华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 华安安心收益债券型证券投资基金 2014年年度报告 2014年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录.................................................................................................................1 1.1 重要提示.............................................................................................................................1 §2 基金简介.............................................................................................................................4 2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4 2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5 2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5 2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5 3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7 3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况...................................................................10 §4 管理人报告.......................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................17 4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明...................................................................17 §5 托管人报告.......................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...................18 §6 审计报告...........................................................................................................................18 6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................18 6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................18 6.3 审计意见...........................................................................................................................19 §7 年度财务报表...................................................................................................................19 7.1 资产负债表.......................................................................................................................19 7.2 利润表...............................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................22 7.4 报表附注...........................................................................................................................23 §8 投资组合报告...................................................................................................................49 8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................49 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......................50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......53 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...................53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...........................................................54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...........................................................54 8.12 投资组合报告附注...........................................................................................................54 §9 基金份额持有人信息.......................................................................................................55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................55 §10 开放式基金份额变动.......................................................................................................56 §11 重大事件揭示...................................................................................................................56 11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................57 11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况...........................................57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................57 11.8 其他重大事件...................................................................................................................59 §12 备查文件目录...................................................................................................................62 12.1 备查文件目录...................................................................................................................62 12.2 存放地点...........................................................................................................................62 12.3 查阅方式...........................................................................................................................62 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 §2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安安心收益债券型证券投资基金 基金简称 华安安心收益债券 基金主代码 040036 交易代码 040036 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年9月7日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 264,520,151.65份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类 下属分级基金的交易代码 040036 040037 报告期末下属分级基金的份 176,702,682.14份 87,817,469.51份 额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制流动性和风险的前提下，力争持续稳定地实现 超越比较基准的当期收益。 