本基金将以追求跟踪误差最小化进行 如有因受股票停牌、股票流动性或 标的指数的成份股和备选成份股的投 其他一些影响指数复制的市场因素 资。本基金采用被动式指数化投资的 的限制,使基金管理人无法依指数 方法,根据标的指数成份股的构成及 权重购买成份股,基金管理人可以 权重构建股票投资组合。如有因受成 根据市场情况,结合经验判断,对 份股停牌、成份股流动性不足或其它 投资组合进行适当调整,以获得更 一些影响指数复制的市场因素的限 接近标的指数的收益率。 制,基金管理人可以根据市场情况, (3)股票组合调整 结合经验判断,对股票组合管理进行 1)定期调整 适当变通和调整,以更紧密的跟踪标 本基金股票组合根据所跟踪的纳斯 的指数。 达克100指数对其成份股的调整而 (3)股票组合的调整 进行相应的定期跟踪调整。 1)定期调整 2)不定期调整 本基金所构建的股票组合将根据所跟 ①与指数相关的调整 踪的标的指数对其成份股的调整而进 当标的指数成份股因增发、送配等 行相应的定期跟踪调整。 股权变动而需进行成份股权重调整 2)不定期调整 时,本基金将根据指数公司发布的 基金经理将跟踪标的指数变动,基金 调整决定及其需调整的权重比例, 组合跟踪偏离度情况,结合成份股基 进行相应调整。 本面情况、流动性状况、基金申购和 ②申购赎回调整 赎回的现金流量情况以及组合投资绩 根据本基金的申购和赎回情况,对 效评估的结果,对投资组合进行监控 股票投资组合进行调整,从而有效 和调整,密切跟踪标的指数。 跟踪标的指数。 本基金参与非标的指数成份股投资 ③其他调整 的,应当坚守产品定位,符合投资目 对于标的指数成份股,若因其出现 标、投资策略、跟踪误差等要求,具 停牌限制、存在严重的流动性困难、有充分的投资依据,并履行基金管理 或者财务风险较大、或者面临重大 人内部决策程序。 的不利的司法诉讼、或者有充分而 4、固定收益类投资策略 合理的理由认为其被市场操纵等情 本基金将主要以降低跟踪误差和投资 形时,本基金可以不投资该成份股,组合流动性管理为目的,综合考虑流 而用备选股、甚至现金来代替,也 动性和收益性,构建本基金债券和货 可以选择与其行业相近、定价特征 币市场工具的投资组合。 类似或者收益率相关性较高的其它 5、衍生品投资策略 股票来代替。 本基金可投资于经中国证监会允许的 (4)投资组合绩效评估 各种金融衍生品,如与标的指数或标 本基金对投资组合进行监控与评估 的指数成份股相关的股指期货、期权、 时,以跟踪偏离度为核心监控指标,权证以及其他衍生工具。本基金在金 跟踪误差为辅助监控指标,对投资 融衍生品的投资中主要遵循有效管理 组合的日常调整就以最小化跟踪偏 投资策略,对冲某些成份股的特殊突 离度为原则,以求控制投资组合相 发风险和某些特殊情况下的流动性风 对于业绩比较基准的偏离风险。 险,以及利用金融衍生产品的杠杆作 1)核心监控指标:跟踪偏离度 用,达到对标的指数的有效跟踪,同 第n日跟踪偏离度为第n日基金份 时降低仓位频繁调整带来的交易成 额净值增长率减去第n日基金业绩 本。 比较基准增长率后的绝对值。 2)辅助监控指标:跟踪误差 跟踪误差一般考察的是一段交易时 间内投资组合日收益率与比较基准 日收益率的偏离情况,计算公式如 下: TE? 1 ?T (RE)2 T ?1 t?1 t 其中: TE 为基金跟踪误差, - 为基金超额收益率, 为基金净值收益率, 为基准 收益率,T为历史天数。 基金管理人可以调整跟踪偏离度和 跟踪误差的计算方法,并予以公告。 3、固定收益类投资策略 本基金将主要以降低跟踪误差和投 资组合流动性管理为目的,综合考 虑流动性和收益性,构建本基金债 券和货币市场工具的投资组合。 4、衍生品投资策略 本基金可投资于经中国证监会允许 的各种金融衍生品,如与标的指数 或标的指数成份股相关的股指期 货、期权、权证以及其他衍生工具。 本基金在金融衍生品的投资中主要 遵循有效管理投资策略,对冲某些 成份股的特殊突发风险和某些特殊 情况下的流动性风险,以及利用金 融衍生产品的杠杆作用,达到对标 的指数的有效跟踪,同时降低仓位 频繁调整带来的交易成本。 (六)风险收益特征 (六)风险收益特征 本基金为股票型基金,风险和收益 本基金为ETF联接基金,目标ETF为 高于货币市场基金、债券型基金和 股票型基金,本基金的预期风险与预 混合型基金,具有较高风险、较高 期收益高于混合型基金、债券型基金 预期收益的特征。本基金为指数型 与货币市场基金。本基金主要通过投 基金,主要采用完全复制法跟踪标 资于目标ETF跟踪标的指数表现,具 的指数,具有与标的指数、以及标 有与标的指数以及标的指数所代表的 的指数所代表的股票市场相似的风 股票市场相似的风险收益特征。 险收益特征。 (七)投资决策 1、投资决策依据 有关法律、法规、基金合同以及标 的指数的相关规定是基金管理人运 用基金财产的决策依据。 2、投资管理体制 本基金管理人实行投资决策委员会 领导下的基金经理负责制。投资决 策委员会负责决定有关标的指数重 大调整的应对决策、其他重大组合 调整决策以及重大的单项投资决 策。基金经理决定日常标的指数跟 踪维护过程中的组合构建、调整决 策。 3、投资程序 研究支持、投资决策、组合构建、 交易执行、绩效评估、组合监控与 调整等流程的有机配合共同构成了 本基金的投资管理程序。严格的投 资管理程序可以保证投资理念的正 确执行,避免重大风险的发生。 (1)研究支持:国际业务部依托公 司整体研究平台,整合外部信息以 及券商等外部研究力量的研究成 果,开展指数跟踪、成份股公司行 为等相关信息的搜集与分析、流动 性分析、误差及其归因分析等工作, 并撰写相关的研究报告,作为本基 金投资决策的重要依据。 (2)投资决策:投资决策委员会依 据国际业务部提供的研究报告,定 期或遇重大事项时召开投资决策会 议,决策相关事项。基金经理根据 投资决策委员会的决议,进行基金 投资管理的日常决策。 (3)组合构建:根据标的指数,结 合研究报告,基金经理主要以完全 复制标的指数成份股权重的方法构 建组合。在追求跟踪偏离度和跟踪 误差最小化的前提下,基金经理将 采取适当的方法,提高投资效率、 降低交易成本、控制投资风险。 (4)交易执行:中央交易部负责具 体的交易执行,同时履行一线监控 的职责。 (5)绩效评估:监察稽核部定期和 不定期对基金进行投资绩效评估, 并提供相关的绩效评估报告。绩效 评估能够确认组合是否实现了投资 预期、跟踪误差的来源及投资策略 成功与否,基金经理可以据此总结 和检讨投资策略,进而调整投资组 合。 (6)组合监控与调整:基金经理将 跟踪标的指数的变动,结合成份股 基本面情况、流动性状况、基金申 购和赎回的现金流量情况以及组合 投资绩效评估的结果等,对投资组 合进行监控和调整,密切跟踪标的 指数。 基金管理人在确保基金份额持有人 利益的前提下,有权根据环境变化 和实际需要对上述投资程序做出调 整,并予以公告。(删除,序号依次 调整) (八)投资限制 1、投资组合限制 (七)投资限制 本基金的投资组合将遵循以下限 1、投资组合限制 制: 本基金的投资组合将遵循以下限制: (1)本基金投资于目标 ETF 的比例 不低于基金资产净值的 90%; (2)现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%,其 中现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等;(新增,序号依次 (九)禁止行为 调整) 11、买卖其他基金份额,但是监管 (八)禁止行为 部门另有规定的除外;((删除,序11、向其基金管理人、基金托管人出 号依次调整) 资; 12、向其基金管理人、基金托管人 出资或者买卖其基金管理人、基金 托管人发行的股票或者债券; 13、买卖与其基金管理人、基金托 管人有控股关系的股东或者与其基 金管理人、基金托管人有其他重大 利害关系的公司发行的证券或者承 销期内承销的证券;(删除,序号依 次调整) (十一)投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之 (十)投资组合比例调整 日起6个月内使基金的投资组合比 基金管理人应当自基金合同生效之日 例符合基金合同的约定。除前述本 起6个月内使基金的投资组合比例符 基金投资组合限制第(7)、(8)条合基金合同的约定。除前述本基金投 外,因证券市场波动、上市公司合 资组合限制第(2)、(9)、(10)条外, 并、基金规模变动等基金管理人之 因证券市场波动、上市公司合并、基 外的因素致使基金投资不符合基金 金规模变动、目标ETF暂停申购、赎 合同约定的投资比例规定的,基金 回或二级市场交易停牌等基金管理人 管理人应当在 30 个交易日内进行 之外的因素致使基金投资不符合基金 调整。法律法规另有规定时,从其 合同约定的投资比例规定的,基金管 规定。 理人应当在30个交易日内进行调整。 法律法规另有规定时,从其规定。 (十一)目标ETF发生相关变更情形 时的处理 目标ETF出现下述情形之一的,本基 金将由投资于目标ETF的联接基金变 更为直接投资该标的指数的指数基 金;若届时本基金管理人已有以该指 数作为标的指数的指数基金,则本基 金将本着维护投资者合法权益的原 则,选取其他合适的指数作为标的指 数。相应地,基金合同中将删除关于 目标ETF的表述部分,或将变更标的 指数,届时将由基金管理人另行公告。 (1)目标ETF 交易方式发生重大变更 致使本基金的投资策略难以实现; (2)目标ETF 终止上市; (3)目标ETF 基金合同终止; (4)目标ETF 的基金管理人发生变更 (但变更后本基金与目标ETF 的基金 管理人相同的除外)。 若目标ETF变更标的指数,本基金将 相应变更标的指数且继续投资于该目 标ETF。若目标ETF召开基金份额持有 人大会审议变更目标ETF标的指数事 项的,本基金的基金份额持有人可出 席目标ETF基金份额持有人大会并进 行表决,目标ETF基金份额持有人大 会审议通过变更标的指数事项的,本 基金可不召开基金份额持有人大会相 应变更标的指数并仍为该目标ETF的 (十二)基金管理人代表基金行使 联接基金。(新增) 所投资证券产生权利的处理原则及 (十二)基金管理人代表基金行使所 方法 投资证券产生权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代 1、基金管理人按照国家有关规定代表 表基金独立行使债权人权利,保护 基金独立行使股东或债权人权利,保 基金投资者的利益; 护基金投资者的利益; (十三)未来条件许可情况下的基 金模式转换 (十三)未来条件许可情况下的基金 本基金管理人将在条件成熟时另行 模式转换 安排在证券交易所场内接受基金份 本基金管理人将在条件成熟时另行安 额的申购赎回和上市交易使本基金 排在证券交易所场内接受基金份额的 转型为同一标的指数的上市型开放 申购赎回和上市交易使本基金转型为 式基金(LOF),其场内申购赎回、 同一标的指数的上市型开放式基金 上市交易、注册登记、收益分配等 (LOF),其场内申购赎回、上市交易、 场内业务规则遵循本基金上市交易 注册登记、收益分配等场内业务规则 的证券交易所及中国证券登记结算 遵循本基金上市交易的证券交易所及 有限责任公司的有关规定,届时无 中国证券登记结算有限责任公司的有 须召开基金份额持有人大会但须报 关规定,届时无须召开基金份额持有 中国证监会核准或备案并提前公 人大会但须报中国证监会备案并提前 告。 