大成中证红利指数证券投资基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2016年3月26日 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年01月01日起至12月31日止。 第 1 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录................................................................................................................................ 1 1.1 重要提示.........................................................................................................................................1 1.2 目录.................................................................................................................................................2§2 基金简介........................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................4 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人..............................................................................................................4 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................5 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标..............................................................................................................5 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................6 3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................7§4 管理人报告........................................................................................................................................ 7 4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................................13§5 托管人报告...................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................14§6 审计报告......................................................................................................................................... 14§7 年度财务报表.................................................................................................................................. 15 7.1 资产负债表...................................................................................................................................15 7.2 利润表...........................................................................................................................................16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................17 7.4 报表附注.......................................................................................................................................18§8 投资组合报告.................................................................................................................................. 37 8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................37 8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................................38 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细....................................39 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细....................44 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细....................44 第 2 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明........................................................................44 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............................44 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......................................................................45 8.12 投资组合报告附注......................................................................................................................45§9 基金份额持有人信息...................................................................................................................... 46 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................46 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................46 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况....................................46§10 开放式基金份额变动.................................................................................................................... 46§11 重大事件揭示................................................................................................................................ 47 11.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................................................47 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................47 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................................................48 11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................48 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................................................48 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......................................................48 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................48 11.8 其他重大事件..............................................................................................................................49§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................. 54§13 备查文件目录................................................................................................................................ 