本基金以“3 年运作周期滚动”的方式投资运作。在每个 运作期内采用“华安避险增值机制”，动态调整基础资产和 风险资产的配置比例，定期锁定投资收益，控制基金资产 净值的波动幅度，实现基金资产的长期稳定增值。同时， 本基金将通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场 投资策略 的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的多因子 模型等数量工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融 工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值 增长的机会，以确定风险资产在非信用类固定收益品种（国 债、央行票据等）、信用类固定收益品种和权益类资产之间 的配置比例。 业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后） 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险的品 风险收益特征 种，其预期的风险和预期收益水平低于股票基金和混合基 金，高于货币市场基金。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有 限公司 姓名 钱鲲 胡涛 信息披露负责人 联系电话 021-38969999 010-68858112 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn hutao@psbcoa.com.cn 客户服务电话 4008850099 95580 传真 021-68863414 010-68858120 注册地址 上海市世纪大道8号上海国 北京市西城区金融大街3号 金中心二期31层、32层 办公地址 上海市世纪大道8号上海国 北京市西城区金融大街3号 金中心二期31层、32层 邮政编码 200120 100808 法定代表人 朱学华 李国华 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场 会计师事务所 通合伙） 东方经贸城安永大楼（东三办公楼） 16层 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二 期31、32层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元2012年9月7日（基金合同生 3.1.1 期间数 2014年 2013年 效日）至2012年12月31日 据和指标 华安安心收 华安安心收益华安安心收益 华安安心收益 华安安心收益 华安安心收益 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 益债券A类 债券B类 债券A类 债券B类 债券A类 债券B类 本期已实现31,671,879.17 13,511,377.76 18,527,954.33 18,090,811.16 3,780,071.81 5,528,229.51 收益 本期利润 35,114,211.68 15,613,967.16 15,747,093.60 16,123,124.89 5,792,850.56 7,977,656.95 加权平均基 金份额本期 0.1928 0.1779 0.0705 0.0704 0.0176 0.0183 利润 本期加权平 均净值利润 18.16% 16.72% 6.72% 6.72% 1.75% 1.82% 率 本期基金份 额净值增长 19.15% 19.23% 6.34% 6.23% 1.80% 2.00% 率 2014年末 2013年末 2012年末 3.1.2 期末数 据和指标 益华债安券安心A收类华债安券安心B收类益华债安券安心A收类益华债安券安心B收类益华债安券安心A收类益华债安券安心B收类益 期末可供分32,074,204.95 16,131,013.30 12,047,650.36 12,011,527.37 3,444,466.61 4,493,842.19 配利润 期末可供分 配基金份额 0.1815 0.1837 0.0741 0.0747 0.0115 0.0131 利润 期末基金资208,827,124.9 103,975,746.66 174,707,369.3 172,765,534.82 303,839,189.15 349,005,291.59 产净值 7 4 期末基金份 1.182 1.184 1.074 1.075 1.018 1.020 额净值 2014年末 2013年末 2012年末 3.1.3 累计期 末指标 益华债安券安心A收类华债安券安心B收类益华债安券安心A收类益华债安券安心B收类益华债安券安心A收类益华债安券安心B收类益 基金份额累 计净值增长 28.99% 29.19% 8.25% 8.35% 1.80% 2.00% 率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 4、合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安安心收益债券A类： 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 10.99% 0.63% 1.04% 0.00% 9.95% 0.63% 过去六个月 14.80% 0.48% 2.12% 0.00% 12.68% 0.48% 过去一年 19.15% 0.43% 4.22% 0.00% 14.93% 0.43% 自基金合同生 28.99% 0.35% 9.82% 0.00% 19.17% 0.35% 效起至今 华安安心收益债券B类： 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 10.97% 0.62% 1.04% 0.00% 9.93% 0.62% 过去六个月 14.77% 0.47% 2.12% 0.00% 12.65% 0.47% 过去一年 19.23% 0.43% 4.22% 0.00% 15.01% 0.43% 自基金合同生 29.19% 0.35% 9.82% 0.00% 19.37% 0.35% 效起至今 注：本基金业绩比较基准：本基金整体业绩比较基准：三年期银行定期存款收益率（税后） 根据本基金合同的有关规定：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、中央银行票据、地方政府债、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、次级债、债券回购、期限在一年期以内的定期存款等固定收益类品种，国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金投资比例限制为:投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 比例不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安安心收益债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2012年9月7日至2014年12月31日） 华安安心收益债券A类 （2012年9月7日至2014年12月31日） 华安安心收益债券B类 （2012年9月7日至2014年12月31日） 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安安心收益债券型证券投资基金 合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况 1、华安安心收益债券A类 金额单位：人民币元 年度 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放 年度利润分 备注 份额分红数 额 总额 配合计 2014年 0.830 13,614,345.34 962,794.94 14,577,140.28 - 2013年 0.081 2,200,274.62 76,342.75 2,276,617.37 - 合计 0.911 15,814,619.96 1,039,137.69 16,853,757.65 - 2、华安安心收益债券B类 金额单位：人民币元 年度 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分 备注 份额分红数 额 额 配合计 2014年 0.830 9,098,450.10 986,858.40 10,085,308.50 - 2013年 0.081 2,629,843.45 37,977.03 2,667,820.48 - 合计 0.911 11,728,293.55 1,024,835.43 12,753,128.98 - §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总 部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国 际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限 公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2014年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、龙头ETF联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证300指数基金（LOF）、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、华安纳斯达克100指数、华安黄金易（ETF）、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF 联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药ETF联接等54只开放式基金。管理资产规模达到885亿元人民币。