公告。 若将来本基金管理人推出同一标的 (十四)基金的融资、融券 指数的交易型开放式指数基金 本基金可以根据有关法律法规和政策 (ETF),则基金管理人在履行适当 规定进行融资、融券。 程序后使本基金采取ETF联接基金 模式并相应修改《基金合同》,届时 无须召开基金份额持有人大会但须 报中国证监会核准或备案并提前公 告。 十五、基金 本基金可以根据有关法律法规和政 的融资、融 策规定进行融资、融券。(删除) 券(删除, 章节序号依 次调整) 十六、基金 (三)估值对象 (三)估值对象 资产的估值 本基金所拥有的股票和银行存款本 本基金所拥有的目标ETF份额、股票 息、应收款项和其它投资等资产。 和银行存款本息、应收款项和其它投 资等资产。 (四)估值方法 (四)估值方法 1、目标ETF份额的估值 本基金投资的目标 ETF 份额以目标 ETF估值日基金份额净值估值,若估值 日为非交易所营业日,以该基金最近 估值日的基金份额净值估值。(新增、 序号依次调整) 5、基金估值方法 6、基金(不含目标ETF)估值方法 (1)上市流通的基金按估值日其所 (1)上市流通的基金按估值日其所在 在证券交易所的收盘价估值;估值 证券交易所的收盘价估值;估值日无 日无交易的,以最近交易日的收盘 交易的,以最近交易日的收盘价估值。 价估值。 (2)其他基金按最近交易日的基金份 (2)其他基金按最近交易日的基金 额净值估值。 份额净值估值。 8、在任何情况下,基金管理人如采用 7、在任何情况下,基金管理人如采 本项 1-7 小项规定的方法对基金资产 用本项 1-6 小项规定的方法对基金 进行估值,均应被认为采用了适当的 资产进行估值,均应被认为采用了 估值方法。但是,如果基金管理人认 适当的估值方法。但是,如果基金 为按本项 1-7 小项规定的方法对基金 管理人认为按本项 1-6 小项规定的 财产进行估值不能客观反映其公允价 方法对基金财产进行估值不能客观 值的,基金管理人可根据具体情况, 反映其公允价值的,基金管理人可 并与基金托管人商定后,按最能反映 根据具体情况,并与基金托管人商 公允价值的价格估值。 定后,按最能反映公允价值的价格 估值。 (六)暂停估值的情形 (六)暂停估值的情形 6、基金所投资的目标ETF发生暂停估 值、暂停公告基金份额净值的情形; (新增、序号依次调整) (九)特殊情形的处理 (九)特殊情形的处理 1、基金管理人按本条(四)估值方 1、基金管理人按本条(四)估值方法 法中的第7项进行估值时,所造成 中的第8项进行估值时,所造成的误 的误差不作为基金份额净值错误处 差不作为基金份额净值错误处理。 理。 十七、基金 (一)基金费用的种类 (一)基金费用的种类 的费用与税 4、基金的指数使用费(删除、序号 收 依次调整) (二)基金费用计提方法、计提标 (二)基金费用计提方法、计提标准 准和支付方式 和支付方式 1、基金管理人的管理费 1、基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费(如基金 本基金基金财产中投资于目标ETF的 管理人委托境外投资顾问,包括投 部分不收取管理费。基金管理人的基 资顾问费)按基金资产净值的0.80% 金管理费(如基金管理人委托境外投 年费率计提。 资顾问,包括投资顾问费)按前一日 在通常情况下,基金管理费按前一 基金资产净值扣除所持有目标ETF基 日基金资产净值的 0.80%年费率计 金份额部分的基金资产净值后的余额 提。计算方法如下: (若为负数,则取0)的0.80%年费率 H=E×0.80%÷当年天数 计提。 H为每日应计提的基金管理费 计算方法如下: E为前一日基金资产净值 H=E×0.80%÷当年天数 基金管理费每日计提,按月支付。 H为每日应计提的基金管理费 由基金管理人向基金托管人发送基 E 为前一日的基金资产净值-前一日 金管理费划付指令,基金托管人复 所持有目标ETF基金份额部分的基金 核后2个工作日内从基金财产中一 资产净值,若为负数,则E取0 次性支付给基金管理人。 基金管理费每日计提,按月支付。由 2、基金托管人的托管费 基金管理人向基金托管人发送基金管 基金托管人的基金托管费(如基金 理费划付指令,基金托管人复核后 2 托管人委托境外托管人,包括向其 个工作日内从基金财产中一次性支付 支付的相应服务费)按基金资产净 给基金管理人。 值的0.25%年费率计提。 2、基金托管人的托管费 在通常情况下,基金托管费按前一 本基金基金财产中投资于目标ETF的 日基金资产净值的 0.25%年费率计 部分不收取托管费。基金托管人的基 提。计算方法如下: 金托管费(如基金托管人委托境外托 H=E×0.25%÷当年天数 管人,包括向其支付的相应服务费) H为每日应计提的基金托管费 按前一日基金资产净值扣除所持有目 E为前一日的基金资产净值 标 ETF基金份额部分的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。 后的余额(若为负数,则取0)的0.25% 由基金管理人向基金托管人发送基 年费率计提。 金托管费划付指令,基金托管人复 计算方法如下: 核后2个工作日内从基金财产中一 H=E×0.25%÷当年天数 次性支付给基金托管人。 H为每日应计提的基金托管费 3、销售服务费 E 为前一日的基金资产净值-前一日 本基金 A 类基金份额不收取销售 所持有目标ETF基金份额部分的基金 服务费,C 类基金份额的销售服务 资产净值,若为负数,则E取0 费按前一日C 类基金份额资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由 的 0.20%年费率计提。计算方法如 基金管理人向基金托管人发送基金托 下: 管费划付指令,基金托管人复核后 2 H=E×0.20%÷当年天数 个工作日内从基金财产中一次性支付 H 为 C 类基金份额每日应计提的 给基金托管人。 销售服务费 3、销售服务费 E 为C 类基金份额前一日基金资产 本基金 A 类基金份额不收取销售服 净值 务费,C 类基金份额的销售服务费按 基金销售服务费每日计算,按月支 前一日 C 类基金份额资产净值的 付。由基金管理人向基金托管人发 0.20%年费率计提。计算方法如下: 送基金销售服务费划款指令,基金 H=E×0.20%÷当年天数 托管人复核后于次月前2个工作日 H 为 C 类基金份额每日应计提的销 内从基金财产中一次性支取,由注 售服务费 册登记机构代收,注册登记机构收 E 为C 类基金份额前一日基金资产净 到后按相关合同规定支付给基金销 值 售机构。 基金销售服务费每日计算,按月支付。 销售服务费主要用于支付销售机构 由基金管理人向基金托管人发送基金 佣金、以及基金管理人的基金行销 销售服务费划款指令,基金托管人复 广告费、促销活动费、基金份额持 核后于次月前2个工作日内从基金财 有人服务费等。 产中一次性支取,由注册登记机构代 销售服务费使用范围不包括基金募 收,注册登记机构收到后按相关合同 集期间的上述费用。 规定支付给基金销售机构。 4、基金的指数使用费 销售服务费主要用于支付销售机构佣 本基金作为指数基金,需根据与指 金、以及基金管理人的基金行销广告 数所有人NASDAQ OMX Group,Inc. 费、促销活动费、基金份额持有人服 签署的指数使用许可协议的约定向 务费等。 NASDAQ OMX Group,Inc.支付指数 4、本条第(一)款第4至第13项费 使用费。 用由基金管理人和基金托管人根据有 通常情况下,基金每日应支付的指 关法规及相应协议的规定,列入或摊 数使用费在次日按每日基金资产净 入当期基金费用。 值的年费率计提。计算方法如下: (1)当E≤1亿美元时: H=E×0.06%÷365 (2)当E>1亿美元时: H=1亿美元×0.06%÷365+(E-1亿 美元)×0.04%÷365 H 为每日应当计提且在次日实际计 提的指数使用费 E为每日的基金资产净值 指数使用费收取下限为每年4万美 元(年度最低指数使用费),即不足 4万美元时按照4万美元收取。 年度最低指数使用费应在基金合同 生效日及基金运作每满一整年时支 付,每日应支付的指数使用费按季 度从当年支付的年度最低指数使用 费中抵扣。在指数使用费支付日, 基金管理人向基金托管人发送基金 指数使用费划付指令,经基金托管 人复核后从基金财产中支付。若遇 法定节假日、休息日或不可抗力致 使无法按时支付的,顺延至最近可 支付日支付。 如果指数使用费的计算方法和费率 等发生调整,本基金将采用调整后 的方法或费率计算指数使用费。基 金管理人应及时按照《信息披露管 理办法》的规定在指定媒介进行公 告并通知基金托管人。此项调整无 需召开基金份额持有人大会。(删 除) 5、本条第(一)款第5至第14项 费用由基金管理人和基金托管人根 据有关法规及相应协议的规定,列 入或摊入当期基金费用。 十八、基金 (三)收益分配原则 (三)收益分配原则 收益与分配 2、基金收益分配采用现金方式或红 2、基金收益分配采用现金方式或红利 利再投资方式,基金份额持有人可 再投资方式,基金份额持有人可自行 自行选择收益分配方式;基金份额 选择收益分配方式;基金份额持有人 持有人事先未做出选择的,默认的 事先未做出选择的,默认的分红方式 分红方式为现金红利;如基金份额 为现金红利; 持有人在不同销售机构选择的分红 方式不同,基金注册登记机构将以 投资者最后一次选择的分红方式为 准; 5、收益分配币种与其对应份额的认 5、收益分配币种与其对应份额的认购 购/申购币种相同。美元收益分配金 /申购币种相同。美元现汇基金份额的 额按除权前一日中国人民银行最新 每份额分配金额根据人民币份额的每 公布的人民币对美元汇率中间价折 份额分配数额按照除权日美元对人民 算为相应的美元金额; 币汇率进行折算; 二十、基金 本基金信息披露义务人包括基金管 本基金信息披露义务人包括基金管理 的信息披露 理人、基金托管人、召集基金份额 人、基金托管人、召集基金份额持有 持有人大会的基金份额持有人等法 人大会的基金份额持有人等法律、行 律、行政法规和中国证监会规定的 政法规和中国证监会规定的自然人、 自然人、法人和非法人组织。 法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金 本基金信息披露义务人以保护基金份 份额持有人利益为根本出发点,按 额持有人利益为根本出发点,按照法 照法律法规和中国证监会的规定披 律法规和中国证监会的规定披露基金 露基金信息,并保证所披露信息的 信息,并保证所披露信息的真实性、 真实性、准确性、完整性、及时性、准确性、完整性、及时性、简明性和 简明性和易得性。 