54 13.1 备查文件目录.............................................................................................................................54 13.2 存放地点.....................................................................................................................................54 13.3 查阅方式.....................................................................................................................................54 第 3 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 大成中证红利指数证券投资基金 基金简称 大成中证红利指数 基金主代码 090010 交易代码 090010 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年2月2日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 72,004,056.82份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，紧 密跟踪标的指数，追求指数投资偏离度和跟踪误差最 小化，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪 误差不超过4%。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份 股组成及其权重构建投资组合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生 调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及 其他特殊情况（如成份股流动性不足）对本基金跟踪 标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人可以使 用其他适当的方法进行调整，以实现对跟踪误差的有 效控制。 业绩比较基准 中证红利指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金属于股票基金，风险与收益水平高于混合基金、 债券基金和货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 杜鹏 田青 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-67595096 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008885558 010-67595096 传真 0755-83199588 010-66275853 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区金融大街25号 7088号招商银行大厦32层 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区闹市口大街1号 第 4 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7088号招商银行大厦32层 院1号楼 邮政编码 518040 100033 法定代表人 刘卓 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银 行股份有限公司投资托管服务部 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市黄浦区湖滨路202号企业天 普通合伙） 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招商 银行大厦32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 61,949,088.24 21,493,476.16 -9,329,845.49 本期利润 45,145,058.49 73,110,587.60 -16,409,403.47 加权平均基金份额本期利润 0.4668 0.3621 -0.0658 本期加权平均净值利润率 32.18% 42.80% -7.94% 本期基金份额净值增长率 25.29% 51.59% -7.54% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配利润 35,347,400.18 -4,012,114.21 -48,205,761.90 期末可供分配基金份额利润 0.4909 -0.0266 -0.2148 期末基金资产净值 107,351,457.00 179,542,784.69 176,227,149.64 期末基金份额净值 1.491 1.190 0.785 3.1.3 累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末 基金份额累计净值增长率 49.10% 19.00% -21.50% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 第 5 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 23.12% 1.67% 20.68% 1.65% 2.44% 0.02% 过去六个月 -14.56% 3.01% -13.61% 2.78% -0.95% 0.23% 过去一年 25.29% 2.67% 25.90% 2.51% -0.61% 0.16% 过去三年 75.62% 1.84% 69.36% 1.78% 6.26% 0.06% 过去五年 46.75% 1.60% 40.29% 1.56% 6.46% 0.04% 自基金合同 49.10% 1.55% 38.50% 1.55% 10.60% 0.00% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为中证红利指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。在建仓期结束时及本报告期末本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 第 6 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金在过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2015年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金：大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证500深市交易型开放式指数证券投资基金、中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金，2只QDII基金：大成标普500等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克100指数证券投资基金及55只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF）、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资 第 7 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投资基金、大成创新 成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化收益定期开放债券 型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证券投资基金、大成中 证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争优势混合型证券投资基 金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基金、大成可转债增强债券 型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混合型证券投资基金、大成优 选混合型证券投资基金（LOF）、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场证券 投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大 成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券 投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、 大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投资基金（LOF）、大成灵活配置混合型 证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金、大成添利宝货 币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升级股票型证券投资基金（LOF）、大成高新 技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合型证券投资基金、大成互联网思维混合型证 券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大 成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成景源灵活配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活配置 混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券 投资基金、大成正向回报灵活配置混合型证券投资基金、大成恒丰宝货币市场基金、大成绝对收益 策略混合型发起式证券投资基金、大成景沛灵活配置混合型证券投资基金和大成景辉灵活配置混合 型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 工 学 博 士。2011 年1月至 2012年5 夏高先生 本基金基 2014年12月 - 5年 月就职于 金经理 6日 博时基金 管理有限 公司，任 股票投资 部投资分 第 8 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 析 员 。 2012年7 月加入大 成基金管 理有限公 司，历任 数量投资 部高级数 量分析师 及基金经 理助理。 2014年12 月6日起 任大成中 证红利指 数证券投 资基金基 金经理。 2015年6 月29日起 担任大成 中证互联 网金融指 数分级证 券投资基 金基金经 理。2016 年2月3 日起担任 大成中证 360 互联 网+大 数 据100指 数型证券 投资基金 基 金 经 理。具有 基金从业 资格。国 籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 第 9 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成中证红利指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成中证红利指数证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，基金管理人制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。基金管理人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 130 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的仅有 1 笔，原因为投资策略需要；主动投资组合间债券交易存在 8 笔 第 10 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价 等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年是A股市场波动巨大的一年。上半年由于流动性宽松和加杠杆推动，市场快速上涨，上证指数创出2008年以来的最高点5178点；6月中旬到三季度，市场经历了罕见的大幅下跌，同时出现多次“千股跌停”的状况，流动性极为匮乏，基金也遇到了大量赎回，导致出现较大的跟踪误差；四季度市场企稳反弹，流动性恢复，基金的运作也恢复正常。