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从业 说明 任职日期 离任日 年限 期 硕士研究生，13年证券基金 从业经历。2001 年 7 月至 2004年12月在闽发证券有 限责任公司担任研究员，从 事债券研究及投资，2005年 本 基 1月至2005年9月在福建儒 郑可成 金 的 2012-09-07 - 13年 林投资顾问有限公司任研究 基 金 员，2005年10月至2009年 经理 7 月在益民基金管理有限公 司任基金经理，2009年8月 至今任职于华安基金管理有 限公司固定收益部。2010年 12月起担任华安稳固收益债 券型证券投资基金的基金经 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 理。2012年9月起同时担任 本基金的基金经理。2012年 11月起同时担任华安日日鑫 货币市场基金的基金经理。 2012年12月起同时担任华 安信用增强债券型证券投资 基金的基金经理。2013年5 月起同时担任华安保本混合 型证券投资基金的基金经 理。2014年8月起同时担任 华安七日鑫短期理财债券型 证券投资基金、华安年年红 定期开放债券型证券投资基 金的基金经理。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安安心收益债券型证券投资基金基金合同》、《华安安心收益债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中 签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法 合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价 的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。 若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向 集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投 标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与 评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易 的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场 申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利 益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债 券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审 查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了2次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2014年，全球经济出现了显著的分化。美国经济高歌猛进，使得美联储在 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 年内结束了量化宽松，并将加息正式提上了议事日程。日本欧洲经济正步入停滞， 货币宽松仍将持续。同时，新兴经济体增长动力下降，面临资本外流风险。中国 经济在外部需求相对疲弱、地方政府债务重压下投资能力下降、传统制造业产能 扩张空间收窄、房地产市场遭遇周期性调整压力、消费能力培养与释放过程相对 缓慢等多重因素作用下，经济增速下一个台阶，进入了新常态。新常态下中央和 国务院的经济政策逻辑从投资驱动转向创新驱动。 央行货币政策全年保持中性偏宽松，上半年持续以定向降准、定向再贷款、SLF、SLO、MLF等工具实施结构性宽松。进入三季度后，货币政策从数量调控转向量价齐控，并在11月21日启动全面降息，旨在引导社会融资成本的进一步下降。同时，央行通过127号文、140号文、178号文开始对货币市场和银行等机构实施“严监管”，使得同业非标谢幕，债券市场形成了趋势性的牛市，全年10年期国债下行超过100BP，国债利率最低已经超过2013年的最低点。信用债亦是伴随利率债走出一波大牛市，中长期利率中枢下移均超过100BP，其中中高等级表现优于中低等级，城投债优于产业债。权益类在资金宽松的预期以及估值修复的内在动力双重支撑下，出现了近5年难得一见的牛市。可转债市场受益于正股的上涨，也走出了接近80%的指数涨幅。 华安安心收益债券基金全年维持了较高的股票配置，并在三季度加仓可转债，充分分享了权益类上涨的红利。在债券投资上以信用债为主要的配置标的，全年保持了较高的杠杆水平，在债券牛市中取得了超越指数的收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，华安安心收益债券A份额净值为1.182元，B份额净值为1.184元；华安安心收益债券A份额净值增长率为19.15%， B份额净值增长率为19.23%，同期业绩比较基准增长率为4.22%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2015年，全球发达经济体中美国一支独秀的格局将继续维持，部分新兴市场国家将有望走出低谷。国内经济运行处于“三期叠加”的大格局中，周期下行的趋势难以扭转，仍然是支撑债市的基本面因素。积极的财政政策将增加力度；货币政策将维持“总量稳定，定向优化”的主基调，但全面降准降息空间已经打开，都是债券收益率进一步下行的动力。然而，全面深化改革过程中难免转型的阵痛，不论是汇率市场的博弈、利率市场化推进、还是地方债务清理，都可能对债券市场形成脉冲式冲击，债券市场全年预期将呈现较大的波动。权益类市场在资金推动力度下降后，估值回归的过程基本结束，市场将回到强调转型、成长和创新的风格，主题性的投资机会将取得超额收益。本基金在2015年将保持中等水平的债券杠杆，维持以中高评级信用债主体的债券配置，采中短久期策略获取票息收益。同时将保持较高的权益类配置比例，保持自下而上的选股策略，并积级跟随市场波动进行波段操作。我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地维护持有人的利益。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，从维护基金持有的利益、保障基金的合规运作出发，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）结合《证券投资基金法》和修订后的《公募基金运作管理办法》的实施，推动相关制度流程的建立、修订和完善，适应公司产品与业务创新发展的需要。 （2）深化“主动合规”的管理理念，坚守“三条底线”，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 （1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 尚志民, 首席投资官，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。 翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利股票型基金、华安大国新经济股票型基金的基金经理，华安基金管理有限公司总裁助理、基金投资部兼全球投资部总监。 杨明，投资研究部总监，研究生学历，12 年金融、证券、基金从业经验，曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。 贺涛,金融学硕士，固定收益部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、华安双债添利债券基金、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数证券投资基金（LOF）、华安易富黄金ETF及联接基金的基金经理,指数投资部总监。 陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。 （2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 （3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内共实施一次分红，并公告第二次分红方案。 第一次分红方案为：每10份基金份额派发红利0.30元/10份。权益登记日、除息日：2014年7月18日；现金红利发放日：2014年7月21日 本基金的基金管理人于2015年1月20日发布公告：每10份基金份额派发红利1.30元。权益登记日及除息日：2015年1月22日；现金红利发放日：2015年1月23日。 4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，华安安心收益型证券投资基金对基金份额持有人进行了两次利润分配，分配金额为24,662,448.78 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整。 §6审计报告 安永华明（2015）审字第60971571_B04号 华安安心收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华安安心收益债券型证券投资基金财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表和2014年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人华安基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 6.3 审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安安心收益债券型证券投资基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 边卓群 濮晓达 北京市东城区 东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼（东三办公楼）16层 2015-03-26 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 945,398.16 2,977,010.76 结算备付金 3,386,802.20 7,796,095.35 存出保证金 95,550.16 234,173.03 交易性金融资产 7.4.7.2 463,607,476.29 490,410,521.46 其中：股票投资 48,787,416.37 68,809,681.46 基金投资 - - 债券投资 404,820,059.92 411,600,840.00 资产支持证券投 10,000,000.00 10,000,000.00 资 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 6,493,959.25 7,470,371.81 应收股利 - - 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 应收申购款 46,431.47 1,680,251.94 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 474,575,617.53 510,568,424.35 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 160,000,000.00 157,899,865.15 应付证券清算款 - 2,106,072.02 应付赎回款 764,503.44 1,585,291.79 应付管理人报酬 169,806.05 193,487.16 应付托管费 39,185.99 44,650.87 应付销售服务费 29,160.46 51,488.95 应付交易费用 7.4.7.7 116,032.75 48,393.17 应交税费 - 594,409.81 应付利息 34,057.21 21,861.27 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 620,000.00 550,000.00 负债合计 161,772,745.90 163,095,520.19 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 264,520,151.65 323,413,726.43 未分配利润 7.4.7.10 48,282,719.98 24,059,177.73 所有者权益合计 312,802,871.63 347,472,904.16 负债和所有者权益总计 474,575,617.53 510,568,424.35 注：报告截止日2014年12月31日，基金净值为1.183元，基金份额总额264,520,151.65份，其中A类基金份额净值 1.182元，份额总额176,702,682.14份；B类基金份额净值 1.184元，份额总额87,817,469.51份。 7.2 利润表 会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年 12月31日 12月31日 一、收入 59,696,196.45 46,923,628.25 1.利息收入 20,963,722.12 31,485,839.35 其中：存款利息收入 7.4.7.11 186,310.38 224,605.04 债券利息收入 20,297,411.74 30,641,259.98 资产支持证券利息 480,000.00 600,000.00 收入 买入返售金融资产 - 19,974.33 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 32,175,585.71 17,062,862.20 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 25,309,651.55 11,462,686.91 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 6,771,429.23 5,100,915.28 资产支持证券投资 7.4.7.14 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.7.15 0.00 0.00 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 94,504.93 499,260.01 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.18 5,544,921.91 -4,748,547.00 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.19 1,011,966.71 3,123,473.70 填列） 减：二、费用 8,968,017.61 15,053,409.76 1．管理人报酬 7.4.10.2 1,866,819.63 3,099,713.03 2．托管费 7.4.10.2 430,804.59 715,318.37 3．销售服务费 328,722.83 845,844.51 4．交易费用 7.4.7.20 372,635.71 701,152.23 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 5．利息支出 5,642,434.85 9,354,981.62 其中：卖出回购金融资产 5,642,434.85 9,354,981.62 支出 6．其他费用 7.4.7.21 326,600.00 336,400.00 三、利润总额（亏损总额 50,728,178.84 31,870,218.49 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 50,728,178.84 31,870,218.49 号填列 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 323,413,726.43 24,059,177.73 347,472,904.16 二、本期经营活动产生的基金净 - 50,728,178.84 50,728,178.84 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 -58,893,574.78 -1,842,187.81 -60,735,762.59 金净值变动数（净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 146,141,762.36 10,208,135.19 156,349,897.55 2.基金赎回款 -205,035,337.14 -12,050,323.00 -217,085,660.14 四、本期向基金份额持有人分配 - -24,662,448.78 -24,662,448.78 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 264,520,151.65 48,282,719.98 312,802,871.63 上年度可比期间 项目 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 640,769,455.66 12,075,025.08 652,844,480.74 二、本期经营活动产生的基金净 - 31,870,218.49 31,870,218.49 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 -317,355,729.23 -14,941,627.99 -332,297,357.22 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 金净值变动数（净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 118,428,140.43 8,043,936.02 126,472,076.45 2.基金赎回款 -435,783,869.66 -22,985,564.01 -458,769,433.67 四、本期向基金份额持有人分配 - -4,944,437.85 -4,944,437.85 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 323,413,726.43 24,059,177.73 347,472,904.16 报表附注为财务报表的组成部分 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 华安安心收益债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]951号《关于核准华安安心收益债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2012年9月17日正式生效，首次设立募集规模为868,346,743.53 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金以“3年运作周期滚动”方式运作，每个运作期结束本基金将安排不少于5个工作日的过渡期。根据申购费用收取方式的不同，本基金基金份额分为A类和B类基金份额。对于A类基金份额，投资者在运作期及过渡期内申购时收取申购费用；对于B类基金份额,投资者在运作期及过渡期内申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。在运作期内，A类基金份额和B类基金份额的赎回均收取赎回费用；在过渡期内，A类基金份额和B类基金份额的赎回均不收取赎回费用。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、中央银行票据、地方政府债、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、次级债、债券回购、期限在一年期以内的定期存款等固定收益类品种，国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。 本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，如国债期货等，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金整体业绩比较基准：三年期银行定期存款收益率（税后）。