易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国 本基金信息披露义务人应当在中国证 证监会规定时间内,将应予披露的 监会规定时间内,将应予披露的基金 基金信息通过中国证监会指定的全 信息通过符合中国证监会规定条件的 国性报刊(以下简称“指定报刊”)全国性报刊(以下简称“规定报刊”) 及指定互联网网站(以下简称“指 及规定互联网网站(以下简称“规定 定网站”)等媒介披露,并保证基金网站”或“网站”)等媒介披露,并保 投资者能够按照《基金合同》约定 证基金投资者能够按照《基金合同》 的时间和方式查阅或者复制公开披 约定的时间和方式查阅或者复制公开 露的信息资料。 披露的信息资料。规定网站包括基金 管理人网站、基金托管人网站、中国 证监会基金电子披露网站。规定网站 应当无偿向投资者提供基金信息披露 服务。 (一)基金招募说明书、基金合同、(一)基金招募说明书、基金合同、 基金托管协议、基金产品资料概要 基金托管协议、基金产品资料概要 …… …… 基金募集申请经中国证监会注册 后,基金管理人应当在基金份额发 售的三日前,将基金份额发售公告、 基金招募说明书提示性公告和基金 合同提示性公告登载在指定报刊 上,将基金份额发售公告、基金招 募说明书、基金产品资料概要、《基 金合同》和基金托管协议登载在指 定网站上,并将基金产品资料概要 登载在基金销售机构网站或营业网 点;基金托管人应当同时将基金合 同、基金托管协议登载在网站上。 (二)基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的 具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于 指定报刊和网站上。 (三)基金合同生效公告 基金管理人应当在基金合同生效的 次日在指定媒介和网站上登载基金 合同生效公告。(删除,序号依次调 整) (六)临时报告与公告 (四)临时报告与公告 8、基金募集期延长或提前结束募 28、本基金变更目标ETF;(新增) 集;(删除,序号依次调整) 二十一、基 7、基金财产清算账册及文件由基金 7、基金财产清算账册及文件由基金托 金合同的变 托管人保存十五以上。 管人保存二十年以上。 更、终止与 基金财产的 清算 二十四、基 (一)本基金合同是基金合同当事 (一)本基金合同经基金管理人、基 金合同的效 人之间的法律文件,应由基金管理 金托管人双方盖章以及双方法定代表 力 人和基金托管人的法定代表人或其 人或授权代表签字并向中国证监会备 授权签字人签字并加盖公章。基金 案。本基金合同由《广发纳斯达克100 合同于投资者缴纳认购的基金份额 指数证券投资基金基金合同》修订而 的款项时成立,于基金募集结束报 成。自2022年4月1日起,本基金合 中国证监会备案并获中国证监会书 同生效,原《广发纳斯达克100指数 面确认后生效。 证券投资基金基金合同》失效。 二十五、基 根据以上内容对应修改。 根据以上内容对应修改。 金合同摘要 附件2:《广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基 金(QDII)托管协议》修订对照表 章节 广发纳斯达克100指数证券投资基 广发纳斯达克100交易型开放式指数 金托管协议 证券投资基金联接基金(QDII)托管 协议 全文 广发纳斯达克100指数证券投资基 广发纳斯达克100交易型开放式指数 金 证券投资基金联接基金(QDII) 全文 指定媒介 规定媒介 全文 指定报刊 规定报刊 全文 指定网站 规定网站 一、基金托 (一)基金管理人 (一)基金管理人 管协议当事 名称:广发基金管理有限公司 名称:广发基金管理有限公司 人 住所:广东省珠海市横琴新区宝华 住所:广东省珠海市横琴新区环岛东 路6号105室-49848(集中办公区)路3018号2608室 (二)基金托管人 (二)基金托管人 名称:中国银行股份有限公司(简 名称:中国银行股份有限公司(简称 称“中国银行”) “中国银行”) 住所:北京市复兴门内大街1号 住所:北京市复兴门内大街1号 办公地址:北京市西城区复兴门内 办公地址:北京市西城区复兴门内大 大街1号中国银行总行办公大楼 街1号中国银行总行办公大楼 法定代表人:刘连舸 法定代表人:刘连舸 成立时间:1983年10月31日 成立时间:1983年10月31日 组织形式:股份有限公司 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币贰仟玖佰肆拾叁 注册资本:人民币贰仟玖佰肆拾叁亿 亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾 捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元 壹元整 整 存续期间:持续经营 存续期间:持续经营 基金托管资格批文及文号:中国证 基金托管资格批文及文号:中国证监 监会证监基字【1998】24 号 会证监基字【1998】24 号 联系人:王徽 经营范围:吸收人民币存款;发放短 联系电话:010-66594905 期、中期和长期贷款;办理结算;办 经营范围:吸收公众存款;发放短 理票据贴现;发行金融债券;代理发 期、中期、长期贷款;办理国内外 行、代理兑付、承销政府债券;买卖 结算;办理票据承兑与贴现;发行 政府债券;从事同业拆借;提供信用 金融债券;代理发行、代理兑付、 证服务及担保;代理收付款项及代理 承销政府债券;买卖政府债券、金 保险业务;提供保险箱服务;外汇存 融债券;从事同业拆借;买卖、代 款;外汇贷款;外汇汇款;外汇兑换; 理买卖外汇;从事银行卡业务;提 国际结算;同业外汇拆借;外汇票据 供信用证服务及担保;代理收付款 的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保; 项及代理保险业务;提供保管箱服 结汇、售汇;发行和代理发行股票以 务;经中国银行业监督管理机构等 外的外币有价证券;买卖和代理买卖 监管部门批准的其他业务。 股票以外的外币有价证券;自营外汇 买卖;代客外汇买卖;外汇信用卡的 发行和代理国外信用卡的发行及付 款;资信调查、咨询、见证业务;组 织或参加银团贷款;国际贵金属买卖; 海外分支机构经营与当地法律许可的 一切银行业务;在港澳地区的分行依 据当地法令可发行或参与代理发行当 地货币;经中国人民银行批准的其他 业务。 二、基金托 (一)订立托管协议的依据 (一)订立托管协议的依据 管协议的依 本协议依据《中华人民共和国合同 本协议依据《中华人民共和国民法 据、目的和 法》、《中华人民共和国证券投资基典》、《中华人民共和国证券投资基金 原则 金法》(以下简称“《基金法》”)、《证法》(以下简称“《基金法》”)、《公开 券投资基金运作管理办法》(以下简募集证券投资基金运作管理办法》(以 称“《运作办法》”)、《公开募集证券下简称“《运作办法》”)、《公开募集证 投资基金信息披露管理办法》(以下券投资基金信息披露管理办法》(以下 简称“《信息披露办法》”)、《合格境简称“《信息披露办法》”)、《合格境内 内机构投资者境外证券投资管理试 机构投资者境外证券投资管理试行办 行办法》(以下简称《试行办法》)、法》(以下简称《试行办法》)、《关于 《关于实施〈合格境内机构投资者 实施〈合格境内机构投资者境外证券 境外证券投资管理试行办法〉有关 投资管理试行办法〉有关问题的通 问题的通知》、《公开募集开放式证知》、《公开募集开放式证券投资基金 券投资基金流动性风险管理规定》流动性风险管理规定》(以下简称《流 (以下简称《流动性风险管理规 动性风险管理规定》)及其他有关法律 定》)及其他有关法律法规与《广发法规与《广发纳斯达克100交易型开 纳斯达克100指数证券投资基金基 放式指数证券投资基金联接基金 金合同》(以下简称“《基金合同》”)(QDII)基金合同》(以下简称“《基 订立。 金合同》”)订立。 三、基金托 (一)基金托管人根据有关法律法 (一)基金托管人根据有关法律法规 管人对基金 规的规定及《基金合同》中实际可 的规定及《基金合同》中实际可以监 管理人的业 以监控事项的约定,建立相关的技 控事项的约定,建立相关的技术系统, 务监督和核 术系统,对基金管理人的投资运作 对基金管理人的投资运作进行监督。 查 进行监督。主要包括以下方面: 主要包括以下方面: 1、对基金的投资范围、投资对象进 1、对基金的投资范围、投资对象进行 行监督。 监督。 本基金投资范围为美国证券市场中 本基金主要投资于目标 ETF(广发纳 的纳斯达克100指数成份股、备选 斯达克100交易型开放式指数证券投 成份股、以纳斯达克100指数为投 资基金)、美国证券市场中的纳斯达克 资标的的交易型开放式指数基金 100 指数成份股、备选成份股、以纳 (ETF)、新股(一级市场初次发行 斯达克100指数为投资标的的交易型 或增发)等,其中,对纳斯达克100 开放式指数基金(ETF)、新股(一级 指数成份股的投资比例不低于基金 市场初次发行或增发)等,其中,本 资产净值的 85%,对纳斯达克 100 基金投资于目标 ETF 的比例不低于 指数备选成份股及以纳斯达克 100 基金资产净值的 90%,现金或者到期 指数为投资标的的交易型开放式指 日在一年以内的政府债券不低于基金 数基金(ETF)的投资比例不高于基 资产净值的5%,其中现金不包括结算 金资产净值的 10%,现金或者到期 备付金、存出保证金、应收申购款等。 日在一年以内的政府债券不低于基 本基金还可投资全球证券市场中具有 金资产净值的5%,其中现金不包括 良好流动性的其他金融工具,包括在 结算备付金、存出保证金、应收申 证券市场挂牌交易的普通股、优先股、 购款等。本基金还可投资全球证券 存托凭证、公募基金、结构性投资产 市场中具有良好流动性的其他金融 品、金融衍生产品、银行存款、短期 工具,包括在证券市场挂牌交易的 政府债券等以及中国证监会允许基金 普通股、优先股、存托凭证、公募 投资的其他金融工具。 基金、结构性投资产品、金融衍生 如法律法规或监管机构以后允许本基 产品、银行存款、短期政府债券等 金投资其他品种,基金管理人在履行 以及中国证监会允许基金投资的其 适当程序后,可以将其纳入投资范围。 他金融工具。 如法律法规或中国证监会变更投资品 基金管理人应将拟投资的股票库、 种比例限制的,基金管理人在与基金 纳斯达克100指数成份股股票库、 托管人协商一致并履行相关程序后, 备选成份股股票库、以纳斯达克100 可相应调整本基金的投资比例规定, 指数为投资标的的ETF等各投资品 不需经基金份额持有人大会审议。 种的具体范围提供给基金托管人。 基金管理人应将拟投资的股票库、纳 基金管理人可以根据实际情况的变 斯达克100指数成份股股票库、备选 化,对各投资品种的具体范围予以 成份股股票库、以纳斯达克100指数 更新和调整,并通知基金托管人。 