纵观全年，上证指数上涨9.41%，振幅达到71.95%；沪深300指数上涨5.58%，振幅68.72%；中证红利指数上涨26.86%，振幅87.43%。 在本报告期内，本基金严格按照中证红利指数的成分及其权重构建投资组合，较好地跟踪了基准指数。本报告期内，基金年化跟踪误差4.04%，日均偏离度0.14%。跟踪误差偏大的原因是：2015年市场波动剧烈，在大幅下跌的过程中，成份股停牌的权重一度过大，并且遇到较大规模赎回而无法卖出，导致基金持股比例偏离指数成份股权重；同时基金管理人根据市场状况对基金所持有的停牌股票进行估值调整，而指数不进行相应的调整，导致出现估值偏离。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.491元，本报告期基金份额净值增长率为25.29%，同期业绩比较基准收益率为25.90%，低于业绩比较基准的表现。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016年的中国经济仍将处于底部探索的过程。经历了2015年的大起大落之后，在没有经济全面回升的情况下，A股市场难以出现全面趋势性上涨的局面，机会将更多地以阶段性和结构性的形式出现，更加考验投资者选择时机和选择投资标的的能力。 2015年底召开的中央经济工作会议提出2016年的五大任务：去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，2016年将是供给侧结构性改革攻坚年；国务院常务会议审议通过《关于进一步显著提高直接融资比重优化金融结构的实施意见》。改革将进一步推动我国经济的转型升级，这是对证券市场有利的因素。 我们认为，2016年的证券市场值得投资者关注。但是风险与机遇共存，投资者应当根据自身的风险承受水平进行合理的资产配置，密切关注经济形势和市场变化，审慎地做出投资决策。 本基金将坚持被动型、全复制的指数化投资理念，严格按照基准指数的成分及其权重构建投资组合，继续深入研究更加高效的交易策略和风险控制方法，积极应对大额、频繁申购、赎回及其他 第 11 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 突发事件的影响，以期更好地跟踪基准指数，力争将跟踪误差控制在更低的水平，为投资者提供专 业化服务。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 第 12 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投 资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计 量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值 业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程 序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 第 13 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成中证红利指数证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的大成中证红利指数证券投资基金(以下简称 “大成中证红利基金”)的财务报表，包括2015年12月31日的 资产负债表、2015年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成中证红利基金的基金管理人大 成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 第 14 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述大成中证红利基金的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制，公允反映了大成中证红利基金2015年12月31日的财务状 况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 俞伟敏 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市 审计报告日期 2016年3月25日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：大成中证红利指数证券投资基金 报告截止日： 2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 8,582,693.85 10,974,203.59 结算备付金 - - 存出保证金 15,863.10 9,926.98 交易性金融资产 7.4.7.2 99,058,297.63 169,688,963.90 其中：股票投资 99,058,297.63 169,688,963.90 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,503.53 2,332.00 应收股利 - - 应收申购款 8,157.64 476,061.59 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 107,666,515.75 181,151,488.06 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 负 债： 第 15 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 33,192.55 997,882.24 应付管理人报酬 66,002.76 115,665.64 应付托管费 13,200.57 23,133.10 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 62,651.49 130,665.86 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 140,011.38 341,356.53 负债合计 315,058.75 1,608,703.37 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 72,004,056.82 150,860,103.11 未分配利润 7.4.7.10 35,347,400.18 28,682,681.58 所有者权益合计 107,351,457.00 179,542,784.69 负债和所有者权益总计 107,666,515.75 181,151,488.06 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值1.491元，基金份额总额72,004,056.82份。 7.2利润表 会计主体：大成中证红利指数证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至 年12月31日 2014年12月31日 一、收入 47,191,531.38 75,572,407.00 1.利息收入 63,887.28 103,162.06 其中：存款利息收入 7.4.7.11 63,887.28 103,162.06 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 63,735,446.09 23,813,538.46 其中：股票投资收益 7.4.7.12 60,593,875.48 18,540,930.32 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 第 16 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 3,141,570.61 5,272,608.14 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -16,804,029.75 51,617,111.44 “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 196,227.76 38,595.04 列） 减：二、费用 2,046,472.89 2,461,819.40 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,050,869.52 1,281,207.65 2．托管费 7.4.10.2.2 210,173.93 256,241.41 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 413,203.47 570,453.52 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 372,225.97 353,916.82 三、利润总额（亏损总额以“-” 45,145,058.49 73,110,587.60 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 45,145,058.49 73,110,587.60 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成中证红利指数证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 150,860,103.11 28,682,681.58 179,542,784.69 金净值） 二、本期经营活动产生 - 45,145,058.49 45,145,058.49 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -78,856,046.29 -38,480,339.89 -117,336,386.18 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 第 17 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 其中：1.基金申购款 105,953,895.54 57,971,478.34 163,925,373.88 2.基金赎回款 -184,809,941.83 -96,451,818.23 -281,261,760.06 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 72,004,056.82 35,347,400.18 107,351,457.00 金净值） 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 224,432,911.54 -48,205,761.90 176,227,149.64 金净值） 二、本期经营活动产生 - 73,110,587.60 73,110,587.60 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -73,572,808.43 3,777,855.88 -69,794,952.55 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 46,878,485.18 -2,787,971.48 44,090,513.70 2.