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则 2014年1至3月，财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下： (1) 存在活跃市场的金融工具 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价 格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易 市价以确定公允价值。 (2) 不存在活跃市场的金融工具 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； (3) 本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.35%的年费率逐日计提； (4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1) 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权； (2) 在符合有关基金分红条件的前提下，每半年度末基金份额可供分配利润超过0.01元时，本基金至少进行收益分配1次，本基金每年收益分配次数最多为12次；每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的50%，每年度末收益分配比例不得低于基金该年度末可供分配利润的70%。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 (3) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对本基金 A类基金份额和 B类基金份额分别选择不同的分红方式，同一投资者持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； (4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期会计政策变更的说明在7.4.2会计报表的编制基础中披露。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2、营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 活期存款 945,398.16 2,977,010.76 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 945,398.16 2,977,010.76 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 成本 公允价值 公允价值变动 股票 50,041,580.36 48,787,416.37 -1,254,163.99 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 258,340,782.92 264,107,059.92 5,766,277.00 债券 银行间市场 139,966,531.91 140,713,000.00 746,468.09 合计 398,307,314.83 404,820,059.92 6,512,745.09 资产支持证券 10,000,000.00 10,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 458,348,895.19 463,607,476.29 5,258,581.10 上年度末 项目 2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 61,367,806.77 68,809,681.46 7,441,874.69 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 239,659,097.96 235,295,840.00 -4,363,257.96 债券 银行间市场 179,669,957.54 176,305,000.00 -3,364,957.54 合计 419,329,055.50 411,600,840.00 -7,728,215.50 资产支持证券 10,000,000.00 10,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 490,696,862.27 490,410,521.46 -286,340.81 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应收活期存款利息 1,548.39 346.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,525.17 3,510.18 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 应收债券利息 6,453,819.10 7,429,582.82 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 201.67 4.64 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 36,864.92 36,927.22 合计 6,493,959.25 7,470,371.81 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 114,932.75 45,505.48 银行间市场应付交易费用 1,100.00 2,887.69 合计 116,032.75 48,393.17 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00 应付赎回费 - - 应付后端申购费 - - 债券利息税 - - 预提审计费 50,000.00 60,000.00 银行手续费 - - 预提信息披露费 320,000.00 240,000.00 合计 620,000.00 550,000.00 7.4.7.9实收基金 华安安心收益债券A类 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额 账面金额 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 上年度末 162,659,718.98 162,659,718.98 本期申购 85,364,927.55 85,364,927.55 本期赎回（以“-”号填列） -71,321,964.39 -71,321,964.39 本期末 176,702,682.14 176,702,682.14 华安安心收益债券B类 金额单位：人民币元 本期 项目 2014年1月1日至2014年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 160,754,007.45 160,754,007.45 本期申购 60,776,834.81 60,776,834.81 本期赎回（以“-”号填列） -133,713,372.75 -133,713,372.75 本期末 87,817,469.51 87,817,469.51 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 华安安心收益债券A类 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,980,506.54 -2,932,856.18 12,047,650.36 本期利润 31,671,879.17 3,442,332.51 35,114,211.68 本期基金份额交易产生 -1,040.48 -459,238.45 -460,278.93 的变动数 其中：基金申购款 4,491,496.99 -420,396.30 4,071,100.69 基金赎回款 -4,492,537.47 -38,842.15 -4,531,379.62 本期已分配利润 -14,577,140.28 - -14,577,140.28 本期末 32,074,204.95 50,237.88 32,124,442.83 华安安心收益债券B类 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 14,911,055.85 -2,899,528.48 12,011,527.37 本期利润 13,511,377.76 2,102,589.40 15,613,967.16 本期基金份额交易产生 -2,206,111.81 824,202.93 -1,381,908.88 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 的变动数 其中：基金申购款 5,136,135.64 1,000,898.86 6,137,034.50 基金赎回款 -7,342,247.45 -176,695.93 -7,518,943.38 本期已分配利润 -10,085,308.50 - -10,085,308.50 本期末 16,131,013.30 27,263.85 16,158,277.15 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 活期存款利息收入 51,543.15 102,077.27 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 125,125.53 119,104.63 其他 9,641.70 3,423.14 合计 186,310.38 224,605.04 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31 31日 日 卖出股票成交总额 134,598,060.12 213,222,369.20 减：卖出股票成本总额 109,288,408.57 201,759,682.29 买卖股票差价收入 25,309,651.55 11,462,686.91 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年 2013年1月1日至2013年 12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券 303,228,245.36 762,234,435.94 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 288,475,110.74 736,488,999.00 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 7,981,705.39 20,644,521.66 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 买卖债券（、债转股及债券 6,771,429.23 5,100,915.28 到期兑付）差价收入 7.4.7.14.1资产支持证券投资收益本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15贵金属投资收益 7.4.7.15.