博时现金收益证券投资基金2014年年度报告 博时现金收益证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：2015年3月28日 § 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 根据基金管理人2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》，博时现金收益证券投资基金自2014年6月3日实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各项相关公告。 1.2目录 TOC \o "1-3" \h \z \u §1 重要提示及目录 1 1.1重要提示 1 §2 基金简介 4 2.1 基金基本情况 4 2.2 基金产品说明 4 2.3 基金管理人和基金托管人 4 2.4 信息披露方式 5 2.5 其他相关资料 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 5 3.1 主要会计数据和财务指标 5 3.2 基金净值表现 6 3.3过去三年基金的利润分配情况 8 §4 管理人报告 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 12 §5 托管人报告 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13 §6 审计报告 13 6.1 管理层对财务报表的责任 13 6.2 注册会计师的责任 14 6.3 审计意见 14 §7 年度财务报表 14 7.1 资产负债表 14 7.2 利润表 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 17 7.4 报表附注 18 §8 投资组合报告 44 8.1 期末基金资产组合情况 44 8.2 债券回购融资情况 44 8.3 基金投资组合平均剩余期限 44 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 45 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 45 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 46 8.8 投资组合报告附注 46 §9 基金份额持有人信息 47 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 47 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 47 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 47 §10 开放式基金份额变动 47 §11 重大事件揭示 48 11.1 基金份额持有人大会决议 48 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 48 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 48 11.4 基金投资策略的改变 48 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 48 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 48 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 48 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 49 11.9 其他重大事件 49 §12备查文件目录 54 12.1备查文件目录 54 12.2存放地点 54 12.3查阅方式 54 § 基金简介 1. 基金基本情况 基金名称 博时现金收益证券投资基金 基金简称 博时现金收益货币 基金主代码 050003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年1月16日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 29,567,071,696.83份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 下属分级基金的交易代码 050003 000665 报告期末下属分级基金的份额总额 14,518,617,626.70份 15,048,454,070.13份 1. 基金产品说明 投资目标 在保证低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报。 投资策略 本基金根据短期利率的变动和市场格局的变化，积极主动地在债券资产和回购资产之间进行动态的资产配置。 业绩比较基准 本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）；自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。 风险收益特征 现金收益证券投资基金投资于短期资金市场基础工具，由于这些金融工具的特点，因此整个基金的风险处于较低的水平。但是，本基金依然处于各种风险因素的暴露之中，包括利率风险、再投资风险、信用风险、操作风险、政策风险和通货膨胀风险等等。 1. 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 孙麒清 汤嵩彥 联系电话 0755-83169999 95559 电子邮箱 service@bosera.com tangsy@bankcomm.com 客户服务电话 95105568 95559 传真 0755-83195140 021-62701216 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 上海市浦东新区银城中路188号 邮政编码 518040 200120 法定代表人 洪小源 牛锡明 1. 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 1. 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层 § 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 1. 主要会计数据和财务指标 博时现金收益货币A 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年 2012年 本期已实现收益 1,182,705,932.19 1,233,970,417.79 1,706,619,459.73 本期利润 1,182,705,932.19 1,233,970,417.79 1,706,619,459.73 本期净值收益率 4.7308% 4.0138% 4.4004% 3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末基金资产净值 14,518,617,626.70 25,346,757,687.16 46,887,347,991.37 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 累计净值收益率 40.7354% 34.3782% 29.1927% 博时现金收益货币B 3.1.1期间数据和指标 2014年6月4日至2014年12月31日） 2013年 2012年 本期已实现收益 580,090,821.63 - - 本期利润 580,090,821.63 - - 本期净值收益率 2.6526% - - 3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年 2012年 期末基金资产净值 15,048,454,070.13 - - 期末基金份额净值 1.0000 - - 3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年 2012年 累计净值收益率 2.6526% - - 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、自2014年6月3日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金的A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设A级和B级两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率，并按照不同的费率计提销售服务费用。 1. 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．博时现金收益货币A 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0531% 0.0035% 0.0894% 0.0000% 0.9637% 0.0035% 过去六个月 2.1422% 0.0035% 0.1789% 0.0000% 1.9633% 0.0035% 过去一年 4.7308% 0.0033% 0.3549% 0.0000% 4.3759% 0.0033% 过去三年 13.7280% 0.0040% 1.1343% 0.0001% 12.5937% 0.0039% 过去五年 20.7110% 0.0058% 1.9755% 0.0002% 18.7355% 0.0056% 自基金成立起至今 40.7354% 0.0061% 15.0586% 0.0032% 25.6768% 0.0029% 2．博时现金收益货币B 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.1145% 0.0035% 0.0894% 0.0000% 1.0251% 0.0035% 过去六个月 2.2659% 0.0035% 0.1789% 0.0000% 2.0870% 0.0035% 自基金成立起至今 2.6526% 0.0038% 0.2051% 0.0000% 2.4475% 0.0038% 注：本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）； 自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 1、博时现金收益货币A 2、博时现金收益货币B 3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、博时现金收益货币A 2、博时现金收益货币B 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 1、博时现金收益货币A 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2014年 1,183,825,565.09 - -1,119,632.90 1,182,705,932.19 - 2013年 1,238,476,909.96 - -4,506,492.17 1,233,970,417.79 - 2012年 1,701,253,010.68 - 5,366,449.05 1,706,619,459.73 - 合计 4,123,555,485.73 - -259,676.02 4,123,295,809.71 - 2、博时现金收益货币B 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2014年 577,224,149.96 - 2,866,671.67 580,090,821.63 - § 管理人报告 1. 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2014年12月31日，博时基金公司共管理五十三只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾2363亿元人民币，其中公募基金资产规模逾1124亿元人民币，累计分红超过638亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1）基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至12月31日，博时主题行业股票基金今年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名第6，博时特许价值股票基金年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名第12；博时精选股票基金在7只同类普通股票型基金中排名前1/2；博时裕富沪深300指数基金在同类150只标准指数股票型基金中排名前1/5，博时上证超大盘ETF及博时深证基本面200ETF在150只标准指数股票型基金中均排名前1/2；博时上证超级大盘ETF联接及博时深证基本面200ETF联接在同类45只产品中排名前1/2。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在34只灵活配置型基金中排名前1/4，博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类29只产品中排名前1/2；博时平衡配置混合在同类16只产品中排名前1/2。 