基金赎回款 -120,451,293.61 6,565,827.36 -113,885,466.25 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 150,860,103.11 28,682,681.58 179,542,784.69 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______罗登攀______ ______周立新______ ____范瑛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 大成中证红利指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第1423号《关于核准大成中证红利指数证券投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证红利指 第 18 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币1,869,617,524.27元，业经普华永道中天会计师事务所有限公 司普华永道中天验字(2010)第008号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成中证红利指 数证券投资基金基金合同》于2010年2月2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,869,829,259.37份基金份额，其中认购资金利息折合211,735.10份基金份额。本基金的基金管 理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证红利指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要投资于标的指数(中证红利指数)的成份股及其备选成份股，本基金也可投资于非标的指数成份股、新股以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金标的指数使用费由基金管理人大成基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。本基金的业绩比较基准为：中证红利指数×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2016年3月25日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 号带格式的:字体: (默认)宋体,五准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成中证红利指数证券投资基 金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 第 19 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 第 20 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 第 21 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 第 22 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 第 23 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 活期存款 8,582,693.85 10,974,203.59 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 8,582,693.85 10,974,203.59 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 80,875,435.95 99,058,297.63 18,182,861.68 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 80,875,435.95 99,058,297.63 18,182,861.68 上年度末 项目 2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 134,702,072.47 169,688,963.90 34,986,891.43 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 第 24 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 合计 134,702,072.47 169,688,963.90 34,986,891.43 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4买入返售金融资产 注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应收活期存款利息 1,496.43 2,327.49 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 0.01 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 7.10 4.50 合计 1,503.53 2,332.00 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 交易所市场应付交易费用 62,651.49 130,665.86 银行间市场应付交易费用 - - 合计 62,651.49 130,665.86 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2015年12月31日 2014年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 11.38 1,356.53 预提费用 140,000.00 340,000.00 其他 - - 第 25 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 合计 140,011.38 341,356.53 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 150,860,103.11 150,860,103.11 本期申购 105,953,895.54 105,953,895.54 本期赎回(以"-"号填列) -184,809,941.83 -184,809,941.83 本期末 72,004,056.82 72,004,056.82 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -4,012,114.21 32,694,795.79 28,682,681.58 本期利润 61,949,088.24 -16,804,029.75 45,145,058.49 本期基金份额交易 -11,985,429.40 -26,494,910.49 -38,480,339.89 产生的变动数 其中：基金申购款 22,323,160.37 35,648,317.97 57,971,478.34 基金赎回款 -34,308,589.77 -62,143,228.46 -96,451,818.23 本期已分配利润 - - - 本期末 45,951,544.63 -10,604,144.45 35,347,400.18 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 活期存款利息收入 62,435.15 99,906.37 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 908.08 2,815.20 其他 544.05 440.49 合计 63,887.28 103,162.06 第 26 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014年 年12月31日 12月31日 卖出股票成交总额 174,411,148.53 208,410,413.39 减：卖出股票成本总额 113,817,273.05 189,869,483.07 买卖股票差价收入 60,593,875.48 18,540,930.32 7.4.7.13债券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无债券投资收益。 7.4.7.13.1资产支持证券投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 3,141,570.61 5,272,608.14 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,141,570.61 5,272,608.14 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2015年1月1日至2015 2014年1月1日至2014年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -16,804,029.75 51,617,111.44 ——股票投资 -16,804,029.75 51,617,111.44 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - 第 27 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -16,804,029.75 51,617,111.44 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年 2014年1月1日至2014年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 139,945.47 28,561.76 转换费收入 56,282.29 10,033.28 其他 - - 合计 196,227.76 38,595.04 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2、基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基 金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月 日 31日 交易所市场交易费用 413,203.47 570,453.52 银行间市场交易费用 - - 合计 413,203.47 570,453.52 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12 31日 月31日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行划款手续费 5,225.97 4,916.82 债券托管帐户维护费 27,000.00 9,000.00 合计 372,225.97 353,916.82 第 28 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.21分部报告 无。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业 注：1.中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 光大证券 73,478,936.42 31.35% 124,815,410.94 35.49% 7.4.10.1.2权证交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方交易单元进行的权证交易。 第 29 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 光大证券 65,930.90 30.90% 27,595.32 44.05% 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 光大证券 110,451.13 34.84% 45,855.29 35.09% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经 手费后的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 1,050,869.52 1,281,207.65 的管理费 其中：支付销售机构的客 291,476.28 365,144.65 户维护费 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75% /当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 210,173.93 256,241.41 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计 第 30 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% /当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内及上年度可比期间本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 8,582,693.85 62,435.15 10,974,203.59 99,906.37 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 本报告期内本基金无利润分配事项。