为投资标的的ETF等各投资品种的具 基金托管人根据上述投资范围对基 体范围提供给基金托管人。基金管理 金的投资进行监督。 人可以根据实际情况的变化,对各投 资品种的具体范围予以更新和调整, 并通知基金托管人。基金托管人根据 上述投资范围对基金的投资进行监 督。 2、对基金投融资比例进行监督; 2、对基金投融资比例进行监督; (1)投资组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制: 本基金的投资组合将遵循以下限 1)本基金投资于目标 ETF 的比例不 制: 低于基金资产净值的 90%; (2)金融衍生品投资 2)现金或者到期日在一年以内的政府 本基金投资衍生品应当仅限于投资 债券不低于基金资产净值的5%,其中 组合避险或有效管理,不得用于投 现金不包括结算备付金、存出保证金、 机或放大交易,同时应当严格遵守 应收申购款等;(新增,序号依次调整) 下列规定: 1)本基金的金融衍生品全部敞口不 得高于基金资产净值的100%。 2)本基金投资期货支付的初始保证 金、投资期权支付或收取的期权费、 投资柜台交易衍生品支付的初始费 用的总额不得高于基金资产净值的 10%。 3)本基金投资于远期合约、互换等 柜台交易金融衍生品,应当符合以 下要求: ①所有参与交易的对手方(中资商 业银行除外)应当具有不低于中国 证监会认可的信用评级机构评级。 ②交易对手方应当至少每个工作日 对交易进行估值,并且基金可在任 何时候以公允价值终止交易。 ③任一交易对手方的市值计价敞口 不得超过基金资产净值的20%。 4)基金管理人应当在本基金会计年 度结束后 60 个工作日内向中国证 监会提交包括衍生品头寸及风险分 析年度报告。 5)本基金不得直接投资与实物商品 相关的衍生品。 (3)本基金可以参与证券借贷交 易,并且应当遵守下列规定: 1)所有参与交易的对手方(中资商 业银行除外)应当具有中国证监会 认可的信用评级机构评级。 2)应当采取市值计价制度进行调整 以确保担保物市值不低于已借出证 券市值的102%。 3)借方应当在交易期内及时向本基 金支付已借出证券产生的所有股 息、利息和分红。一旦借方违约, 本基金根据协议和有关法律有权保 留和处置担保物以满足索赔需要。 4)除中国证监会另有规定外,担保 物可以是以下金融工具或品种: ①现金; ②存款证明; ③商业票据; ④政府债券; ⑤中资商业银行或由不低于中国证 监会认可的信用评级机构评级的境 外金融机构(作为交易对手方或其 关联方的除外)出具的不可撤销信 用证。 5)本基金有权在任何时候终止证券 借贷交易并在正常市场惯例的合理 期限内要求归还任一或所有已借出 的证券。 6)基金管理人应当对基金参与证券 借贷交易中发生的任何损失负相应 责任。 (4)基金可以根据正常市场惯例参 与正回购交易、逆回购交易,并且 应当遵守下列规定: 1)所有参与正回购交易的对手方 (中资商业银行除外)应当具有中 国证监会认可的信用评级机构信用 评级。 2)参与正回购交易,应当采取市值 计价制度对卖出收益进行调整以确 保现金不低于已售出证券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据 协议和有关法律有权保留或处置卖 出收益以满足索赔需要。 3)买方应当在正回购交易期内及时 向本基金支付售出证券产生的所有 股息、利息和分红。 4)参与逆回购交易,应当对购入证 券采取市值计价制度进行调整以确 保已购入证券市值不低于支付现金 的102%。一旦卖方违约,本基金根 据协议和有关法律有权保留或处置 已购入证券以满足索赔需要。 5)基金管理人应当对基金参与证券 正回购交易、逆回购交易中发生的 任何损失负相应责任。 (5)基金参与证券借贷交易、正回 购交易,所有已借出而未归还证券 总市值或所有已售出而未回购证券 总市值均不得超过基金总资产的 50%。前项比例限制计算,基金因 参与证券借贷交易、正回购交易而 持有的担保物、现金不得计入基金 总资产。 3、对基金投资禁止行为进行监督。 为维护基金份额持有人的合法权 益,基金财产不得用于下列投资或 者活动: (1)购买不动产; (2)购买房地产抵押按揭; (3)购买贵重金属或代表贵重金属 的凭证; (4)购买实物商品; (5)除应付赎回、交易清算等临时 用途以外,借入现金。该临时用途 借入现金的比例不得超过本基金资 产净值的10%; (6)利用融资购买证券,但投资金 融衍生品除外; (7)参与未持有基础资产的卖空交 易; (8)从事证券承销业务; (9)向他人贷款或者提供担保; (10)从事承担无限责任的投资; (11)买卖其他基金份额,但是监 管部门另有规定的除外; (12)向其基金管理人、基金托管 人出资或者买卖其基金管理人、基 金托管人发行的股票或者债券; (13)买卖与其基金管理人、基金 托管人有控股关系的股东或者与其 基金管理人、基金托管人有其他重 大利害关系的公司发行的证券或者 承销期内承销的证券; (14)从事内幕交易、操纵证券交 易价格及其他不正当的证券交易活 动; (15)不公平对待不同客户或不同 投资组合; (16)除法律法规规定以外,向任 何第三方泄露客户资料; (17)依照法律法规有关规定,由 国务院证券监督管理机构规定禁止 的其他活动。 为对基金禁止从事的关联交易进行 监督,基金管理人和基金托管人应 相互提供与本机构有控股关系的股 东或与本机构有其他重大利害关系 的公司名单;(删除,序号依次调整) 四、基金管 (二)基金管理人发现基金托管人 (二)基金管理人发现基金托管人擅 理人对基金 擅自挪用基金财产、未对基金财产 自挪用基金财产、未对基金财产实行 托管人的业 实行分账管理、无正当理由未执行 分账管理、无正当理由未执行或延迟 务核查 或延迟执行基金管理人资金划拨指 执行基金管理人资金划拨指令、泄露 令、泄露基金投资信息等违反法律 基金投资信息等违反法律法规、《基金 法规、《基金合同》及本协议有关规合同》及本协议有关规定时,应及时 定时,应及时以书面形式通知基金 以书面形式通知基金托管人限期纠 托管人限期纠正,基金托管人收到 正,基金托管人收到通知后应及时核 通知后应及时核对并以书面形式对 对并以书面形式对基金管理人发出回 基金管理人发出回函。在限期内, 函。在限期内,基金管理人有权随时 基金管理人有权随时对通知事项进 对通知事项进行复查,督促基金托管 行复查,督促基金托管人改正。基 人改正。基金托管人对基金管理人通 金托管人对基金管理人通知的违规 知的违规事项未能在限期内纠正的, 事项未能在限期内纠正的,基金管 基金管理人应按照法律法规的规定报 理人报告中国证监会。 告中国证监会。 五、基金托 (一)基金托管人应当按照有关法 (一)基金托管人应当按照有关法律 管人承担的 律法规履行下列受托人职责: 法规履行下列受托人职责: 受托人职责 2、安全保护基金财产,准时将公司 2、安全保护基金财产,按本协议约定 和托管职责 行为信息通知基金管理人,确保基 将公司行为信息通知基金管理人; 金及时收取所有应得收入; 六、基金财 (一)基金财产保管的原则 (一)基金财产保管的原则 产的保管 1、基金财产应独立于基金管理人、 1、基金财产应独立于基金管理人、基 基金托管人的固有财产。 金托管人、境外托管代理人的固有财 产,但上述资产不包括:(1)由基金 托管人或境外托管代理人在清算机构 或其他证券集中处理系统中持有的证 券;(2)在过户代理人处保存的集合 投资工具中的无凭证份额或其他权 益。基金托管人及其境外托管代理人 不对证券托管机构负责。 4、基金托管人对所托管的不同基金 4、基金托管人对所托管的不同基金财 财产分别设置账户,确保基金财产 产分别设置账户,确保基金财产的完 的完整与独立。 整与独立。如果本基金投资的境外市 场的某些货币同类存款的通行利率为 负值,境外托管人可能会对境外托管 账户中的现金收取利息或相应费用。 8、除非基金合同、托管协议另有规 8、基金托管人在因依法解散、被依法 定或根据基金管理人书面同意,基 撤销或者被依法宣告清盘或破产等原 金托管人自身,并应尽商业上的合 因进行终止清算时,不得将任何证券、 理努力确保境外托管人不得在任何 非现金资产及其收益归入其清算财 基金资产上设立任何担保权利,包 产;境外托管代理人因上述同样原因 括但不限于抵押、质押、留置等, 进行终止清算时,基金托管人应当要 但根据有关适用法律的规定而产生 求境外托管代理人不得将证券、非现 的担保权利除外。 金资产及其收益归入其清算财产,但 当地的法律、法规和市场惯例不允许 托管证券独立于清算财产的情况除 外。基金托管人应当确保自身及境外 托管代理人采取商业上的合理行动以 保证证券、非现金资产的任何部分不 会在其进行清算时,作为可分配财产 分配给其债权人。当基金托管人知道 托管资产的任何一部份将被视为托管 人的清算财产时﹐托管人应尽快通知 基金管理人。双方理解在全球托管模 式下,现金存入现金账户时构成境外 托管代理人的等额债务,除非法律法 规及撤销或清盘程序明文规定该等现 金不归于清算财产外。 (二)基金募集期间及募集资金的 (二)实物证券保管 验资 基金托管人可在以下情况下同意就在 1、基金募集期间的资金应存于基金 境外发行的实物证券(以下简称“实 管理人开立的“基金募集专户”。该物证券”)提供保管服务,但需取决于 账户由基金管理人以基金管理人的 该市场上是否有此类服务: 名义开立并管理。 (1)基金管理人应在实物证券交付之 2、基金募集期满或基金停止募集 前将相关证券的价值、到期日、要素 时,募集的基金份额总额、基金募 等其他基金托管人需要的信息告知基 集金额、基金份额持有人人数符合 金托管人。基金托管人不负责为证券 基金合同及其他有关规定后,基金 从对方运送至基金托管人的途中安排 管理人应在规定时间内,聘请具有 保险或运输。如基金管理人确需基金 从事证券相关业务资格的会计师事 托管人安排保险或运输时,双方可另 务所进行验资,出具验资报告。出 行协商。当基金托管人被要求交付此 具的验资报告由参加验资的2名或 类证券时,基金托管人会安排适当的 2 名以上中国注册会计师签字方为 运输。经基金管理人申请,基金托管 有效。验资完成后,基金管理人应 人可安排适当保险。在实物证券交付 将属于基金财产的全部资金划入基 过程中产生的保险费(如有)、运输费 金托管人开立并指定的基金托管银 及其他合理费用将由基金管理人支 行账户中,并确保划入的资金与验 付。 资确认金额相一致。 (2)双方同意,如果实物证券在由基 3、若基金募集期限届满,未能达到 金托管人交付给运输服务提供商的过 基金合同及其他有关规定的生效条 程中发生丢失或损坏,托管人只对因 件,由基金管理人按规定办理退款 自身过失或过错造成的直接损失负 等事宜。(删除) 责,但托管人应协助管理人从运输服 务提供商处或保险公司处追回损失。 (3)对于不以托管人名义持有的受限 实物证券,有关公司行动的信息可能 会被延误或不能从普遍认可的行业信 息来源处获得,托管人不能保证此等 信息的完整性和准确性,与此证券有 关的支付可能会被延迟。