固定收益方面，博时信用债券(A/B类) 今年以来收益率在93只同类普通债券型基金中排名第1；博时信用债券(C类) 今年以来收益率在56只同类普通债券型基金中排名第1；博时稳定价值债券(B类) 今年以来收益率在41只同类普通债券型基金中排名第1；博时稳定价值债券(A类)今年以来收益率在67只同类普通债券型基金中排名第2；博时转债增强债券(A类)今年以来收益率在13只可转换债券基金中排名第3；博时安丰18个月定期开放基金在100只同类长期标准债券型基金中排名前1/3，博时信用债纯债债券基金、博时安心收益定期开放债券(A类)及博时月月薪定期支付债券基金在100只同类长期标准债券型基金中排名前1/2；博时宏观回报债券(A/B类)及博时天颐债券(A类)在93只同类普通债券型基金中分别排名第7、第8；博时现金收益货币(A类)在78只同类货币市场基金中排名前1/2。 海外投资方面业绩方面，截至12月31日，博时亚洲票息收益债券基金在同类可比7只QDII债券基金中排名第1，博时抗通胀在8只QDII商品基金中排名第1。 2）客户服务 2014年，博时基金共举办各类渠道培训及活动718场，参加人数18775人。 3）其他大事件 2014年12月18日，博时国际获得和讯海外财经风云榜“2014年度最佳中资基金公司奖”； 2014年12月25日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖”。 2014年1月9日，金融界网站在北京举办“第二届领航中国2013金融行业年度颁奖典礼”，博时基金荣获“2013金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖”。 2014年1月11日，在和讯网主办的2013年第十一届财经风云榜基金行业评选中，博时基金荣获“2013年度基金业最佳投资者关系奖”。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 张勇 基金经理/固定收益总部现金管理组投资总监 2014-08-25 - 10.5 2001年起先后在南京市商业银行任信贷员、债券交易员。2003年加入博时基金管理有限公司，历任债券交易员、基金经理助理、固定收益部副总经理、博时稳定价值债券投资基金的基金经理。现任固定收益总部现金管理组投资总监兼博时现金收益证券投资基金、博时策略灵活配置混合型证券投资基金、博时安盈债券型证券投资基金、博时宏观回报债券型证券投资基金、博时天天增利货币市场基金、博时月月盈短期理财债券型证券投资基金、博时现金宝货币市场基金、博时保证金实时交易型货币市场基金的基金经理。 注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。 1. 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。 1. 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 1. 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年全年经济走势整体向下，增速大幅减缓，通胀降至低位，房地产低迷，社会融资成本仍处于高位，市场对信用风险仍较为担忧，实体经济融资困难。从基本面来看全年都是较有利于债市的，虽然中间也因为一些政策上的“黑天鹅”事件有所调整，但并未改变债券收益率的全年走势。四季度央行宣布降息，权益市场反应较为明显，上证指数重返3200点，2014年可谓是股债双牛的一年。债券市场方面，无论是信用债还是利率债的收益率全年都处于一个下行的趋势，国债与金融债都表现较好。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 A类自本报告期内份额净值增长率为4.73%，业绩基准增长率为0.35%；B类自2014年6月4日至报告期末，份额净值增长率为2.65%，业绩基准增长率为0.21%。 1. 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，2014年11月央行降息，虚拟资本市场反映强烈，实体经济融资成本未得到真正的降低，在“新常态”的结构改革下，2015年将逐步从宽货币转向宽信贷，主要目的还是为了降低实体经济的社会融资成本。从经济数据来看，经济仍在往下，通胀无压力。在投资者对经济预期好转的背景下，股市趋势性上涨，债市波动加大。在此情况下，我们将加强货币基金的流动性管理，避免投资被动，高评级的短期融资券及协议存款仍是主要投资标的。 1. 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。 2014年，我公司根据法律、法规的规定，修订和完善了《关联交易管理制度》、《研究部工作流程》、《股票池管理办法》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。 1. 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 1. 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并按月结转到投资人基金账户，使基金账面份额净值始终保持1.00元。 本基金A类本报告期内向份额持有人分配利润1,182,705,932.19元；本基金B类本报告期内向份额持有人分配利润580,090,821.63元。 1. 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 § 托管人报告 1. 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014年度，托管人在博时现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 1. 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2014年度，博时基金管理有限公司在博时现金收益货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：1,182,705,932.19元，自6月4日至本报告期末向B级份额持有人分配利润：580,090,821.63 元。 1. 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2014年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收益货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 § 审计报告 普华永道中天审字(2015)第22312号 博时现金收益证券投资基金 全体基金份额持有人： 我们审计了后附的 博时现金收益证券投资基金(以下简称“ 博时现金收益基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、 2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 1. 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 博时现金收益基金 的基金管理人 博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 1. 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 审计意见 我们认为，上述 博时现金收益基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 博时现金收益基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) ———————— 薛 竞 中国 上海市 注册会计师 ———————— 2015年3月25日 沈 兆 杰 § 年度财务报表 1. 资产负债表 会计主体：博时现金收益证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 16,277,768,891.66 17,973,467,590.59 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 14,098,214,171.50 6,199,288,947.82 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 14,098,214,171.50 6,199,288,947.82 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 938,601,927.90 3,066,704,970.95 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 501,911,657.80 220,147,341.30 应收股利 - - 应收申购款 25,998,483.12 247,453,798.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 95,000.00 95,000.00 资产总计 31,842,590,131.98 27,707,157,649.63 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 2,250,195,964.70 2,332,396,893.75 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 8,530,722.89 9,461,829.15 应付托管费 2,585,067.52 2,867,220.96 应付销售服务费 3,274,275.42 7,168,052.40 应付交易费用 7.4.7.7 251,282.29 105,802.46 应交税费 4,080,249.01 4,080,249.01 应付利息 384,176.55 281,656.24 应付利润 5,536,225.99 3,789,187.22 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 680,470.78 249,071.28 负债合计 2,275,518,435.15 2,360,399,962.47 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 29,567,071,696.83 25,346,757,687.16 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 29,567,071,696.83 25,346,757,687.16 负债和所有者权益总计 31,842,590,131.98 27,707,157,649.63 注：报告截止日2014年12月31日，基金份额总额29,567,071,696.83份。其中A类基金份额净值1.0000元，基金份额总额14,518,617,626.70份；B类基金份额净值1.0000元，基金份额总额15,048,454,070.13份。 1. 利润表 会计主体：博时现金收益证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 一、收入 2,097,838,753.42 1,508,506,377.20 1.利息收入 2,014,171,442.50 1,425,833,584.99 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,325,122,643.22 1,014,713,018.91 债券利息收入 651,084,116.38 363,089,978.79 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 37,964,682.90 48,030,587.29 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 83,667,310.92 82,672,792.21 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 83,667,310.92 82,672,792.21 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - - 减：二、费用 335,041,999.60 274,535,959.41 1．管理人报酬 126,569,424.39 106,750,537.12 2．托管费 38,354,370.95 32,348,647.61 3．销售服务费 65,004,883.43 80,871,618.98 4．交易费用 7.4.7.18 400.00 -150.00 5．利息支出 104,534,053.91 54,014,490.68 其中：卖出回购金融资产支出 104,534,053.91 54,014,490.68 6．其他费用 7.4.7.19 578,866.92 550,815.02 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,762,796,753.82 1,233,970,417.79 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列 1,762,796,753.82 1,233,970,417.79 1. 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时现金收益证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 25,346,757,687.16 - 25,346,757,687.16 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,762,796,753.82 1,762,796,753.82 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 4,220,314,009.67 - 4,220,314,009.67 其中：1.基金申购款 251,219,193,585.20 - 251,219,193,585.20 2.