7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 第 31 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 股票代 期末 复牌 数量 期末 码 股票名称 停牌日期 停牌原因 估值单价 复牌日期 开盘 （股） 成本总额 期末估值总额 单价 000002万 科Ａ 2015年12重大资产重组 24.43 - - 62,100 1,223,370.001,517,103.00 月18日 002242九阳股份2015年12 重大事项 22.68 2016年1月 20.41 49,699 673,471.121,127,173.32 月24日 11日 600153建发股份2015年6月重大资产重组 14.69 - - 53,536 361,419.46 786,443.84 29日 600578京能电力2015年11重大资产重组 6.07 2016年2月 5.49 112,849 516,130.97 684,993.43 月5日 24日 注：本基金截至2015年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 于本报告期末，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 于本报告期末，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只指数型证券投资基金，属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金采用完全复制法跟踪标的指数，力争本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差不超过4%。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 第 32 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人 的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2015年12月31日，本基金未持有债券投资 (2014年12月31日：同)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。 第 33 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 于2015年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年5年以上 不计息 合计 2015年12月31日 资产 银行存款 8,582,693.85 - - - 8,582,693.85 存出保证金 15,863.10 - - - 15,863.10 交易性金融资产 - - - 99,058,297.63 99,058,297.63 应收利息 - - - 1,503.53 1,503.53 应收申购款 - - - 8,157.64 8,157.64 资产总计 8,598,556.95 - - 99,067,958.80 107,666,515.75 负债 应付赎回款 - - - 33,192.55 33,192.55 应付管理人报酬 - - - 66,002.76 66,002.76 应付托管费 - - - 13,200.57 13,200.57 应付交易费用 - - - 62,651.49 62,651.49 其他负债 - - - 140,011.38 140,011.38 负债总计 - - - 315,058.75 315,058.75 第 34 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 利率敏感度缺口 8,598,556.95 - - 98,752,900.05 107,351,457.00 上年度末 1年以内 1-5年5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 10,974,203.59 - - - 10,974,203.59 存出保证金 9,926.98 - - - 9,926.98 交易性金融资产 - - -169,688,963.90 169,688,963.90 应收利息 - - - 2,332.00 2,332.00 应收申购款 31,003.28 - - 445,058.31 476,061.59 资产总计 11,015,133.85 - -170,136,354.21 181,151,488.06 负债 应付赎回款 - - - 997,882.24 997,882.24 应付管理人报酬 - - - 115,665.64 115,665.64 应付托管费 - - - 23,133.10 23,133.10 应付交易费用 - - - 130,665.86 130,665.86 其他负债 - - - 341,356.53 341,356.53 负债总计 - - - 1,608,703.37 1,608,703.37 利率敏感度缺口 11,015,133.85 - -168,527,650.84 179,542,784.69 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予 以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于2015年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2014年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014年12月31日：同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。本基金以降低基金的跟踪误差为目的，在考虑流动性风险的前提下，构建债券投资组合。确定基金资产在股票、债券及货币市场工具等类别资产 第 35 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 间的分配比例，并随着各类证券风险收益特征的相对变化，动态调整股票资产、债券资产和货币市 场工具的比例，以规避或控制市场风险，提高基金收益率。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。投资于相关标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 99,058,297.63 92.27 169,688,963.90 94.51 交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - 0.00 交易性金融资产－债券投资 - 0.00 - 0.00 交易性金融资产－贵金属投资 - 0.00 - 0.00 衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - 0.00 其他 - 0.00 - 0.00 合计 99,058,297.63 92.27 169,688,963.90 94.51 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2015年12月31 上年度末（ 2014年12月31 分析 日） 日） 1.业绩比较基准(附注 5,690,000.00 8,850,000.00 7.4.1)上升5 2.业绩比较基准(附注 -5,690,000.00 -8,850,000.00 7.4.1)下降5 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 第 36 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为94,942,584.04元，属于第二层次的余额为4,115,713.59元，无属于第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次169,688,963.90元，无属于第二层次以及第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 99,058,297.63 92.00 其中：股票 99,058,297.63 92.00 第 37 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 2 固定收益投资 - 0.00 其中：债券 - 0.00 资产支持证券 - 0.00 3 贵金属投资 - 0.00 4 金融衍生品投资 - 0.00 5 买入返售金融资产 - 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00 6 银行存款和结算备付金合计 8,582,693.85 7.97 7 其他各项资产 25,524.27 0.02 8 合计 107,666,515.75 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - 0.00 B 采矿业 3,949,332.52 3.68 C 制造业 39,470,485.70 36.77 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 15,823,097.78 14.74 E 建筑业 2,139,597.76 1.99 F 批发和零售业 4,482,254.18 4.18 G 交通运输、仓储和邮政业 9,409,666.54 8.77 H 住宿和餐饮业 - 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 - 0.00 J 金融业 17,694,554.83 16.48 K 房地产业 6,011,468.32 5.60 L 租赁和商务服务业 - 0.00 M 科学研究和技术服务业 - 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00 P 教育 - 0.00 Q 卫生和社会工作 - 0.00 R 文化、体育和娱乐业 - 0.00 S 综合 - 0.00 第 38 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 合计 98,980,457.63 92.20 8.2.2期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - 0.00 B 采矿业 - 0.00 C 制造业 - 0.00 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - 0.00 E 建筑业 - 0.00 F 批发和零售业 - 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 - 0.00 H 住宿和餐饮业 - 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 77,840.00 0.07 J 金融业 - 0.00 K 房地产业 - 0.00 L 租赁和商务服务业 - 0.00 M 科学研究和技术服务业 - 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00 P 教育 - 0.00 Q 卫生和社会工作 - 0.00 R 文化、体育和娱乐业 - 0.00 S 综合 - 0.00 合计 77,840.00 0.07 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比 例（%） 1 600507 方大特钢 329,512 2,010,023.20 1.87 2 601398 工商银行 428,527 1,962,653.66 1.83 3 601288 农业银行 595,529 1,923,558.67 1.79 第 39 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 4 600104 上汽集团 88,835 1,885,078.70 1.76 5 601988 中国银行 457,034 1,832,706.34 1.71 6 601566 九牧王 79,120 1,808,683.20 1.68 7 600000 浦发银行 96,028 1,754,431.56 1.63 8 000651 格力电器 77,630 1,735,030.50 1.62 9 601328 交通银行 259,535 1,671,405.40 1.56 10 600036 招商银行 92,675 1,667,223.25 1.55 11 600377 宁沪高速 174,300 1,525,125.00 1.42 12 000568 泸州老窖 56,076 1,520,781.12 1.42 13 000002 万 科Ａ 62,100 1,517,103.00 1.41 14 600015 华夏银行 124,510 1,511,551.40 1.41 15 002003 伟星股份 85,254 1,510,700.88 1.41 16 600660 福耀玻璃 98,793 1,500,665.67 1.40 17 601009 南京银行 84,091 1,488,410.70 1.39 18 600863 内蒙华电 320,711 1,433,578.17 1.34 19 601166 兴业银行 83,550 1,426,198.50 1.33 20 600011 华能国际 163,342 1,425,975.66 1.33 21 600177 雅戈尔 83,916 1,366,152.48 1.27 22 000012 南 玻Ａ 102,332 1,366,132.20 1.27 23 601006 大秦铁路 155,537 1,340,728.94 1.25 24 601088 中国神华 89,491 1,339,680.27 1.25 25 600027 华电国际 193,567 1,316,255.60 1.23 26 600183 生益科技 128,953 1,275,345.17 1.19 27 000690 宝新能源 126,500 1,237,170.00 1.15 28 002142 宁波银行 79,001 1,225,305.51 1.14 29 000488 晨鸣纸业 129,853 1,158,288.76 1.08 30 600350 山东高速 162,600 1,156,086.00 1.08 31 600795 国电电力 289,299 1,136,945.07 1.06 32 002242 九阳股份 49,699 1,127,173.32 1.05 33 000895 双汇发展 55,000 1,122,550.00 1.05 34 000333 美的集团 33,800 1,109,316.00 1.03 35 600012 皖通高速 81,790 1,093,532.30 1.02 36 002372 伟星新材 60,542 1,082,490.96 1.01 37 601369 XD陕鼓动 122,149 1,067,582.26 0.99 38 600694 大商股份 20,610 1,064,094.30 0.99 39 600028 中国石化 214,334 1,063,096.64 0.99 40 002394 联发股份 56,755 1,057,345.65 0.98 41 000726 鲁 泰Ａ 78,151 1,056,601.52 0.98 第 40 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 42 600481 双良节能 115,586 1,047,209.16 0.98 43 600900 长江电力 75,769 1,027,427.64 0.96 44 601158 重庆水务 110,085 1,027,093.05 0.96 45 600741 华域汽车 60,016 1,011,869.76 0.94 46 601877 正泰电器 38,796 1,000,548.84 0.93 47 600004 白云机场 70,183 998,704.09 0.93 48 000987 广州友谊 36,416 953,735.04 0.89 49 601668 中国建筑 146,751 930,401.34 0.87 50 600033 福建高速 215,348 917,382.48 0.85 51 600642 申能股份 121,144 914,637.20 0.85 52 600066 宇通客车 40,152 903,018.48 0.84 53 002489 浙江永强 82,217 891,232.28 0.83 54 002304 洋河股份 12,600 863,604.00 0.80 55 002561 徐家汇 52,200 851,382.00 0.79 56 000600 建投能源 79,200 844,272.00 0.79 57 000402 金 融 街 72,828 839,706.84 0.78 58 601010 文峰股份 113,700 826,599.00 0.77 59 600023 浙能电力 109,700 821,653.00 0.77 60 002206 海 利 得 51,005 810,979.50 0.76 61 600395 盘江股份 98,456 808,323.76 0.75 62 000550 江铃汽车 26,747 801,875.06 0.75 63 000828 东莞控股 62,900 798,830.00 0.74 64 000539 粤电力Ａ 107,400 789,390.00 0.74 65 600153 建发股份 53,536 786,443.84 0.73 66 002226 江南化工 86,155 777,979.65 0.72 67 600743 华远地产 114,500 776,310.00 0.72 68 600048 保利地产 71,400 759,696.00 0.71 69 600376 首开股份 60,200 752,500.00 0.70 70 601800 中国交建 55,846 748,894.86 0.70 71 601857 中国石油 88,411 738,231.85 0.69 72 600016 民生银行 75,998 732,620.72 0.68 73 600160 巨化股份 30,982 727,147.54 0.68 74 600021 上海电力 49,300 725,696.00 0.68 75 600886 国投电力 86,200 719,770.00 0.67 76 600309 万华化学 40,221 717,944.85 0.67 77 600578 京能电力 112,849 684,993.43 0.64 78 600019 宝钢股份 122,639 684,325.62 0.64 79 603366 日出东方 63,462 672,697.20 0.63 第 41 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 80 000027 深圳能源 67,375 660,948.75 0.62 81 002001 新 和 成 36,440 635,513.60 0.59 82 600098 广州发展 48,289 609,890.07 0.57 83 600018 上港集团 91,272 591,442.56 0.55 84 600563 法拉电子 14,111 587,158.71 0.55 85 600197 伊力特 37,472 548,964.80 0.51 86 601333 广深铁路 105,425 528,179.25 0.49 87 000783 长江证券 40,136 498,489.12 0.46 88 600210 紫江企业 62,365 486,447.00 0.45 89 000157 中联重科 90,044 481,735.40 0.45 90 000541 佛山照明 28,413 474,497.10 0.44 91 601186 中国铁建 34,147 460,301.56 0.43 92 600009 上海机场 15,571 459,655.92 0.43 93 000039 中集集团 21,785 457,485.00 0.43 94 600008 首创股份 43,906 447,402.14 0.42 95 600500 中化国际 32,247 413,084.07 0.38 96 600835 上海机电 12,879 390,362.49 0.36 97 600479 千金药业 16,627 348,668.19 0.32 98 600750 江中药业 9,701 342,348.29 0.32 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 603508 思维列控 1,000 77,840.00 0.07 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600377 宁沪高速 1,509,629.00 0.84 2 601288 农业银行 1,346,423.00 0.75 3 000002 万 科Ａ 1,223,370.00 0.68 4 600028 中国石化 1,203,866.02 0.67 5 600104 上汽集团 1,182,635.00 0.66 第 42 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 6 002142 宁波银行 1,178,066.91 0.66 7 601398 工商银行 1,160,279.00 0.65 8 000651 格力电器 1,062,573.00 0.59 9 600350 山东高速 1,056,782.00 0.59 10 601088 中国神华 1,049,999.00 0.58 11 600015 华夏银行 1,049,576.20 0.58 12 600027 华电国际 1,045,144.00 0.58 13 000895 双汇发展 1,042,172.00 0.58 14 600012 皖通高速 1,026,355.00 0.57 15 000333 美的集团 1,010,128.00 0.56 16 600507 方大特钢 1,010,004.00 0.56 17 002394 联发股份 915,444.75 0.51 18 601766 中国中车 904,701.00 0.50 19 600011 华能国际 899,484.00 0.50 20 601988 中国银行 870,591.00 0.48 注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600507 方大特钢 6,761,274.08 3.77 2 000987 广州友谊 5,059,965.50 2.82 3 601010 文峰股份 4,218,316.47 2.35 4 002085 万丰奥威 3,843,785.36 2.14 5 600397 安源煤业 3,702,898.54 2.06 6 601799 星宇股份 3,508,032.04 1.95 7 000631 顺发恒业 3,359,781.42 1.87 8 002489 浙江永强 3,244,112.04 1.81 9 002612 朗姿股份 3,216,000.81 1.79 10 002242 九阳股份 3,040,006.53 1.69 11 601766 中国中车 2,930,876.00 1.63 12 002003 伟星股份 2,913,624.30 1.62 13 002269 美邦服饰 2,892,577.29 1.61 14 601998 中信银行 2,709,698.74 1.51 15 600177 雅戈尔 2,695,726.88 1.50 16 601800 中国交建 2,569,898.24 1.43 第 43 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 17 601988 中国银行 2,432,393.43 1.35 18 002372 伟星新材 2,362,118.27 1.32 19 601288 农业银行 2,356,780.41 1.31 20 600015 华夏银行 2,304,252.52 1.28 注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 59,990,636.53 卖出股票收入（成交）总额 174,411,148.53 注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。