相应地,托 管人将与受限实物证券有关的、及时 代收支付款并将完整准确的公司行动 信息转达给管理人的能力是受到与此 类证券有关的行业和市场惯例制约 的。托管人仅在实际收到有关此类公 司行动信息,且没有因发行方及其顾 问或其他有关各方所设的限定条件而 被阻止参与此类公司行动的情况下, 才为受限实物证券服务。在不违反此 款规定的前提下,托管人仍应尽合理 努力获取该类信息。(新增) (三)基金银行账户的开立和管理 (三)基金银行账户的开立和管理 2、基金托管人以本基金的名义开设 2、基金托管人以本基金的名义开设本 本基金的托管账户。本基金的银行 基金的银行账户。本基金的一切货币 预留印鉴由基金托管人保管和使 收支活动,包括但不限于投资、支付 用。本基金的一切货币收支活动, 赎回金额、支付基金收益、收取申购 包括但不限于投资、支付赎回金额、款,均需通过本基金的银行账户进行。 支付基金收益、收取申购款,均需 通过本基金的托管账户进行。 3、本基金托管账户的开立和使用, 3、本基金银行账户的开立和使用,限 限于满足开展本基金业务的需要。 于满足开展本基金业务的需要。基金 基金托管人、基金管理人不得假借 托管人、基金管理人不得假借本基金 本基金的名义开立其他任何银行账 的名义开立其他任何银行账户;亦不 户;亦不得使用本基金的银行账户 得使用本基金的银行账户进行本基金 进行本基金业务以外的活动。 业务以外的活动。 4、基金资金结算账户的开立和管理 4、基金资金结算账户的开立和管理应 应符合账户所在国或地区监管机构 符合账户所在国或地区法律法规及监 的有关规定。 管机构的有关规定。 (四)基金进行定期存款投资的账户 开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人 认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户,基金托管人负责该账户银 行预留印鉴的保管和使用。在上述账 户开立和账户相关信息变更过程中, 基金管理人应提前向基金托管人提供 开户或账户变更所需的相关资料。(新 增,序号依次调整) (四)基金证券账户的开立和管理 (五)基金证券账户的开立和管理 4、除非基金托管人及其境外托管人 4、基金托管人以自身法人名义在中国 存在过失、疏忽、欺诈或故意不当 证券登记结算有限责任公司开立结算 行为,基金托管人将不保证其或其 备付金账户,用于办理基金托管人所 境外托管人所接收基金财产中的证 托管的包括本基金在内的全部基金在 券的所有权、合法性或真实性(包 证券交易所进行证券投资所涉及的资 括是否以良好形式转让)。 金结算业务。结算备付金的收取按照 5、基金证券账户的开立和管理应符 中国证券登记结算有限责任公司的规 合账户所在国或地区有关法律的规 定执行。 定。 5、在本托管协议生效日之后,本基金 被允许从事其他投资品种的投资业务 的,涉及相关账户的开设、使用的, 若无相关规定,则基金托管人应当比 照并遵守上述关于账户开设、使用的 规定。 (新增,序号依次调整) (七)与基金财产有关的重大合同 (八)与基金财产有关的重大合同的 的保管 保管 基金托管人按照法律法规保管由基 基金托管人按照法律法规保管由基金 金管理人代表基金签署的与基金有 管理人代表基金签署的与基金有关的 关的重大合同及有关凭证。基金管 重大合同及有关凭证。基金管理人代 理人代表基金签署有关重大合同后 表基金签署有关重大合同后应在收到 应在收到合同正本后 30 日内将一 合同正本后 30 日内将一份正本的原 份正本的原件提交给基金托管人。 件提交给基金托管人。除本协议另有 除另有规定外,基金管理人或其委 规定外,基金管理人或其委托的第三 托的第三方机构在代表基金签署与 方机构在代表基金签署与基金财产有 基金财产有关的重大合同时一般应 关的重大合同时一般应保证基金乙方 保证有两份以上的正本,以便基金 有两份以上的正本,以便基金管理人 管理人和基金托管人至少各持有一 和基金托管人至少各持有一份正本原 份正本原件。重大合同由基金管理 件。重大合同由基金管理人与基金托 人与基金托管人按规定各自保管至 管人按规定各自保管至少15年。 少15年。 (九)公司行动 基金托管人收到与证券账户中持有的 证券相关的公司行动信息后,应在合 理时间内将公司行动及回复的截止期 限以合适的方式通知基金管理人。若 基金管理人没有在回复截止期限前发 出有关公司行动的指令,基金托管人 将按照默认的公司行动指令行事。若 无事先约定,基金托管人有权出于基 金利益考虑按照商业上合理的方式自 行决定采取或不采取行动,而不承担 任何责任。如果境外托管人对其在履 职过程中是否应采取相应行动存在疑 问,境外托管人可以获取法律顾问或 相应机构的建议,托管人不承担境外 托管人按照该建议行事的责任。(新 增) (十)备用信贷服务 为应付交易清算等临时用途,经基金 管理人申请,基金托管人可代为向境 外托管代理人申请不超过基金净值 10%的授信垫款。基金管理人应按时 返还境外托管代理人垫付的欠款,支 付约定的利息和其他费用。 基金托管人(或授权境外托管代理人) 可从该基金开立于托管人或境外托管 代理人处的开立的任何现金账户直接 扣除因使用上述垫款而给基金托管人 及境外托管代理人产生的负债(包括 基金托管人及境外托管代理人垫付的 现金、以约定利率计算的利息以及相 关合理费用,以下统称“负债”)。若 现金账户余额不足以完全偿付该负 债,托管人及境外托管代理人将通知 管理人补足相应款项;若在基金托管 人和境外托管人规定的工作日内仍未 补足,则基金托管人有权(或授权境 外托管代理人)留置该基金项下资产, 并从本基金证券账户中直接处置价值 相当的证券以归还剩余负债。如发生 采取以上措施仍不能偿还负债的极端 情况时,管理人有责任采取其他措施, 使上述负债得到全额偿付。(新增) 七、指令的 基金管理人或其委托的第三方机构 基金管理人或其委托的第三方机构在 发送、确认 在运用基金财产时向基金托管人或 运用基金财产时向基金托管人或境外 及执行 境外托管人发送包括但不限于资金 托管人发送包括但不限于资金划拨和 划拨和交易清算交收指令,基金托 交易清算交收指令,基金托管人执行 管人执行基金管理人或其委托的第 基金管理人或其委托的第三方机构的 三方机构的指令、办理基金的资金 指令、办理基金的资金往来等有关事 往来等有关事项。 项。 基金管理人(含其委托的第三方机构) 发送的指令包括电子指令和纸质指 令。每一笔跨境资金汇出,管理人需 确保资金净汇出金额不超过管理人从 监管机构处获批的投资额度。 电子指令包括基金管理人发送的电子 指令(采用深证通金融数据交换平台 发送的电子指令、采用SWIFT电子报 文发送的电子指令、通过中国银行托 管网银发送的电子指令)、自动产生的 电子指令(基金托管人的全球托管系 统根据基金管理人的授权通过预先设 定的业务规则自动产生的电子指令)。 电子指令一经发出即被视为合法有效 指令,传真纸质指令作为应急方式备 用。基金管理人通过深证通金融数据 交换平台发送的电子指令,基金托管 人根据USER ID和APP ID唯一识别基 金管理人身份,基金管理人应妥善保 管USER ID和APP ID,基金托管人身份 识别后对于执行该电子指令造成的任 何损失基金托管人不承担责任。 (一)基金管理人对与指令有关的 (一)基金管理人对与指令有关的书 书面授权 面授权 2、基金管理人向基金托管人发出的 2、基金管理人向基金托管人发出的授 授权通知应加盖公章并由法定代表 权通知应加盖公章并由法定代表人或 人或其授权签字人签署,若由授权 其授权签字人签署,若由授权签字人 签字人签署,还应附上法定代表人 签署,还应附上法定代表人的授权书。 的授权书。基金托管人在收到授权 基金管理人向基金托管人以传真的形 通知后以电话确认,授权于通知载 式发送授权通知后同时电话通知基金 明的时间生效。基金管理人对授权 托管人。授权通知自基金托管人接到 通知应当以传真的形式发送给基金 基金管理人的电话确认后于通知载明 托管人,同时电话通知基金托管人,的生效时间起生效。通知载明的生效 基金托管人收到通知后应向基金管 时间不得早于电话确认时间。基金管 理人电话确认,授权于通知载明的 理人在此后3个工作日内将授权通知 时间生效。基金管理人在此后3个 原件送交基金托管人。 工作日内将授权通知文件原件送交 4、基金管理人和基金托管人对授权通 基金托管人。 知负有保密义务,其内容不得向被授 4、基金管理人和基金托管人对授权 权人及相关操作人员以外的任何人泄 通知负有保密义务,其内容不得向 露,法律法规规定或有权机关、审计 被授权人及相关操作人员以外的任 机构要求的除外。 何人泄露。 (二)指令的内容 (二)指令的内容 1、指令是基金管理人在运作基金财 1、指令是基金管理人在运作基金财产 产时,向基金托管人发出的资金划 时,向基金托管人发出的资金划拨及 拨及投资指令。包括但不限于各类 投资指令。包括但不限于各类资金划 资金划拨指令(含赎回、分红付款指 拨指令(含赎回、分红付款指令)、交易 令)、交易清算交收指令、实物证券 清算交收指令、实物证券出入库指令 出入库指令等。 等。相关登记结算公司向基金托管人 发送的结算通知视为基金管理人向基 金托管人发出的指令。 (三)指令的发送、确认及执行的 (三)指令的发送、确认及执行的时 时间和程序 间和程序 1、指令的发送 1、指令的发送 指令由基金管理人用传真或其他双 指令由基金管理人用传真或其他双方 方确认的方式向基金托管人或境外 确认的方式向基金托管人或境外托管 托管人发送。对于符合授权通知及 人发送。对于符合授权通知及约定程 约定程序的指令,基金管理人不得 序的指令,基金管理人不得否认其效 否认其效力。但如果基金管理人已 力。但如果基金管理人已经撤销或更 经撤销或更改授权通知,并且基金 改授权通知,并且基金托管人根据本 托管人根据本协议确认后,则对于 协议确认后,则对于此后原交易指令 此后原交易指令发送人员或机构无 发送人员或机构无权发送的指令,或 权发送的指令,或超权限发送的指 超权限发送的指令,基金管理人不承 令,基金管理人不承担责任,授权 担责任,授权已更改但未通知基金托 已更改但未通知基金托管人的情况 管人的情况除外。 除外。 基金管理人应按照《基金合同》和有 基金管理人委托第三方机构向基金 关法律法规的规定,在其合法的经营 托管人发送指令的,基金管理人应 权限和交易权限内,并依据相关业务 对其委托的第三方机构发送的指令 规则发送指令。指令发出后,基金管 负责。 理人应及时电话通知基金托管人或境 指令发出后,基金管理人应及时向 外资产托管人。基金管理人委托第三 基金托管人或境外托管人确认。 方机构向基金托管人发送指令的,基 基金管理人和基金托管人将另行约 金管理人应对其委托的第三方机构发 定某些指令的接收截止时间,基金 送的指令负责。 管理人应在接收截止时间前向基金 指令发出后,基金管理人应及时向基 托管人发出指令并与基金托管人或 金托管人或境外托管人确认。 境外托管人确认。