基金赎回款 -246,998,879,575.53 - -246,998,879,575.53 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,762,796,753.82 -1,762,796,753.82 五、期末所有者权益（基金净值） 29,567,071,696.83 - 29,567,071,696.83 项目 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 46,887,347,991.37 - 46,887,347,991.37 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,233,970,417.79 1,233,970,417.79 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -21,540,590,304.21 - -21,540,590,304.21 其中：1.基金申购款 143,086,402,741.03 - 143,086,402,741.03 2.基金赎回款 -164,626,993,045.24 - -164,626,993,045.24 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,233,970,417.79 -1,233,970,417.79 五、期末所有者权益（基金净值） 25,346,757,687.16 - 25,346,757,687.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ————————— ————————— ———————— 基金管理公司负责人：吴姚东 主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江 1. 报表附注 7.4.1基金基本情况 博时现金收益证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第134号《关于同意博时现金收益证券投资基金设立的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《博时现金收益证券投资基金基金契约》(后更名为《博时现金收益证券投资基金基金合同》)发起，并于2004年1月16日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,284,562,041.32元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2004)第11号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《博时现金收益证券投资基金基金合同》，《博时现金收益证券投资基金招募说明书》以及基金管理人于2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于修订博时现金收益证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告》，自2014年6月3日起，本基金实施份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金根据投资者持有基金份额的数量划分为A级和B级两类基金份额类别，各类别份额分别按照不同的费率计提销售服务费。两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率。本基金的A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。 根据《货币市场基金管理暂行规定》、《博时现金收益证券投资基金基金合同》和最近公布的《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：短期债券20%-95%，债券回购0%-75%，同业存款和现金资产5%-80%。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2015年3月25日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时现金收益证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按摊余成本和实际利率计算确定的利息扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小则按直线法计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，每日将基金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并定期结转为相应的基金份额。通常情况下，本基金的收益支付方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。不论何种支付方式，当日收益均参与下一日的收益分配。 7.4.4.11分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 活期存款 657,768,891.66 13,467,590.59 定期存款 15,620,000,000.00 17,960,000,000.00 其中：存款期限1个月以内 7,800,000,000.00 5,000,000,000.00 存款期限1-3个月 5,370,000,000.00 9,960,000,000.00 存款期限3个月-1年 2,450,000,000.00 3,000,000,000.00 其他存款 - - 合计 16,277,768,891.66 17,973,467,590.59 注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 14,098,214,171.50 14,152,914,000.00 54,699,828.50 0.1850 合计 14,098,214,171.50 14,152,914,000.00 54,699,828.50 0.1850 项目 上年度末2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%） 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 6,199,288,947.82 6,190,114,500.00 -9,174,447.82 -0.0362 合计 6,199,288,947.82 6,190,114,500.00 -9,174,447.82 -0.0362 注1：偏离金额＝影子定价-摊余成本； 注2：偏离度＝偏离金额/基金资产净值X100%。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间买入返售证券 938,601,927.90 - 合计 938,601,927.90 - 项目 上年度末2013年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间买入返售证券 3,066,704,970.95 - 合计 3,066,704,970.95 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 应收活期存款利息 16,844.38 16,478.01 应收定期存款利息 115,889,000.73 93,388,055.54 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 385,741,740.49 107,490,133.24 应收买入返售证券利息 264,072.20 19,252,674.51 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 501,911,657.80 220,147,341.30 7.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 其他应收款 95,000.00 95,000.00 合计 95,000.00 95,000.00 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 251,282.29 105,802.46 合计 251,282.29 105,802.46 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 预提费用 169,071.28 249,071.28 其他 511,399.50 - 合计 680,470.78 249,071.28 7.4.7.9实收基金 博时现金收益货币A 金额单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 25,346,757,687.16 25,346,757,687.16 本期申购 144,164,608,649.57 144,164,608,649.57 本期赎回（以“-”号填列） -154,992,748,710.03 -154,992,748,710.03 本期末 14,518,617,626.70 14,518,617,626.70 博时现金收益货币B 金额单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 - - 本期申购 107,054,584,935.63 107,054,584,935.63 本期赎回（以“-”号填列） -92,006,130,865.50 -92,006,130,865.50 本期末 15,048,454,070.13 15,048,454,070.13 注：1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 2. 根据《博时现金收益证券投资基金基金合同》，《博时现金收益证券投资基金招募说明书》以及基金管理人于2014年5月29日发布的“博时基金管理有限公司关于修订博时现金收益证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告”，自2014年6月3日起，本基金实施份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金根据投资者持有基金份额的数量划分为A级和B级两类基金份额类别，各类别份额分别按照不同的费率计提销售服务费。两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率。 7.4.7.10未分配利润 博时现金收益货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,182,705,932.19 - 1,182,705,932.19 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,182,705,932.19 - -1,182,705,932.19 本期末 - - - 博时现金收益货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 580,090,821.63 - 580,090,821.63 本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -580,090,821.63 - -580,090,821.63 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 活期存款利息收入 772,012.52 476,437.96 定期存款利息收入 1,324,270,384.02 1,014,206,985.41 结算备付金利息收入 80,244.77 20,795.31 其他存款利息收入 1.91 8,800.23 合计 1,325,122,643.22 1,014,713,018.91 7.4.7.12股票投资收益 无发生额。 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 卖出债券及债券到期兑付成交金额 25,102,873,006.81 15,864,468,812.13 减：卖出债券及债券到期兑付成本总额 24,477,049,884.88 15,286,502,495.45 减：应收利息总额 542,155,811.01 495,293,524.47 债券投资收益 83,667,310.92 82,672,792.21 7.4.7.14衍生工具收益 无发生额。 7.4.7.15股利收益 无发生额。 7.4.7.16公允价值变动收益 无发生额。 7.4.7.17其他收入 无发生额。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 400.00 -150.00 合计 400.00 -150.00 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 审计费用 160,000.00 140,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 债券托管账户维护费 36,750.00 36,421.92 银行划款手续费 82,116.92 74,393.10 合计 578,866.92 550,815.02 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。 7.4.8.2资产负债表日后事项 无。