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 7.4.7.15.3贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.15.4贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。 7.4.7.16衍生工具收益 7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 股票投资产生的股利收益 94,504.93 499,260.01 基金投资产生的股利收益 - - 合计 94,504.93 499,260.01 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 1.交易性金融资产 5,544,921.91 -4,748,547.00 ——股票投资 -8,696,038.68 7,433,249.69 ——债券投资 14,240,960.59 -12,181,796.69 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 5,544,921.91 -4,748,547.00 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月312013年1月1日至2013年12月31 日 日 基金赎回费收入 925,982.50 3,077,700.55 基金转换费收入 85,984.21 45,773.15 合计 1,011,966.71 3,123,473.70 7.4.7.20交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月31日 31日 交易所市场交易费用 370,335.71 695,057.23 银行间市场交易费用 2,300.00 6,095.00 合计 372,635.71 701,152.23 7.4.7.21其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12 2013年1月1日至2013年12月31 月31日 日 审计费用 50,000.00 60,000.00 信息披露费 240,000.00 240,000.00 其他费用 - 400.00 账户维护费 36,600.00 36,000.00 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 合计 326,600.00 336,400.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况如下： A类基金： 每10份基 再投资形 序号 权益 除息日 金 现金形式 式 利润分配 登记日 份额分红 发放总额 发放总额 合计 数 1 2015-01-222015-01-22 1.300 21,547,749.301,248,094.79 22,795,844.09 合 计 1.300 21,547,749.301,248,094.79 22,795,844.09 B类基金： 每10份基 再投资形 序号 权益 除息日 金 现金形式 式 利润分配 登记日 份额分红 发放总额 发放总额 合计 数 1 2015-01-222015-01-22 1.300 10,378,417.65 709,805.67 11,088,223.32 合 计 1.300 10,378,417.65 709,805.67 11,088,223.32 除以上情况外，无其他需要说明的其他资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销 售机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海电气（集团）总公司 基金管理人的股东 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资（集团）有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付的管 1,866,819.63 3,099,713.03 理费 其中：支付销售机构的客户 441,013.05 957,731.84 维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.65%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.65%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 当期发生的基金应支付的托 430,804.59 715,318.37 管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.15%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 2014年1月1日至2014年12月31日 获得销售服务费的 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安安心收益债 华安安心收益债券B 合计 券A类 类 华安基金管理有限 - 75,114.25 75,114.25 公司 中国邮政储蓄银行 - 174,097.67 174,097.67 股份有限公司 合计 - 249,211.92 249,211.92 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 获得销售服务费的 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安安心收益债 华安安心收益债券B 合计 券A类 类 华安基金管理有 - 204,998.31 204,998.31 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 限公司 中国邮政储蓄银 - 568,066.04 568,066.04 行股份有限公司 合计 - 773,064.35 773,064.35 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费按本基金B类基金份额前一日基金资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.35%/当年天数 H为本基金B类基金份额每日应计提的销售服务费 E为本基金B类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金财产中划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2014年1月1日至2014年12月 2013年1月1日至2013年12月 31日 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 邮储银行 945,398.16 51,543.15 2,977,010.76 102,077.27 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 华安安心收益债券A类 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 单位：人民币元 权益 每10份 现金形式 再投资形式 利润分配 序号 登记日 除息日 基金份额 发放总额 发放总额 合计 备注 分红数 1 2014-01- 2014-01-21 0.530 7,878,278.14 635,524.20 8,513,802 - 21 .34 2 2014-07- 2014-07-18 0.300 5,736,067.20 327,270.74 6,063,337 - 18 .94 合计 - - 0.830 13,614,345.3 962,794.94 14,577,14 - 4 0.28 华安安心收益债券B类 单位：人民币元 权益 每10份 现金形式 再投资形式 利润分配 序号 登记日 除息日 基金份额 发放总额 发放总额 合计 备注 分红数 1 2014-01- 2014-01-21 0.530 7,238,547.75 731,176.66 7,969,724 - 21 .41 2 2014-07- 2014-07-18 0.300 1,859,902.35 255,681.74 2,115,584. - 18 09 合计 - - 0.830 9,098,450.10 986,858.40 10,085,30 - 8.50 7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 期末 数量 证券 证券 成功 可流 流通受限 认购 估值单 （单位： 期末 期末 备 代码 名称 认购日 通日 类型 价格 价 张） 成本总额 估值总额 注 110030格力转2014-12-25 2015-01-13 认购新发 100.00 100.00 1,700 170,000.00 170,000.00 - 债 证券 110030格力转2014-12-30 2015-01-13 认购新发 100.00 100.00 5,690 569,000.00 569,000.00 债 证券 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 停牌 期末 复牌 期末 期末 股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 数量（股） 备注原因开盘 估值总额成本总额 价 单价 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 筹划 300315 掌趣科技 2014-07-14 重大 15.83 2015-02-1617.41 180,000 3,619,182.66 2,849,400.00 - 事项 