指令传输不及时、基金管理人和基金托管人将另行约定 未能留出足够的划款时间,致使资 某些指令的接收截止时间,基金管理 金未能及时到账、证券清算交收延 人应在接收截止时间前向基金托管人 误所造成的损失由基金管理人承 发出指令并与基金托管人或境外托管 担。 人确认。指令传输不及时、未能留出 基金管理人向基金托管人下达指令 足够的划款时间,致使资金未能及时 时,应确保基金的银行存款账户有 到账、证券清算交收延误所造成的损 足够的资金余额,确保基金的证券 失由基金管理人承担。 账户有足够的证券余额。对超头寸 基金管理人向基金托管人下达指令 的指令,以及超过证券账户证券余 时,应确保基金的银行存款账户有足 额的指令,基金托管人可不予执行,够的资金余额,确保基金的证券账户 但应立即通知基金管理人,由此造 有足够的证券余额。对超头寸的指令, 成的损失,由基金管理人承担。 以及超过证券账户证券余额的指令, 基金托管人可不予执行,但应立即通 知基金管理人,由此造成的损失,由 基金管理人承担。 (四)基金管理人发送错误指令的情 形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形主要 包括:指令要素错误、无投资行为的 指令、预留印鉴错误等情形。 基金托管人发现基金管理人的指令错 误时,有权拒绝执行,并及时通知基 金管理人改正。对基金管理人更正并 重新发送后的指令经基金托管人核对 确认后方能执行。(新增,序号依次调 整) (五)基金托管人依照法律法规暂缓、 拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人的指令违 反法律法规规定或者《基金合同》约 定,应当不予执行,并及时通知基金 管理人要求其变更或撤销相关指令, 若基金管理人在基金托管人发出上述 通知后仍未变更或撤销相关指令,基 金托管人应当拒绝执行,并向中国证 监会报告。(新增,序号依次调整) (五)更换授权通知的程序 (七)更换授权通知的程序 基金管理人若对授权通知的内容进 基金管理人若对授权通知的内容进行 行修改(包括但不限于指令发送人 修改(包括但不限于指令发送人员的 员的名单的修改,及/或权限的修 名单的修改,及/或权限的修改),应 改),应当至少提前1个工作日通知 当至少提前1个工作日通知基金托管 基金托管人;修改授权通知的文件 人;修改授权通知的文件应由基金管 应由基金管理人加盖公章并由法定 理人加盖公章并由法定代表人或其授 代表人或其授权签字人签署,若由 权签字人签署,若由授权签字人签署, 授权签字人签署,还应附上法定代 还应附上法定代表人的授权书。基金 表人的授权书。基金管理人对授权 管理人对授权通知的修改应当以传真 通知的修改应当以传真的形式发送 的形式发送给基金托管人,同时电话 给基金托管人,同时电话通知基金 通知基金托管人。基金管理人对授权 托管人,基金托管人收到变更通知 通知的内容的修改经基金托管人确认 后应向基金管理人电话确认。基金 后于通知载明的生效时间生效。通知 管理人对授权通知的内容的修改经 载明的生效时间不得早于电话确认时 基金托管人确认后于通知载明的生 间。基金管理人在此后3个工作日内 效时间生效。基金管理人在此后 3 将对授权通知修改的文件原件送交基 个工作日内将对授权通知修改的文 金托管人。 件原件送交基金托管人。 八、交易及 (一)基金管理人负责选择代理本基 清算交收安 金证券、期货买卖的证券经营机构、 排 期货经纪机构 1、选择代理证券买卖的证券经营机构 的标准: (1)资金雄厚,信誉良好。 (2)财务状况良好,经营行为规范, 最近一年未因重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 (3)内部管理规范、严格,具备健全 的内控制度,并能满足本基金运作高 度保密的要求。 (4)具备基金运作所需的高效、安全 的通讯条件,交易设施符合代理基金 进行证券交易的需要,并能为基金提 供全面的信息服务。 (5)研究实力较强,有固定的研究机 构和专门研究人员,能及时、定期、 全面地为基金提供宏观经济、行业情 况、市场走向、股票分析的研究报告 及周到的信息服务,并能根据基金投 资的特定要求,提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构 的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后 确定证券经营机构的选择。基金管理 人与被选择的证券经营机构签订委托 协议,并按照法律法规的规定向中国 证监会报告。基金管理人应将委托协 议(或交易单元租用协议)的原件及 时送交基金托管人。 3、基金管理人选择期货经纪机构,选 择代理本基金期货交易的期货经纪机 构的标准由其制定及变更。基金管理 人选择期货经纪机构的程序比照前款 进行。 4、相关信息的通知 基金管理人应及时以书面形式通知基 金托管人基金交易单元的号码、券商 名称、佣金费率等基金基本信息以及 变更情况,其中交易单元租用应至少 在首次进行交易的 10 个工作日前通 知基金托管人,交易单元退租应在次 日内通知到基金托管人。(新增,序号 依次调整) (一)基金投资证券后的清算交收 (二)基金投资证券后的清算交收安 安排 排 1、清算与交割 1、清算与交割 基金托管人负责基金买卖证券的清 因本基金投资于证券发生的所有场 算交收。资金汇划由基金托管人根 内、场外交易的清算交收,由基金托 据基金管理人的交易成交结果和交 管人负责根据相关登记结算公司的结 易成交形式具体办理。 算规则办理。如果因为基金托管人过 如果因为基金托管人、境外托管人 错在清算上造成基金财产的损失,应 过错在清算上造成基金财产的损 由基金托管人负责赔偿基金所遭受的 失,应由基金托管人负责赔偿基金 直接损失;如果由于基金管理人违反 所遭受的直接损失;如果由于基金 市场操作规则的规定进行超买、超卖 管理人违反市场操作规则的规定进 等原因造成基金投资清算困难和风险 行超买、超卖等原因造成基金投资 的,基金托管人发现后应立即通知基 清算困难和风险的,基金托管人发 金管理人,由基金管理人负责解决, 现后应立即通知基金管理人,由基 由此给基金造成的直接损失由基金管 金管理人负责解决,由此给基金造 理人承担。 成的直接损失由基金管理人承担。 由于基金管理人或基金托管人原因导 基金管理人应采取合理措施,确保 致基金无法按时支付清算款时,责任 在资金结算前有足够的资金头寸用 方应对由此给基金财产造成的损失承 于交易资金结算。 担相应的赔偿责任。 基金管理人授权基金托管人及其境 基金管理人应保证在基金托管人及境 外托管人,但基金托管人及其境外 外托管人根据市场规则所要求的时间 托管人没有义务,在账户现金不足 前基金银行账户有足够的资金用于交 的情况下垫付完成交易所需现金。 易所的证券交易资金清算,如基金的 基金管理人认可除非基金管理人及 资金头寸不足则基金托管人应按照中 时支付,基金托管人及其境外托管 国证券登记结算有限责任公司的有关 人所垫付的现金及相关的合理费用 规定办理。 应从基金财产中支付。基金管理人 基金管理人应保证基金托管人在执行 认可,基金托管人及其境外托管人 基金管理人发送的划款指令时,基金 有权直接从基金财产的现金账户中 银行账户或资金交收账户上有充足的 扣除其所垫付的现金及相关的合理 资金。基金的资金头寸不足时,基金 费用。若相应现金账户中的金额不 托管人有权拒绝基金管理人发送的划 足,基金管理人应当按照基金托管 款指令,由此造成的损失,由基金管 人及其境外托管人的书面通知,向 理人负责赔偿。基金管理人在发送划 基金托管人及其境外托管人补足所 款指令时应充分考虑基金托管人的划 需现金缺额,否则,基金托管人及 款处理时间。对于要求当天到帐的境 其境外托管人对与已垫付现金和相 内划款指令,应在当天15:00前发送; 关合理费用额度相当的基金财产按 对于要求当天某一时点到账的境内划 照本款第2、3项约定享有抵销或留 款指令,则指令需提前2个工作小时 置权。 发送,并相关付款条件已经具备。 基金管理人授权基金托管人及其境外 托管人,但基金托管人及其境外托管 人没有义务,在账户现金不足的情况 下垫付完成交易所需现金。基金管理 人认可除非基金管理人及时支付,基 金托管人及其境外托管人所垫付的现 金及相关的合理费用应从基金财产中 支付。基金管理人认可,基金托管人 及其境外托管人有权直接从基金财产 的现金账户中扣除其所垫付的现金及 相关的合理费用。若相应现金账户中 的金额不足,基金管理人应当按照基 金托管人及其境外托管人的书面通 知,向基金托管人及其境外托管人补 足所需现金缺额,否则,基金托管人 及其境外托管人对与已垫付现金和相 关合理费用额度相当的基金财产按照 本款第 2、3 项约定享有抵销或留置 权。 (三)申购、赎回和基金转换的资 (四)申购、赎回和基金转换的资金 金清算 清算 1、T+2日15:00前,注册登记机构 1、T+2日15:00前,基金管理人或其 根据T日基金份额净值计算基金投 委托的注册登记机构根据T日基金份 资者申购、赎回和转换基金的份额,额净值计算基金投资者申购、赎回和 并将清算确认的有效数据和资金数 转换基金的份额,并将清算确认的有 据汇总传输给基金托管人。基金管 效数据和资金数据汇总传输给基金托 理人和基金托管人据此进行申购、 管人。基金管理人和基金托管人据此 赎回和转换的基金会计处理。 进行申购、赎回和转换的基金会计处 理。 4、基金管理人未能按上款约定将托管 账户净应收额全额、及时汇至基金托 管账户,由此产生的责任应由该基金 管理人承担;基金托管人未能按上款 约定将托管账户净应付额全额、及时 汇至“基金清算账户”,由此产生的责 任应由基金托管人承担(不可抗力或 基金托管人无过错的情况除外)。(新 增) 5、基金管理人应将每个开放日的申 购、赎回、转换开放式基金的数据传 送给基金托管人。基金管理人应对传 递的申购、赎回、转换开放式基金的 数据真实性负责。基金托管人应及时 查收申购资金的到账情况并根据基金 管理人指令及时划付赎回款项。(新 增) 九、基金资 (二)基金资产净值的计算和复核 (二)基金资产净值的计算和复核 产净值计算 1、基金资产净值 1、基金资产净值 和会计核算 基金资产净值是指基金资产总值减 基金资产净值是指基金资产总值减去 去负债后的价值。基金份额净值是 负债后的价值。基金份额净值是指基 指基金资产净值除以基金份额总数 金资产净值除以基金份额总数后的价 后的价值。 值。国家法律法规另有规定的,从其 规定。 2、复核程序 2、复核程序 基金管理人每个工作日对基金进行 基金管理人每个工作日对基金财产估 估值,估值原则应符合《基金合同》、值,但基金管理人根据法律法规或《基 《证券投资基金会计核算业务指 金合同》的规定暂停估值时除外。估 引》及其他法律法规的规定。每个 值原则应符合《基金合同》、《证券投 工作日下午15:00之前,基金管理 资基金会计核算业务指引》及其他法 人将前一日的基金估值结果以双方 律法规的规定。用于基金信息披露的 确认的形式报送基金托管人。基金 净值信息由基金管理人负责计算,基 托管人应在收到上述估值结果后进 金托管人复核。