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 中国长城资产管理公司 基金管理人的股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东 璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 126,569,424.39 106,750,537.12 其中：支付销售机构的客户维护费 15,731,335.10 18,895,381.60 注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 38,354,370.95 32,348,647.61 注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称 本期2014年1月1日至2014年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计 博时基金 16,065,048.76 1,212,798.96 17,277,847.72 交通银行 1,494,414.78 4,738.79 1,499,153.57 招商证券 901,158.95 - 901,158.95 合计 18,460,622.49 1,217,537.75 19,678,160.24 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计 博时基金 20,256,770.90 - 20,256,770.90 交通银行 2,730,034.51 - 2,730,034.51 招商证券 594,871.99 - 594,871.99 合计 23,581,677.40 - 23,581,677.40 注：根据《博时现金收益证券投资基金基金合同》，《博时现金收益证券投资基金招募说明书》以及基金管理人于2014年5月29日发布的“博时基金管理有限公司关于修订博时现金收益证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告”，自2014年6月3日起，本基金实施份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金根据投资者持有基金份额的数量划分为A级和B级两类基金份额类别，各类别份额分别按照不同的费率计提销售服务费。支付基金销售机构的销售服务费A类按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，B类按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： A类日销售服务费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数 B类日销售服务费＝前一日基金资产净值 × 0.01% / 当年天数 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 交通银行 - 133,560,189.87 2,963,000,000.00 27,256,269.89 40,860,000,000.00 4,135,705.63 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 交通银行 514,580,404.11 514,256,164.38 2,503,000,000.00 16,032,614.11 25,856,500,000.00 3,744,249.18 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 报告期初持有的基金份额 - - - - 报告期间申购/买入总份额 - 430,126,058.27 - - 报告期间因拆分变动份额 - - - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 290,000,000.00 - - 报告期末持有的基金份额 - 140,126,058.27 - - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 0.48% - - 注：1、申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 2、本基金报告期末持有的包含红利再投的基金份额142,940,613.10。 3、 根据《博时现金收益证券投资基金基金合同》，《博时现金收益证券投资基金招募说明书》以及基金管理人于2014年5月29日发布的“博时基金管理有限公司关于修订博时现金收益证券投资基金基金合同及托管协议部分条款的公告”，自2014年6月3日起，本基金实施份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金根据投资者持有基金份额的数量划分为A级和B级两类基金份额类别，各类别份额分别按照不同的费率计提销售服务费。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：人民币元 关联方 名称 本期末 2014年12月31日 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 招商证券 - - - - 关联方 名称 上年度末 2013年12月31日 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 招商证券 130,025,231.21 0.51% - - 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行活期存款 657,768,891.66 772,012.52 13,467,590.59 476,437.96 交通银行定期存款 - 200,943,166.63 6,450,000,000.00 166,165,558.35 注：1、本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人交通银行保管，按适用利率或约定利率计息。 2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按约定利率计息。于2014年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示 (2013年12月31日：同) 。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位：张） 总金额 交通银行 18002 国开1302 簿记建档集中配售 300,000 31,701,000.00 交通银行 41451010 14浙物产CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,940,150.00 交通银行 41451039 14锦江CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41451041 14光明CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41451045 14华电股CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41452014 14日照港CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41452020 14南方水泥CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41452035 14南方水泥CP003 簿记建档集中配售 900,000 90,000,150.00 交通银行 41453023 14攀钢CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,960,150.00 交通银行 41453029 14广汽集CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 交通银行 41454008 14方洋CP001 簿记建档集中配售 100,000 10,000,150.00 交通银行 41454022 14长电CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41454033 14华侨城CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41454042 14供销CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41454045 14深地铁CP005 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41454054 14方洋CP002 簿记建档集中配售 400,000 39,980,150.00 交通银行 41455003 14金隅CP001 簿记建档集中配售 100,000 10,000,150.00 交通银行 41456029 14大唐新能CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 交通银行 41456034 14滨建投CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41456042 14秦三核CP001 簿记建档集中配售 300,000 29,985,150.00 交通银行 41456045 14大宁CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 交通银行 41456046 14青国投CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 交通银行 41457001 14中色CP001 簿记建档集中配售 1,200,000 120,000,150.00 交通银行 41458076 14龙盛CP001 簿记建档集中配售 200,000 19,990,150.00 交通银行 41460013 14鲁信CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00 交通银行 41460065 14苏国信CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41460111 14永泰能源CP002 簿记建档集中配售 500,000 49,975,150.00 交通银行 41461005 14西基投CP001 簿记建档集中配售 2,000,000 200,000,300.00 交通银行 41461015 14渝能源CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 交通银行 41461017 14金元CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41461018 14沪电力CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41461029 14滨建投CP002 簿记建档集中配售 2,000,000 200,000,150.00 交通银行 41461034 14万向CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41461045 14渝化医CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41461060 14大连港CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,975,150.00 交通银行 41463013 14京煤CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,990,300.00 交通银行 41464012 14晋焦煤CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00 交通银行 41464031 14新港CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41464038 14津地铁CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 交通银行 41464042 14健康元CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 交通银行 41466013 14深水务CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 交通银行 41466014 14鄂长产CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,996,150.00 交通银行 41466028 14鄂长投CP002 簿记建档集中配售 300,000 29,985,150.00 交通银行 41469006 14重汽CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00 交通银行 41469029 14丰台国资CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,995,300.00 交通银行 71406002 14安信CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 交通银行 71406003 14安信CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 交通银行 71418003 14西南证券CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 交通银行 101455009 14浦发集MTN001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 招商证券 122337 13魏桥02 簿记建档集中配售 550,000 55,000,000.00 