8.9.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 第 44 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。8.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 15,863.10 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,503.53 5 应收申购款 8,157.64 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 25,524.27 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 第 45 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 7,347 9,800.47 1,789,328.42 2.49% 70,214,728.40 97.51% 注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 174,577.63 0.2425% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 10～50 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年2月2日）基金份额总额 1,869,829,259.37 本报告期期初基金份额总额 150,860,103.11 本报告期基金总申购份额 105,953,895.54 减:本报告期基金总赎回份额 184,809,941.83 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 72,004,056.82 第 46 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2015年1月13日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，刘彩晖女士不再担任公司副总经理。 2、基金管理人于2015年1月22日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过，由肖剑先生、钟鸣远先生任公司副总经理。 3、基金管理人于2015年5月5日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第六次会议审议通过，刘明先生不再担任公司副总经理。 4、基金管理人于2015年5月16日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第七次会议审议通过，肖冰先生不再担任公司副总经理。 5、基金管理人于2015年10月15日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十一次会议审议通过，杨春明先生不再担任公司副总经理职务。 6、基金管理人分别于2015年10月16日、10月30日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会十次会议审议通过，周立新先生、温志敏先生担任公司副总经理职务。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人2015年1月4日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 第 47 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），本年度支付的审计费用为4万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中信证券 1160,889,288.64 68.65% 147,454.93 69.10% - 光大证券 1 73,478,936.42 31.35% 65,930.90 30.90% - 注：中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资 组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本基金本报告期内租用交易单元未发生变更。 第 48 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 大成中证红利指数证券投资基金2015年第3季 中国证监会指定报刊 2015年10月24日 1 度报告 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金更新招募说明 中国证监会指定报刊 2015年9月17日 2 书（2015年第2期）-摘要 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金更新招募说明 中国证监会指定报刊 2015年9月17日 3 书（2015年第2期） 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2015年半年度 中国证监会指定报刊 2015年8月27日 4 报告摘要 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2015年半年度 中国证监会指定报刊 2015年8月27日 5 报告 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2015年第2季 中国证监会指定报刊 2015年7月21日 6 度报告 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2015年第1季 中国证监会指定报刊 2015年4月18日 7 度报告 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2014年年度报 中国证监会指定报刊 2015年3月28日 8 告摘要 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2014年年度报 中国证监会指定报刊 2015年3月28日 9 告 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金更新招募说明 中国证监会指定报刊 2015年3月17日 10 书摘要（2015年1期） 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金更新招募说明 中国证监会指定报刊 2015年3月17日 11 书（2015年1期） 及本公司网站 大成中证红利指数证券投资基金2014年第4季 中国证监会指定报刊 2015年1月21日 12 度报告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金 中国证监会指定报刊 2015年8月21日 13 估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金 中国证监会指定报刊 2015年8月25日 14 估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于公司旗下部分基金 中国证监会指定报刊 2015年10月21日 15 估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年3月18日 16 “华域汽车”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年4月8日 17 “九芝堂”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年4月8日 18 “招商银行”股票估值调整的公告 及本公司网站 第 49 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年5月14日 19 “万通地产”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年5月22日 20 “中国南车”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年6月2日 21 “智慧能源”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年6月12日 22 “美邦服饰”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年6月30日 23 “伟星股份”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年6月30日 24 “九阳股份”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月4日 25 “盘江股份”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月7日 26 “朗姿股份”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月7日 27 “长江电力”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月7日 28 “浙江永强”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月8日 29 “华联矿业”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 中国证监会指定报刊 2015年7月9日 30 “建发股份”股票估值调整的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司 关于旗下基金实行网 中国证监会指定报刊 2015年1月7日 31 上直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年1月13日 32 的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通系 中国证监会指定报刊 2015年1月14日 33 统升级暂停服务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年1月22日 34 的公告（肖剑） 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年1月22日 35 的公告（钟鸣远） 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年1月24日 36 上海天天基金销售有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年1月24日 37 上海天天基金销售有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通支 中国证监会指定报刊 2015年1月28日 38 付通道升级暂停服务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银 中国证监会指定报刊 2015年1月30日 