每个工作日基金管理 行复核,并以双方确认的方式将复 人将前一工作日的基金估值结果以双 核结果传送给基金管理人,由基金 方确认的形式报送基金托管人。基金 管理人定期对外公布。基金月末、 托管人应在收到上述估值结果后进行 年中和年末估值复核与基金会计账 复核,并以双方确认的方式将复核结 目的核对同时进行。 果传送给基金管理人,由基金管理人 定期对外公布。基金月末、年中和年 末估值复核与基金会计账目的核对同 时进行。 3、当相关法律法规或《基金合同》 3、当相关法律法规或《基金合同》规 规定的估值方法不能客观反映基金 定的估值方法不能客观反映基金财产 财产公允价值时,基金管理人可根 公允价值时,基金管理人可根据具体 据具体情况,并与基金托管人商定 情况,并与基金托管人商定后,按最 后,按最能反映公允价值的价格估 能反映公允价值的价格估值,所造成 值。 的误差不作为基金资产估值错误处 理。 5、当基金资产的估值导致基金份额 5、当基金资产的估值导致任一类基金 净值小数点后三位内发生差错时, 份额净值小数点后四位内发生差错 视为基金份额净值估值错误。当基 时,视为基金份额净值估值错误。当 金份额净值出现错误时,基金管理 基金份额净值出现错误时,基金管理 人应当立即予以纠正,并采取合理 人应当立即予以纠正,并采取合理的 的措施防止损失进一步扩大;当估 措施防止损失进一步扩大;当计价错 值错误达到基金份额净值的 0.25% 误达到该类基金份额净值的0.25%时, 时,基金管理人应通报基金托管人 基金管理人应通知基金托管人并向中 并向中国证监会备案;当估值错误 国证监会备案;当计价错误达到该类 达到基金份额净值的0.5%时,基金 基金份额净值的0.5%时,基金管理人 管理人应当公告,并报中国证监会 应当通知基金托管人,并报中国证监 备案。如法律法规或监管机关对前 会备案的同时及时进行公告。如法律 述内容另有规定的,按其规定处理。法规或监管机关对前述内容另有规定 的,按其规定处理。 7、由于基金管理人对外公布的任何 7、当基金份额净值计算差错给基金和 基金净值数据错误,导致该基金财 基金份额持有人造成损失需要进行赔 产或基金份额持有人的实际损失, 偿时,基金管理人和基金托管人应根 基金管理人应对此承担责任。若基 据实际情况界定双方承担的责任,经 金托管人计算的净值数据正确,则 确认后按以下条款进行赔偿: 基金托管人对该损失不承担责任; ①本基金的基金会计责任方由基金管 若基金托管人计算的净值数据也不 理人担任,与本基金有关的会计问题, 正确,则基金托管人也应承担未正 如经双方在平等基础上充分讨论后, 确履行复核义务的责任。如果上述 尚不能达成一致时,按基金管理人的 错误造成了基金财产或基金份额持 建议执行,由此给基金份额持有人和 有人的不当得利,且基金管理人及 基金财产造成的损失,由基金管理人 基金托管人已各自承担了赔偿责 负责赔付。 任,则基金管理人应负责向不当得 ②若基金管理人计算的基金份额净值 利之主体主张返还不当得利。如果 已由基金托管人复核确认后公告,而 返还金额不足以弥补基金管理人和 且基金托管人未对计算过程提出疑义 基金托管人已承担的赔偿金额,则 或要求基金管理人书面说明,基金份 双方按照各自赔偿金额的比例对返 额净值出错且造成基金份额持有人损 还金额进行分配。 失的,应根据法律法规的规定对基金 份额持有人或基金支付赔偿金,就实 际向基金份额持有人或基金支付的赔 偿金额,基金管理人和基金托管人分 别承担相应赔偿责任。 ③如基金管理人和基金托管人对基金 份额净值的计算结果,虽然多次重新 计算和核对,尚不能达成一致时,为 避免不能按时公布基金份额净值的情 形,以基金管理人的计算结果对外公 布,由此给基金份额持有人和基金造 成的损失,由基金管理人负责赔付。 ④由于基金管理人提供的信息错误 (包括但不限于基金申购或赎回金额 等),进而导致基金份额净值计算错误 而引起的基金份额持有人和基金财产 的损失,由基金管理人负责赔付。 9、如果基金托管人的复核结果与基 9、基金管理人所投资品种,应提前与 金管理人的计算结果存在差异,且 基金托管人沟通,确保拟投资品种在 双方经协商未能达成一致,基金管 双方业务系统支持范围内。对于不在 理人可以按照其对基金份额净值的 基金托管人业务系统支持范围内的新 计算结果对外予以公布,基金托管 投资品种,基金管理人应为基金托管 人可以将相关情况报中国证监会备 人预留足够的系统准备时间,并在必 案。 要时与基金托管人进行系统联合测 试。同时基金管理人需提供该投资品 种的会计核算方法,并与基金托管人 协商一致,基金托管人以该会计核算 方法为依据进行相关业务系统的准备 工作。 10、对于因税收规定调整或其他原因 导致基金实际交纳税金与基金按照权 责发生制进行估值的应交税金有差异 的,相关估值调整不作为基金资产估 值错误处理。 11、全球投资涉及不同市场及时区, 由于时差、通讯或其他非可控的客观 原因,在基金管理人和基金托管人协 商一致的时间点前无法确认的交易, 导致的对基金资产净值的影响,不作 为基金资产估值错误处理。 (三)基金会计核算 (三)基金会计核算 3、基金财务报表和定期报告的编制 3、基金财务报表和定期报告的编制和 和复核 复核 基金财务报表由基金管理人和基金 基金财务报表由基金管理人和基金托 托管人每月分别独立编制。月度报 管人每月分别独立编制。月度报表的 表的编制,应于每月终了后5个工 编制,应于每月终了后5个工作日内 作日内完成。 完成。 《基金合同》生效后,基金招募说 《基金合同》生效后,基金招募说明 明书的信息发生重大变更的,基金 书的信息发生重大变更的,基金管理 管理人应当在三个工作日内,更新 人应当在三个工作日内,更新基金招 基金招募说明书,并登载在指定网 募说明书,并登载在规定网站上;发 站上;发生其他变更的,基金管理 生其他变更的,基金管理人至少每年 人至少每年更新一次基金招募说明 更新一次基金招募说明书。基金产品 书。 资料概要的信息发生重大变更的,基 基金管理人应当在每年结束之日起 金管理人应当在三个工作日内,更新 三个月内,编制完成基金年度报告,基金产品资料概要并登载在规定网站 并将年度报告正文登载于指定网站 及基金销售机构网站或营业网点;基 上,将年度报告提示性公告摘要登 金产品资料概要其他信息发生变更 载在指定报刊媒介上。基金年度报 的,基金管理人至少每年更新一次。 告的财务会计报告应当经过具有证 基金终止运作的,基金管理人不再更 券、期货相关业务资格的会计师事 新基金招募说明书及基金产品资料概 务所审计。基金管理人应当在上半 要。 年结束之日起二个月内,编制完成 基金管理人应当在每年结束之日起三 基金中期报告,并将中期报告正文 个月内,编制完成基金年度报告,并 登载在指定网站上,将中期报告提 将年度报告正文登载于规定网站上, 示性公告摘要登载在指定媒介报刊 将年度报告提示性公告摘要登载在规 上。基金管理人应当在每个季度结 定报刊媒介上。基金年度报告的财务 束之日起15个工作日内,编制完成 会计报告应当经过符合《证券法》规 基金季度报告,将季度报告登载在 定的会计师事务所审计。基金管理人 指定网站上,并将季度报告提示性 应当在上半年结束之日起二个月内, 公告登载在指定报刊上并将季度报 编制完成基金中期报告,并将中期报 告登载在指定媒介上。《基金合同》告正文登载在规定网站上,将中期报 生效不足2个月的,基金管理人可 告提示性公告摘要登载在规定媒介报 以不编制当期季度报告、半年度报 刊上。基金管理人应当在每个季度结 告或者年度报告。 束之日起15个工作日内,编制完成基 金季度报告,将季度报告登载在规定 网站上,并将季度报告提示性公告登 载在规定报刊上并将季度报告登载在 规定媒介上。《基金合同》生效不足2 个月的,基金管理人可以不编制当期 季度报告、半年度报告或者年度报告。 十、基金收 (二)基金收益分配的时间和程序 (二)基金收益分配的时间和程序 益分配 2、基金收益分配方案由基金管理人 2、基金收益分配方案由基金管理人拟 拟定,并由基金托管人核实后确定,定,并由基金托管人核实后确定,由 由基金管理人依照《信息披露办法》基金管理人依照《信息披露办法》的 的有关规定在指定媒介公告;如果 有关规定在规定媒介公告。 基金管理人与基金托管人不能于收 益分配日之前就收益分配方案达成 一致,基金托管人有义务将收益分 配方案及相关情况的说明提交中国 证监会备案并书面通知基金管理 人,在上述文件提交完毕之日起基 金管理人有权利对外公告其拟订的 收益分配方案,且基金托管人有义 务协助基金管理人实施该收益分配 方案,但有证据证明该方案违反法 律法规及《基金合同》的除外。 十一、基金 (一)保密义务 (一)保密义务 信息披露 1、除按照《基金法》、《运作办法》、1、除按照《基金法》、《运作办法》、 《基金合同》、《信息披露办法》及《基金合同》、《信息披露办法》及其 其他有关规定外,基金管理人和基 他有关规定外,基金管理人和基金托 金托管人对基金运作中产生的信息 管人对基金运作中产生的信息以及从 以及从对方获得的业务信息应予保 对方获得的业务信息应予保密。基金 密。基金管理人与基金托管人对本 管理人与基金托管人对本基金的任何 基金的任何信息,不得在其公开披 信息,除法律法规规定之外,不得在 露之前,先行对双方和基金份额持 其公开披露之前,先行对双方和基金 有人大会以外的任何机构、组织和 份额持有人大会以外的任何机构、组 个人泄露。法律法规另有规定的除 织和个人泄露。法律法规另有规定的 外。 除外。 2、基金管理人和基金托管人除为合 2、基金管理人和基金托管人除为合法 法履行法律法规、《基金合同》及本履行法律法规、《基金合同》及本协议 协议规定的义务所必要之外,不得 规定的义务所必要之外,不得为其他 为其他目的使用、利用其所知悉的 目的使用、利用其所知悉的基金的保 基金的保密信息,并且应当将保密 密信息,并且应当将保密信息限制在 信息限制在为履行前述义务而需要 为履行前述义务而需要了解该保密信 了解该保密信息的职员范围之内。 息的职员范围之内。但是,如下情况 但是,如下情况不应视为基金管理 不应视为基金管理人或基金托管人违 人或基金托管人违反保密义务: 反保密义务: (1)非因基金管理人和基金托管人 (1)非因基金管理人和基金托管人的 的原因导致保密信息被披露、泄露 原因导致保密信息被披露、泄露或公 或公开; 开; (2)基金管理人和基金托管人为遵 (2)基金管理人和基金托管人为遵守 守和服从法院判决、仲裁裁决或中 和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 国证监会等监管机构的命令、决定 监会等监管机构的命令、决定所做出 所做出的信息披露或公开。 的信息披露或公开。 (3)因审计、法律等专业服务向外部 专业顾问提供信息,并要求专业顾问 遵守保密义务。 (二)基金管理人和基金托管人在 (二)基金管理人和基金托管人在信 信息披露中的职责和信息披露程序 息披露中的职责和信息披露程序 2、本基金信息披露的所有文件,包 2、本基金信息披露的所有文件,包括 括《基金合同》和本协议规定的定 《基金合同》和本协议规定的基金招 期报告、临时报告、基金产品资料 募说明书、基金合同、基金托管协议、 概要、基金净值信息及其它必要的 澄清公告、基金份额持有人大会决议、 公告文件,由基金管理人和基金托 清算报告、定期报告、临时报告、基 管人按照有关法律法规的规定予以 金产品资料概要、基金净值信息及其 公布。 它必要的公告文件,由基金管理人和 基金托管人按照有关法律法规的规定 予以公布。 十二、基金 (一)基金管理费的计提比例和计 (一)基金管理费的计提比例和计提 费用 提方法 方法 基金管理人的基金管理费(如基金 本基金基金财产中投资于目标ETF的 管理人委托境外投资顾问,包括投 部分不收取管理费。基金管理人的基 资顾问费)按基金资产净值的0.80% 金管理费(如基金管理人委托境外投 年费率计提。 资顾问,包括投资顾问费)按前一日 在通常情况下,基金管理费按前一 基金资产净值扣除所持有目标ETF基 日基金资产净值的 0.80%年费率计 金份额部分的基金资产净值后的余额 提。计算方法如下: (若为负数,则取0)的0.80%年费率 H=E×0.80%÷当年天数 计提。 H 为每日应计提的基金管理费 计算方法如下: E 为前一日基金资产净值 H=E×0.80%÷当年天数 基金管理费每日计提,按月支付。 H为每日应计提的基金管理费 由基金管理人向基金托管人发送基 E 为前一日的基金资产净值-前一日 金管理费划付指令,基金托管人复 所持有目标ETF基金份额部分的基金 核后2个工作日内从基金财产中一 资产净值,若为负数,则E取0 次性支付给基金管理人。 基金管理费每日计提,按月支付。由 (二)基金托管费的计提比例和计 基金管理人向基金托管人发送基金管 提方法 理费划付指令,基金托管人复核后 2 基金托管人的基金托管费(如基金 个工作日内从基金财产中一次性支付 托管人委托境外托管人,包括向其 给基金管理人。 支付的相应服务费)按基金资产净 (二)基金托管费的计提比例和计提 值的0.25%年费率计提。 方法 在通常情况下,基金托管费按前一 本基金基金财产中投资于目标ETF的 日基金资产净值的 0.25%年费率计 部分不收取托管费。基金托管人的基 提。计算方法如下: 金托管费(如基金托管人委托境外托 H=E×0.25%÷当年天数 管人,包括向其支付的相应服务费) H 为每日应计提的基金托管费 按前一日基金资产净值扣除所持有目 E 为前一日的基金资产净值 标 ETF基金份额部分的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。 后的余额(若为负数,则取0)的0.25% 由基金管理人向基金托管人发送基 年费率计提。 金托管费划付指令,基金托管人复 计算方法如下: 核后2个工作日内从基金财产中一 H=E×0.25%÷当年天数 次性支付给基金托管人。 H为每日应计提的基金托管费 (三)基金的指数使用费 E 为前一日的基金资产净值-前一日 本基金作为指数基金,需根据与指 所持有目标ETF基金份额部分的基金 数所有人NASDAQ OMX Group,Inc. 资产净值,若为负数,则E取0 签署的指数使用许可协议的约定向 基金托管费每日计提,按月支付。由 NASDAQ OMX Group,Inc.支付指数 基金管理人向基金托管人发送基金托 使用费。 管费划付指令,基金托管人复核后 2 通常情况下,基金每日应支付的指 个工作日内从基金财产中一次性支付 数使用费在次日按每日基金资产净 给基金托管人。 值的年费率计提。计算方法如下: (三)销售服务费的计提比例和计提 (1)当E≤1亿美元时: 方法 H=E×0.06%÷365 本基金 A 类基金份额不收取销售服 (2)当E>1亿美元时: 务费,C 类基金份额的销售服务费按 H=1亿美元×0.06%÷365+(E-1亿 前一日 C 类基金份额资产净值的 美元)×0.04%÷365 0.20%年费率计提。计算方法如下: H 为每日应当计提且在次日实际计 H=E×0.20%÷当年天数 提的指数使用费 H 为 C 类基金份额每日应计提的销 E为每日的基金资产净值 售服务费 指数使用费收取下限为每年4万美 E 为C 类基金份额前一日基金资产净 元(年度最低指数使用费),即不足值 4万美元时按照4万美元收取。 基金销售服务费每日计算,按月支付。 年度最低指数使用费应在基金合同 由基金管理人向基金托管人发送基金 生效日及基金运作每满一整年时支 销售服务费划款指令,基金托管人复 付,每日应支付的指数使用费按季 核后于次月前2个工作日内从基金财 度从当年支付的年度最低指数使用 产中一次性支取,由注册登记机构代 费中抵扣。在指数使用费支付日, 收,注册登记机构收到后按相关合同 基金管理人向基金托管人发送基金 规定支付给基金销售机构。 指数使用费划付指令,经基金托管 销售服务费主要用于支付销售机构佣 人复核后从基金财产中支付。若遇 金、以及基金管理人的基金行销广告 法定节假日、休息日或不可抗力致 费、促销活动费、基金份额持有人服 使无法按时支付的,顺延至最近可 务费等。 支付日支付。 如果指数使用费的计算方法和费率 等发生调整,本基金将采用调整后 的方法或费率计算指数使用费。基 金管理人应及时按照《信息披露管 理办法》的规定在指定媒介进行公 告并通知基金托管人。此项调整无 需召开基金份额持有人大会。 十三、基金 (三)基金份额持有人名册的保管 (三)基金份额持有人名册的保管 份额持有人 基金托管人应妥善保管基金份额持 基金份额持有人名册由基金登记机构 名册的保管 有人名册。如基金托管人无法妥善 根据基金管理人的指令编制和保管, 保存持有人名册,基金管理人应及 基金管理人和基金托管人应分别保管 时向中国证监会报告,并代为履行 基金份额持有人名册,基金登记机构 保管基金份额持有人名册的职责。 保存期不少于20年,法律法规另有规 基金托管人应对基金管理人由此产 定或有权机关另有要求的除外。如不 生的保管费给予补偿。 能妥善保管,则按相关法规承担责任。 基金托管人对基金份额持有人名册 在基金托管人要求或编制中期报告和 负有保密义务。除法律法规、基金 年度报告前,基金管理人应将有关资 合同和本协议另有规定外,基金托 料送交基金托管人,不得无故拒绝或 管人不得将基金份额持有人名册及 延误提供,并保证其的真实性、准确 其中的任何信息以任何方式向任何 性和完整性。基金托管人不得将所保 第三方披露,基金托管人应将基金 管的基金份额持有人名册用于基金托 份额持有人名册及其中的信息限制 管业务以外的其他用途,并应遵守保 在为履行基金合同和本协议之目的 密义务。 而需要了解该等信息的人员范围之 内。 十六、禁止 (一)《基金法》第二十条、第三十(一)《基金法》第二十条、第三十八 行为 一条禁止的行为。 条禁止的行为。 (二)《基金法》第五十九条禁止的(二)《基金法》第七十三条禁止的投 投资或活动。 资或活动。 十七、托管 (一)托管协议的修改程序 (一)托管协议的修改程序 协 议 的 修 本协议经双方当事人经协商一致, 本协议经双方当事人经协商一致,可 改、终止与 可以书面形式对协议进行修改。修 以书面形式对协议进行修改。修改后 基金财产的 改后的新协议,其内容不得与基金 的新协议,其内容不得与基金合同的 清算 合同的规定有任何冲突。基金托管 规定有任何冲突。基金托管协议的变 协议的变更报中国证监会核准后生 更报中国证监会备案后生效。 效。 十八、违约 (一)基金管理人、基金托管人在 (一)基金管理人、基金托管人在履 责任 履行各自职责的过程中,违反法律 行各自职责的过程中,违反法律法规、 法规、基金合同或本托管协议约定,基金合同或本托管协议约定,给基金 给基金财产或者基金份额持有人造 财产或者基金份额持有人造成损害 成损害的,应当分别对各自的行为 的,应当分别对各自的行为依法承担 依法承担赔偿责任;因共同行为给 赔偿责任;因共同行为给基金财产或 基金财产或者基金份额持有人造成 者基金份额持有人造成损害的,应当 损害的,应当承担连带赔偿责任。 承担连带赔偿责任。对损失的赔偿, (二)当事人违约,给另一方当事 仅限于直接损失。但是发生下列情况, 人或基金财产造成损失的,应就直 当事人免责: 接损失进行赔偿;另一方当事人有 5、基金托管人对存放或存管在基金托 权利及义务代表基金向违约方追 管人以外机构的基金资产,或交由证 偿。如发生下列情况,当事人可以 券公司等其他机构负责清算交收的基 免责: 金资产及其收益不承担任何责任; (三)当事人违约,另一方当事人 6、基金托管人对相关司法管辖区域内 在职责范围内有义务及时采取必要 的证券登记、清算机构、第三方数据 的措施,尽力防止损失的扩大。 和信息来源机构、根据当地法律法规 (四)违约行为虽已发生,但本托 及市场惯例无法向该服务提供方追偿 管协议能够继续履行的,在最大限 的其他机构所提供的数据和信息的准 度地保护基金份额持有人利益的前 确性和完整性所引起的损失不负责 提下,基金管理人和基金托管人应 任; 当继续履行本协议。 7、在谨慎挑选境外托管人的情况下, (五)在基金托管人没有过失、故 基金托管人对境外托管人因依法解 意或欺诈行为的情况下,因履行本 散、被依法撤销或者被依法宣告破产 协议而被索赔、诉讼、处罚等而产 等原因造成的损失不承担责任。(新 生的损失、费用等(统称“损失”), 增) 基金管理人应向基金托管人予以补 (二)当事人违约,给另一方当事人 偿并使基金托管人免受任何损害。 或基金财产造成损失的,应就直接损 失进行赔偿;另一方当事人有权利及 义务代表基金向违约方追偿。 (五)为明确责任,在不影响本协 (六)为明确责任,在不影响本协议 议本条其他规定的普遍适用性的前 本条其他规定的普遍适用性的前提 提下,基金管理人和基金托管人对 下,基金管理人和基金托管人对由于 由于如下行为造成的损失的责任承 如下行为造成的损失的责任承担问 担问题,明确如下: 题,明确如下: 8、在资金交收日,基金资金账户资金 首先用于除新股申购以外的其他资金 交收义务,交收完成后资金余额方可 用于新股申购。如果因此资金不足造 成新股申购失败或者新股申购不足, 基金托管人不承担任何责任。如基金 份额持有人因此提出赔偿要求,相关 法律责任和损失由基金管理人承担。 (新增) (七)因管理人的疏忽、过失等原因 导致资产管理计划的证券交易费用及 境外市场的交易、清算、登记等实际 发生的费用(out-of-pocketfees)发生 延迟付款或无法付款等引起的损失, 由管理人承担。(新增) 二十、托管 (一)基金管理人在向中国证监会 (一)本基金托管协议经托管协议当 协议的效力 申请发售基金份额时提交的托管协 事人双方盖章以及双方法定代表人或 议草案,应经托管协议当事人双方 授权代表签字,协议当事人双方可能 盖章以及双方法定代表人或授权签 不时根据中国证监会的意见修改托管 字人签字,协议当事人双方根据中 协议。托管协议以中国证监会备案的 国证监会的意见修改托管协议草 文本为正式文本。 案。托管协议以中国证监会核准的 文本为正式文本。