招商证券 140212 14国开12 簿记建档集中配售 2,000,000 200,200,000.00 招商证券 41451024 14青岛港CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41452018 14航空技CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41452022 14渝水务CP002 簿记建档集中配售 900,000 89,955,150.00 招商证券 41452028 14云冶CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,990,150.00 招商证券 41452033 14正泰CP001 簿记建档集中配售 100,000 9,999,150.00 招商证券 41454009 14南山集CP001 簿记建档集中配售 400,000 40,000,150.00 招商证券 41454016 14深投控CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41454034 14昆山经开CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41454052 14巨化CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00 招商证券 41454067 14红狮CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,985,150.00 招商证券 41456022 14新中泰集CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41456040 14华电新疆CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41458004 14澄星CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41458007 14津药CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41458014 14南山CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 招商证券 41458023 14中建安工CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41458042 14北方水泥CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00 招商证券 41458046 14魏桥铝电CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券 41458047 14魏桥铝电CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券 41458050 14南玻CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41458051 14赤湾港CP001 簿记建档集中配售 400,000 40,000,150.00 招商证券 41458053 14扬农CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,960,150.00 招商证券 41458055 14远达环保CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 招商证券 41458058 14凌工业CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41458062 14南玻CP003 簿记建档集中配售 100,000 10,000,150.00 招商证券 41459008 14亨通CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41459011 14安钢集CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,980,150.00 招商证券 41459012 14南玻CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41459013 14海淀国资CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41459027 14中航机电CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41459029 14晋交投CP001 簿记建档集中配售 700,000 70,000,150.00 招商证券 41459030 14柳工CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41459038 14中材泥CP002 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41459042 14包钢集CP002 簿记建档集中配售 900,000 90,000,150.00 招商证券 41459059 14武商贸CP001 簿记建档集中配售 300,000 29,985,150.00 招商证券 41461016 14绍兴城投CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41461028 14福新能源CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41461030 14萧国资CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券 41461035 14绍兴城投CP002 簿记建档集中配售 800,000 79,992,150.00 招商证券 41461036 14珠海九洲CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41461048 14津城建CP002 簿记建档集中配售 500,000 49,975,150.00 招商证券 41462033 14渝轨交CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41463010 14海南交投CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券 41464008 14瓯交投CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 招商证券 41466006 14中航油CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41466011 14冀新合作CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 招商证券 41466017 14苏城建CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41466019 14常高新CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00 招商证券 41470004 14甬开投CP002 簿记建档集中配售 400,000 40,000,150.00 招商证券 41472006 14中金黄金CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00 招商证券 41472008 14洋河CP002 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券 41472011 14江阴公CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 41472018 14扬州经开CP001 簿记建档集中配售 200,000 19,990,150.00 招商证券 71422005 14齐鲁证券CP005 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,000.00 招商证券 71423002 14长城证券CP002 簿记建档集中配售 300,000 29,992,500.00 招商证券 71423005 14长城证券CP005 簿记建档集中配售 800,000 79,980,000.00 招商证券 71424005 14东兴证券CP005 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券 71424006 14东兴证券CP006 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券 71433001 14华融证券CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券 71433004 14华融证券CP004 簿记建档集中配售 900,000 89,978,400.00 招商证券、交通银行 41451013 14连云港CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,300.00 招商证券、交通银行 41451016 14深能源CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券、交通银行 41451034 14大国资CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券、交通银行 41452015 14核风电CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,960,150.00 招商证券、交通银行 41452036 14中核工建CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,950,150.00 招商证券、交通银行 41452039 14核风电CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券、交通银行 41457002 14渝保税CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券、交通银行 41458010 14均瑶CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券、交通银行 41458027 14苏广电CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券、交通银行 41458029 14友谊CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,800,150.00 招商证券、交通银行 41458035 14深圳建发CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券、交通银行 41458045 14福耀CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券、交通银行 41459031 14北电CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券、交通银行 41459037 14北电CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 99,900,150.00 招商证券、交通银行 41459052 14中冶CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 99,900,150.00 招商证券、交通银行 41461022 14苏交通CP004 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券、交通银行 41461037 14华电CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券、交通银行 41461040 14协鑫CP001 簿记建档集中配售 200,000 19,990,150.00 招商证券、交通银行 41461041 14潍坊滨投CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00 招商证券、交通银行 41461042 14联通CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,950,300.00 招商证券、交通银行 41461047 14中电投CP002 簿记建档集中配售 500,000 49,975,150.00 招商证券、交通银行 41463009 14鲁高速股CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券、交通银行 41464024 14武水务CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00 招商证券、交通银行 41464032 14青岛城投CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00 招商证券、交通银行 41464048 14鲁晨曦CP001 簿记建档集中配售 800,000 79,920,300.00 招商证券、交通银行 41464054 14青岛城投CP002 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00 招商证券、交通银行 41464068 