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币160,000,000.00元，于2015年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金，属于较高流动性、低风险的品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行，并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选，因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市，除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2014年12月31日 资产 银行存款 945,398.16 - - - 945,398.16 结算备付金 3,386,802.20 - - - 3,386,802.20 存出保证金 95,550.16 - - - 95,550.16 交易性金融资产 168,220,744.60 198,909,660.00 47,689,655.32 48,787,416.37 463,607,476.29 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 6,493,959.25 6,493,959.25 应收股利 - - - - - 应收申购款 20,178.93 - - 26,252.54 46,431.47 其他资产 - - - - - 资产总计 172,668,674.05 198,909,660.00 47,689,655.32 55,307,628.16 474,575,617.53 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 卖出回购金融资产款 160,000,000.00 - - - 160,000,000.00 应付证券清算款 - - - - - 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 应付赎回款 - - - 764,503.44 764,503.44 应付管理人报酬 - - - 169,806.05 169,806.05 应付托管费 - - - 39,185.99 39,185.99 应付销售服务费 - - - 29,160.46 29,160.46 应付交易费用 - - - 116,032.75 116,032.75 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 34,057.21 34,057.21 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 620,000.00 620,000.00 负债总计 160,000,000.00 - - 1,772,745.90 161,772,745.90 利率敏感度缺口 12,668,674.05 198,909,660.00 47,689,655.32 53,534,882.26 312,802,871.63 上年度末2013年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,977,010.76 - - - 2,977,010.76 结算备付金 7,796,095.35 - - - 7,796,095.35 存出保证金 234,173.03 - - - 234,173.03 交易性金融资产 99,771,490.00 281,818,350.00 40,011,000.00 68,809,681.46 490,410,521.46 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 7,470,371.81 7,470,371.81 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 1,680,251.94 1,680,251.94 其他资产 - - - - - 资产总计 110,778,769.14 281,818,350.00 40,011,000.00 77,960,305.21 510,568,424.35 负债 应付赎回款 - - - 1,585,291.79 1,585,291.79 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 157,899,865.15 - - - 157,899,865.15 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 应付证券清算款 - - - 2,106,072.02 2,106,072.02 应付管理人报酬 - - - 193,487.16 193,487.16 应付托管费 - - - 44,650.87 44,650.87 应付销售服务费 - - - 51,488.95 51,488.95 应付交易费用 - - - 48,393.17 48,393.17 应交税费 - - - 594,409.81 594,409.81 应付利息 - - - 21,861.27 21,861.27 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 550,000.00 550,000.00 负债总计 157,899,865.15 - - 5,195,655.04 163,095,520.19 利率敏感度缺口 -47,121,096.01 281,818,350.00 40,011,000.00 72,764,650.17 347,472,904.16 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约147.44万元 减少约211.04万元 市场利率下降25个基点 增加约148.73万元 增加约212.93万元 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 值的3%。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产-股票投 48,787,416.37 15.60 68,809,681.46 19.80 资 交易性金融资产-债券投 资 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 10,000,000.00 3.20 10,000,000.00 2.88 合计 58,787,416.37 18.79 78,809,681.46 22.68 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 基金的市场价格风险决定于基金相对沪深300指数的贝塔系数，以及业绩比较基 准的变动。 除上述基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 分析 2014年12月31日 2013年12月31日 业绩比较基准减少 减少约352.97万元 减少约183.51万元 5% 业绩比较基准增加 增加约352.97万元 增加约183.51万元 5% 注：本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 143,481,518.19 元，第二层次的余额为320,125,958.10元，无属于第三层次余额。 于2013年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 127,837,381.46 元，第二层次的余额为362,573,140.00元，无属于第三层次余额。 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2015年3月26日经本基金的基金管理人批准。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 48,787,416.37 10.28 其中：股票 48,787,416.37 10.28 2 固定收益投资 414,820,059.92 87.41 其中：债券 404,820,059.92 85.30 资产支持证券 10,000,000.00 2.11 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 买入返售金融资产 - - 5 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 6 银行存款和结算备付金合计 4,332,200.36 0.91 7 其他各项资产 6,635,940.88 1.40 8 合计 474,575,617.53 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 21,807,824.37 6.97 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 2,478,000.00 0.79 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,235,400.00 2.63 J 金融业 71,120.00 0.02 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 K 房地产业 2,200,000.00 0.70 L 租赁和商务服务业 8,448,000.00 2.70 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 5,547,072.00 1.77 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 48,787,416.37 15.60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 300058 蓝色光标 400,000 8,448,000.00 2.70 2 600388 龙净环保 200,000 7,000,000.00 2.24 3 002573 国电清新 200,400 5,547,072.00 1.77 4 600571 信雅达 200,000 5,386,000.00 1.72 5 601989 中国重工 506,197 4,662,074.37 1.49 6 000547 闽福发Ａ 300,000 4,026,000.00 1.29 7 300315 