39 行通道升级暂停服务的更新公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年2月4日 40 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 第 50 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 大成基金管理有限公司关于网上交易银联通银 中国证监会指定报刊 2015年3月2日 41 行通道恢复服务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年3月4日 42 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金在中 2015年3月4日 国工商银行股份有限公司开通基金转换业务的 中国证监会指定报刊 43 公告 及本公司网站 中国证监会指定报刊 2015年3月6日 44 “大成上上签”活动获奖名单 及本公司网站 中国证监会指定报刊 2015年3月6日 45 大成基金电子直销交易系统维护通知 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费 中国证监会指定报刊 2015年3月12日 46 率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于调整网上直销基金 中国证监会指定报刊 2015年3月13日 47 转换及定投最低交易限额的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于网上直销交易平台 中国证监会指定报刊 2015年3月28日 48 银联通富滇银行支付通道暂停服务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年3月28日 49 郑州银行股份有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年3月31日 50 中国国际金融有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 中国证监会指定报刊 2015年4月9日 51 关于基金经理恢复履行职责的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金 中国证监会指定报刊 2015年4月14日 52 销售有限公司认购、申购费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年4月17日 53 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年5月5日 54 的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加联讯证券股份 2015年5月5日 有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业 中国证监会指定报刊 55 务的公告 及本公司网站 关于大成基金管理有限公司旗下基金参与天天 中国证监会指定报刊 2015年5月7日 56 基金费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于调整网上直销通联 中国证监会指定报刊 2015年5月8日 57 支付交易费率的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年5月9日 58 上海天天基金销售有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参与上海天天基金 中国证监会指定报刊 2015年5月9日 59 销售有限公司认购费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年5月12日 60 上海天天基金销售有限公司为代销机构的公告 及本公司网站 关于大成基金官方网站及交易系统升级维护的 中国证监会指定报刊 2015年5月15日 61 公告 及本公司网站 第 51 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年5月16日 62 的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加北京钱景财富 2015年5月19日 投资管理有限公司为开放式基金代销机构并开 中国证监会指定报刊 63 通相关业务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年6月2日 64 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展 中国证监会指定报刊 2015年6月3日 65 赎回费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年6月8日 66 爱建证券有限责任公司为代销机构的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费 中国证监会指定报刊 2015年6月11日 67 率优惠活动的公告 及本公司网站 关于在北京市开展打击以私募投资基金为名从 中国证监会指定报刊 2015年6月24日 68 事非法集资专项整治行动的通告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加数米基金网费 中国证监会指定报刊 2015年6月27日 69 率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展 中国证监会指定报刊 2015年7月7日 70 赎回费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于公司、高管投资旗 中国证监会指定报刊 2015年7月7日 71 下基金相关事宜的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年7月10日 72 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于养老金账户通过直 中国证监会指定报刊 2015年7月27日 73 销中心申购旗下部分基金费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中国证监会指定报刊 2015年7月29日 74 天天基金为代销机构的公告 及本公司网站 关于大成基金管理有限公司上海理财中心办公 中国证监会指定报刊 2015年8月13日 75 地址变更的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加诺亚正行（上 2015年8月14日 海）基金销售投资顾问有限公司为开放式基金 中国证监会指定报刊 76 代销机构并开通相关业务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加天天基金网费 中国证监会指定报刊 2015年8月22日 77 率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加上海陆金所资 中国证监会指定报刊 2015年9月1日 78 产管理有限公司代销公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限 2015年9月12日 责任公司为开放式基金代销机构并开通相关业 中国证监会指定报刊 79 务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加南京证券有限 2015年9月15日 责任公司为开放式基金代销机构并开通相关业 中国证监会指定报刊 80 务的公告 及本公司网站 第 52 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 大成基金管理有限公司关于增加浙江同花顺基 2015年9月17日 金销售有限公司为开放式基金代销机构并开通 中国证监会指定报刊 81 相关业务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加好买基金网费 中国证监会指定报刊 2015年9月25日 82 率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于参加钱景财富费率 中国证监会指定报刊 2015年9月25日 83 优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加上海银行股份 2015年9月30日 有限公司为开放式基金代销机构并开通相关业 中国证监会指定报刊 84 务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年10月15日 85 的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于调整旗下开放式基 中国证监会指定报刊 2015年10月15日 86 金申购金额下限的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年10月16日 87 的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年10月21日 88 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大 中国证监会指定报刊 2015年10月21日 89 成基金管理有限公司基金产品的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 中国证监会指定报刊 2015年10月30日 90 的公告 及本公司网站 关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件 中国证监会指定报刊 2015年11月10日 91 或者身份证明文件的公告 及本公司网站 关于增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司 中国证监会指定报刊 2015年11月16日 92 为开放式基金代销机构并开通相关业务的公告 及本公司网站 关于上海陆金所资产管理有限公司增加代销大 中国证监会指定报刊 2015年11月28日 93 成基金管理有限公司基金产品的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展 中国证监会指定报刊 2015年12月2日 94 赎回费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下基金实行网上 中国证监会指定报刊 2015年12月17日 95 直销申购费率优惠的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于增加第一创业证券 2015年12月18日 股份有限公司为开放式基金代销机构并开通相 中国证监会指定报刊 96 关业务的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金开展 中国证监会指定报刊 2015年12月29日 97 赎回费率优惠活动的公告 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于网上直销系统暂停 中国证监会指定报刊 2015年12月29日 98 服务的通知 及本公司网站 大成基金管理有限公司关于指数熔断机制对公 中国证监会指定报刊 2015年12月31日 99 司旗下公募基金相关业务事项影响的公告 及本公司网站 第 53 页 大成中证红利指数证券投资基金2015年年度报告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成中证红利指数证券投资基金的文件； 2、《大成中证红利指数证券投资基金基金合同》； 3、《大成中证红利指数证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 13.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn 大成基金管理有限公司 2016年3月26日 第 54 页