14西宁城投CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,975,150.00 招商证券、交通银行 71402005 14国泰君安CP005 簿记建档集中配售 800,000 79,980,000.00 招商证券、交通银行 71402007 14国泰君安CP007 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71403004 14中信CP004 簿记建档集中配售 700,000 69,982,650.00 招商证券、交通银行 71404004 14广发CP004 簿记建档集中配售 300,000 29,992,500.00 招商证券、交通银行 71404009 14广发CP009 簿记建档集中配售 2,000,000 199,950,000.00 招商证券、交通银行 71404010 14广发CP010 簿记建档集中配售 1,000,000 99,979,000.00 招商证券、交通银行 71404013 14广发CP013 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券、交通银行 71404016 14广发CP016 簿记建档集中配售 200,000 19,995,000.00 招商证券、交通银行 71405001 14证金CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71405005 14证金CP005 簿记建档集中配售 500,000 49,994,000.00 招商证券、交通银行 71407002 14中信建投CP002 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券、交通银行 71407004 14中信建投CP004 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71407005 14中信建投CP005 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71407006 14中信建投CP006 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券、交通银行 71407008 14中信建投CP008 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券、交通银行 71408003 14东方证券CP003 簿记建档集中配售 700,000 69,982,500.00 招商证券、交通银行 71415003 14申万CP003 簿记建档集中配售 2,000,000 199,950,800.00 招商证券、交通银行 71415007 14申万CP007 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71416007 14华泰证券CP007 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券、交通银行 71416008 14华泰证券CP008 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 招商证券、交通银行 71427002 14海通证券CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 上年度可比期间2013年1月1日至2013年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位：张) 总金额 招商证券 041361032 13沪临港CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00 招商证券 041358077 13文传媒CP001 簿记建档集中配售 100,000 10,000,150.00 招商证券 071333001 13华融证券CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00 招商证券 041354051 13红狮CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 招商证券、交通银行 041358071 13龙盛CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 交通银行 041373003 13豫煤化CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00 交通银行 071303011 13中信CP011 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 交通银行 041360075 13前海CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 交通银行 041354050 13中建五局CP002 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00 交通银行 071318006 13西南证券CP006 簿记建档集中配售 400,000 39,990,000.00 交通银行 071318005 13西南证券CP005 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00 交通银行 041359045 13京热力CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 1、博时现金收益货币A 单位：人民币元 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 本期利润分配合计 备注 1,183,825,565.09 - -1,119,632.90 1,182,705,932.19 - 注：A类基金在本年度累计分配收益1,182,705,932.19元，其中以红利再投资方式结转入实收基金1,183,825,565.09元，计入应付利润科目-1,119,632.90元。 2、博时现金收益货币B 单位：人民币元 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 本期利润分配合计 备注 577,224,149.96 - 2,866,671.67 580,090,821.63 - 注：B类基金在本年度累计分配收益580,090,821.63元，其中以红利再投资方式结转入实收基金577,224,149.96元，计入应付利润科目2,866,671.67元。 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截止本报告期末2014年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额2,250,195,964.70元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 041456012 14峰峰CP002 2015/01/05 100.86 500,000 50,430,000.00 041458058 14凌工业CP001 2015/01/05 100.09 500,000 50,045,000.00 041452010 14农垦CP001 2015/01/05 100.85 1,000,000 100,850,000.00 041458010 14均瑶CP001 2015/01/05 100.7 500,000 50,350,000.00 041460078 14津政投CP001 2015/01/05 100.05 200,000 20,010,000.00 041460033 14森工集CP002 2015/01/05 100.78 500,000 50,390,000.00 041454052 14巨化CP001 2015/01/05 100.17 500,000 50,085,000.00 041453079 14国投新集CP001 2015/01/05 100.06 500,000 50,030,000.00 041463018 14京二商CP001 2015/01/05 100.18 600,000 60,108,000.00 041460051 14沈焦煤CP001 2015/01/05 100.29 500,000 50,145,000.00 041460073 14广交投CP002 2015/01/05 100.08 500,000 50,040,000.00 041462018 14南浦口CP001 2015/01/05 100.55 600,000 60,330,000.00 140436 14农发36 2015/01/05 100.13 3,300,000 330,429,000.00 140429 14农发29 2015/01/05 100.17 1,000,000 100,170,000.00 140204 14国开04 2015/01/05 100.02 2,400,000 240,048,000.00 140410 14农发10 2015/01/05 100.05 1,300,000 130,065,000.00 140443 14农发43 2015/01/05 100.14 2,000,000 200,280,000.00 140223 14国开23(增2) 2015/01/05 100.13 3,000,000 300,390,000.00 058031 05中信债1 2015/01/05 101.19 400,000 40,476,000.00 140212 14国开12 2015/01/07 100.13 3,000,000 300,390,000.00 合计 22,800,000 2,285,061,000.00 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报的投资目标。 本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行交通银行，其他定期银行存款存放在具有证券投资基金托管资格的兴业银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、南昌银行股份有限公司、北京银行股份有限公司、恒丰银行股份有限公司、厦门银行股份有限公司、广发银行股份有限公司和华夏银行股份有限公司等，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或长期信用评级在AAA级以下的债券。本基金的基金管理人通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末2014年12月31日 上年末2013年12月31日 A-1 11,524,661,344.77 4,243,126,044.94 A-1以下 - - 未评级 2,270,069,372.80 1,453,893,778.34 合计 13,794,730,717.57 5,697,019,823.28 注：未评级债券为政策性金融债以及短期融资券。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末2014年12月31日 上年末2013年12月31日 AAA 253,731,246.84 253,740,362.03 AA+ - - AA - - AA- - - 未评级 49,752,207.09 248,528,762.51 合计 303,483,453.93 502,269,124.54 注：未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债和短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。本基金投资于同一公司发行的短期企业债券不超过本基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 于2014年12月31日，除卖出回购金融资产款余额2,250,195,964.70元将在1个月内到期且计息外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金、买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2014年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计 资产 银行存款 16,277,768,891.66 - - - 16,277,768,891.66 交易性金融资产 10,117,842,152.22 3,980,372,019.28 - - 14,098,214,171.50 买入返售金融资产 938,601,927.90 - - - 938,601,927.90 应收利息 - - - 501,911,657.80 501,911,657.80 应收申购款 - - - 25,998,483.12 25,998,483.12 其他资产 - - - 95,000.00 95,000.00 资产总计 27,334,212,971.78 3,980,372,019.28 - 528,005,140.92 31,842,590,131.98 负债 卖出回购金融资产款 2,250,195,964.70 - - - 2,250,195,964.70 应付管理人报酬 - - - 8,530,722.89 8,530,722.89 应付托管费 - - - 2,585,067.52 2,585,067.52 应付销售服务费 - - - 3,274,275.42 3,274,275.42 应付交易费用 - - - 251,282.29 251,282.29 应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01 应付利息 - - - 384,176.55 384,176.55 应付利润 - - - 5,536,225.99 5,536,225.99 其他负债 - - - 680,470.78 680,470.78 负债总计 2,250,195,964.70 - - 25,322,470.45 2,275,518,435.15 利率敏感度缺口 25,084,017,007.08 3,980,372,019.28 - 502,682,670.47 29,567,071,696.83 上年度末2013年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计 资产 银行存款 17,973,467,590.59 - - - 17,973,467,590.59 交易性金融资产 3,533,346,387.38 2,665,942,560.44 - - 6,199,288,947.82 买入返售金融资产 3,066,704,970.95 - - - 3,066,704,970.95 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 220,147,341.30 220,147,341.30 应收申购款 - - - 247,453,798.97 247,453,798.97 其他资产 - - - 95,000.00 95,000.00 资产总计 24,573,518,948.92 2,665,942,560.44 - 467,696,140.27 27,707,157,649.63 负债 - - - - 卖出回购金融资产款 2,332,396,893.75 - - - 2,332,396,893.75 应付管理人报酬 - - - 9,461,829.15 9,461,829.15 应付托管费 - - - 2,867,220.96 2,867,220.96 应付销售服务费 - - - 7,168,052.40 7,168,052.40 应付交易费用 - - - 105,802.46 105,802.46 应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01 应付利息 - - - 281,656.24 281,656.24 应付利润 - - - 3,789,187.22 3,789,187.22 其他负债 - - - 249,071.28 249,071.28 负债总计 2,332,396,893.75 - - 28,003,068.72 2,360,399,962.47 利率敏感度缺口 22,241,122,055.17 2,665,942,560.44 - 439,693,071.55 25,346,757,687.16 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 市场利率上升25个基点 减少1,268 减少665 市场利率下降25个基点 增加1,268 增加665 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）公允价值 （a）金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为14,098,214,171.50元，无属于第一或第三层次的余额(2013年12月31日：第二层次6,199,288,947.82元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 § 投资组合报告 1. 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 14,098,214,171.50 44.27 其中：债券 14,098,214,171.50 44.27 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 938,601,927.90 2.95 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 16,277,768,891.66 51.12 4 其他各项资产 528,005,140.92 1.66 合计 31,842,590,131.98 100.00 1. 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 8.97% 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 2,250,195,964.70 7.61 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 1. 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 89 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 149 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 65 报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。 8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 26.69 7.61 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.69 - 2 30天(含)—60天 15.83 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 20.21 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—180天 29.83 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 180天(含)—397天（含） 13.36 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 105.91 7.61 1. 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,319,821,579.89 7.85 其中：政策性金融债 2,319,821,579.89 7.85 4 企业债券 253,731,246.84 0.86 5 企业短期融资券 11,524,661,344.77 38.98 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 14,098,214,171.50 47.68 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 203,992,954.82 0.69 1. 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 140436 14农发36 3,300,000 330,151,669.42 1.12 2 140218 14国开18 3,200,000 319,793,748.87 1.08 3 140223 14国开23 3,000,000 300,285,266.53 1.02 4 140212 14国开12 3,000,000 299,974,137.87 1.01 5 140204 14国开04 2,900,000 290,046,462.40 0.98 6 0980147 09中航工债浮 2,000,000 203,992,954.82 0.69 7 041461005 14西基投CP001 2,000,000 200,872,392.50 0.68 8 041461029 14滨建投CP002 2,000,000 200,553,002.90 0.68 9 140443 14农发43 2,000,000 199,739,321.46 0.68 10 140213 14国开13 1,500,000 149,848,418.96 0.51 1. “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 36 报告期内偏离度的最高值 0.37% 报告期内偏离度的最低值 -0.03% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.15% 1. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 1. 投资组合报告附注 8.8.1基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。 8.8.2本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮息债的摊余成本超过基金资产净值20％的情况。 8.8.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.8.4期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 501,911,657.80 4 应收申购款 25,998,483.12 5 其他应收款 95,000.00 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 528,005,140.92 8.8.5其他需说明的重要事项标题 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 基金份额持有人信息 1. 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 博时现金收益货币A 220,228 65,925.39 1,697,859,658.78 11.69% 12,820,757,967.56 88.31% 博时现金收益货币B 226 66,586,079.96 14,042,789,602.49 93.32% 1,005,664,467.64 6.68% 合计 220,454 134,119.01 15,740,649,261.27 53.24% 13,826,422,435.20 46.76% 1. 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 博时现金收益货币A 8,932,543.20 0.06% 博时现金收益货币B - - 合计 8,932,543.20 0.03% 1. 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 博时现金收益货币A >=100 博时现金收益货币B - 合计 >=100 本基金基金经理持有本开放式基金 博时现金收益货币A - 博时现金收益货币B - 合计 - § 开放式基金份额变动 单位：份 项目 博时现金收益货币A（份） 博时现金收益货币B（份） 报告期期初基金份额总额 25,346,757,687.16 - 报告期期间基金总申购份额 144,164,608,649.57 107,054,584,935.63 减：报告期期间基金总赎回份额 154,992,748,710.03 92,006,130,865.50 报告期期末基金份额总额 14,518,617,626.70 15,048,454,070.13 注：根据基金管理人2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》，博时现金收益证券投资基金自2014年6月3日实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各项相关公告。 § 重大事件揭示 1. 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 1. 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于2014年4月19日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，李志惠不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务；2）基金管理人于2014年11月7日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人职务，杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。 基金托管人在本报告期内重大人事变动情况：本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 1. 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 1. 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 1. 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费160,000元。 1. 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。 1. 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 无。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 国元证券 - - 7,670,000,000.00 100.00% 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 1. 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 1. 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加中经北证（北京）资产管理有限公司为代销机构并参加其网上交易申购业务及定期定额申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/29 2 博时现金收益证券投资基金恢复大额申购、转换转入和定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/26 3 关于博时现金收益证券投资基金B类新增山西证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/25 4 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/24 5 博时现金收益证券投资基金2015年元旦假期前暂停申购、转换转入公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/24 6 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/23 7 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/18 8 关于博时现金收益证券投资基金B类新增宏源证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/17 9 关于博时现金收益证券投资基金B类新增国信证券股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/17 10 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/16 11 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/9 12 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/12/5 13 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/28 14 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/26 15 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/12 16 博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/7 17 博时基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/7 18 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加厦门市鑫鼎盛控股有限公司为代销机构并参加其网上交易申购业务及定期定额申购业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/11/7 19 博时基金管理有限公司关于对网上直销客户通过百度财富购买基金实施申购费优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/10/15 20 关于中经北证（北京）资产管理有限公司暂不代理销售博时开放式基金的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/24 21 博时现金收益基金“国庆节”假期前暂停申购、转换转入公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/24 22 博时基金管理有限公司关于调整旗下基金最低转换份额限制公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/23 23 部分基金增加中经北证为代销机构并参加费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/22 24 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加吉林银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/19 25 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/13 26 关于博时旗下部分开放式基金增加中国国际期货有限公司为代销机构并参加其网上交易申购及定投费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/9 27 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/6 28 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/9/4 29 博时基金管理有限公司关于股权变更及修改《公司章程》的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/23 30 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加新时代证券有限责任公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/20 31 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/19 32 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/19 33 关于博时旗下部分开放式基金增加晋商银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/14 34 博时基金管理有限公司关于调整对网上直销客户通过博时基金官方淘宝店购买基金申购费折扣的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/13 35 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/9 36 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/8/5 37 关于博时旗下部分开放式基金增加唐鼎耀华投资咨询公司为代销机构并参加其网上交易申购及定投费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/31 38 关于博时现金收益证券投资基金A类新增植信基金销售公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/31 39 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/29 40 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/25 41 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/24 42 关于博时现金收益证券投资基金B级新增上海天天基金销售有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/21 43 博时基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职情况的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/19 44 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/12 45 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“10郴州债”估值方法变更的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/8 46 博时基金管理有限公司关于调整博时现金收益货币基金A类份额单笔最低申购及最低持有份额的数额限制的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/7/4 47 关于博时现金收益证券投资基金B级新增东莞银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/6/16 48 关于博时现金收益证券投资基金B级新增部分渠道为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/6/3 49 博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/5/29 50 关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加北京晟视天下投资管理有限公司其定期定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/5/29 51 博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通建行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/5/27 52 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/5/10 53 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/29 54 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/29 55 博时现金收益证券投资基金2014年“劳动节”假期前暂停申购、转换转入公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/24 56 关于博时旗下部分基金增加北京晟视天下投资管理有限公司为代销机构并参加其网上交易申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/15 57 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/11 58 关于博时现金收益证券投资基金新增晋商银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/11 59 关于博时公司旗下部分基金增加江苏银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/4/10 60 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/3/29 61 博时现金收益证券投资基金基金暂停大额申购、转换转入及定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/3/28 62 关于博时现金收益证券投资基金新增渣打中国为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/3/25 63 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/3/11 64 关于博时现金收益证券投资基金新增无锡农商银行为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/3/6 65 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/28 66 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/25 67 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/18 68 博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/17 69 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/15 70 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/2/15 71 博时现金收益证券投资基金2014年“春节”假期前暂停申购、转换转入公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/1/24 72 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/1/23 73 博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整估值方法的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2014/1/10 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 12.1.1中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件 12.1.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》 12.1.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》 12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本 12.1.6报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 12.2存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通：95105568（免长途话费） 博时基金管理有限公司 2015年3月28日 47