掌趣科技 180,000 2,849,400.00 0.91 8 601218 吉鑫科技 400,000 2,728,000.00 0.87 9 600820 隧道股份 300,000 2,478,000.00 0.79 10 600185 格力地产 100,000 2,200,000.00 0.70 11 300329 海伦钢琴 120,000 1,821,600.00 0.58 12 002318 久立特材 50,000 1,494,000.00 0.48 13 002736 国信证券 7,000 71,120.00 0.02 14 603019 中科曙光 1,000 42,530.00 0.01 15 603889 新澳股份 1,000 25,850.00 0.01 16 300410 正业科技 500 7,770.00 0.00 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600388 龙净环保 6,741,415.00 1.94 2 300033 同花顺 6,451,457.00 1.86 3 600571 信雅达 6,040,217.92 1.74 4 002410 广联达 5,987,225.31 1.72 5 600150 中国船舶 5,914,920.02 1.70 6 002573 国电清新 5,588,555.15 1.61 7 600624 复旦复华 4,808,639.00 1.38 8 000547 闽福发Ａ 4,577,561.44 1.32 9 601818 光大银行 4,375,000.00 1.26 10 601555 东吴证券 4,242,022.00 1.22 11 601989 中国重工 4,208,001.31 1.21 12 600598 *ST大荒 4,142,928.99 1.19 13 002318 久立特材 4,033,663.28 1.16 14 002152 广电运通 3,613,683.56 1.04 15 600185 格力地产 3,254,966.28 0.94 16 601218 吉鑫科技 3,131,589.00 0.90 17 600187 国中水务 3,088,737.00 0.89 18 601688 华泰证券 2,577,938.75 0.74 19 300329 海伦钢琴 2,463,413.00 0.71 20 600820 隧道股份 2,230,580.52 0.64 注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 300033 同花顺 14,295,300.95 4.11 2 300071 华谊嘉信 10,486,602.56 3.02 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 3 600150 中国船舶 9,469,927.27 2.73 4 600703 三安光电 7,480,926.00 2.15 5 601555 东吴证券 6,232,958.02 1.79 6 002064 华峰氨纶 6,206,550.29 1.79 7 600372 中航电子 5,603,603.67 1.61 8 300253 卫宁软件 5,471,970.27 1.57 9 002410 广联达 5,065,687.42 1.46 10 600624 复旦复华 4,950,546.00 1.42 11 601818 光大银行 4,590,000.00 1.32 12 601688 华泰证券 4,483,767.00 1.29 13 002292 奥飞动漫 4,437,719.40 1.28 14 300032 金龙机电 4,429,399.00 1.27 15 600598 *ST大荒 4,200,617.00 1.21 16 002152 广电运通 3,650,545.72 1.05 17 600571 信雅达 3,451,175.53 0.99 18 600637 百视通 3,421,757.58 0.98 19 600187 国中水务 3,320,000.00 0.96 20 002318 久立特材 2,928,820.10 0.84 注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 97,962,182.16 卖出股票的收入（成交）总额 134,598,060.12 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券 10,355,000.00 3.31 2 央行票据 - - 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 3 金融债券 19,988,000.00 6.39 其中：政策性金融债 19,988,000.00 6.39 4 企业债券 232,497,018.10 74.33 5 企业短期融资券 110,465,000.00 35.31 6 中期票据 - - 7 可转债 31,515,041.82 10.08 8 其他 - - 9 合计 404,820,059.92 129.42 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例 （％） 1 122538 12榕城乡 300,000 30,570,000.00 9.77 2 011418003 14铁物资 300,000 30,096,000.00 9.62 SCP003 3 122672 12西城投 200,000 20,800,000.00 6.65 4 122525 12沪嘉开 200,000 20,660,000.00 6.60 5 122907 10芜投02 198,980 20,335,756.00 6.50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投 资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 119025 侨城03 100,000 10,000,000.00 3.20 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投 资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本基金投资国债期货的投资政策 无。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资国债期货。 8.10.3 本基金投资国债期货的投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 95,550.16 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,493,959.25 5 应收申购款 46,431.47 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,635,940.88 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 1 110020 南山转债 3,441,386.50 1.10 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 流通受限部分的 占基金资产 流通受限情况说 序号 股票代码 股票名称 公允价值 净值比例 明 （%） 1 300315 掌趣科技 2,849,400.00 0.91 重大事项停牌 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人户 户均持 机构投资者 个人投资者 级别 数(户) 有的基 金份额 占总份额比 占总份额比持有份额持有份额 例 例 华 安 安 心 收 益 2,993 59,038.65 117,306,057.69 66.39% 59,396,624.45 33.61% 债 券 A类 华 安 安 心 收 益 2,550 34,438.22 45,116,724.14 51.38% 42,700,745.37 48.62% 债 券 B类 合计 5,543 47,721.48 162,422,781.83 61.40% 102,097,369.82 38.60% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业 华安安心收 - - 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 人员持有本基金 益债券A类 华安安心收 - - 益债券B类 合计 - - 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类 基金合同生效日(2012 年 9 353,116,001.69 515,230,741.84 月7日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 162,659,718.98 160,754,007.45 本报告期基金总申购份额 85,364,927.55 60,776,834.81 减：本报告期基金总赎回份 71,321,964.39 133,713,372.75 额 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 176,702,682.14 87,817,469.51 注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2014年9月15日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长变更公告，朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长，由朱学华先生担任本基金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。 （2）2014年9月17日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 变更公告，李勍先生不再担任本基金管理人的总经理，由董事长朱学华先生代任 本基金管理人的总经理。 （3）2014年12月24日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：50,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 券商名称 交易单元数 占当期 占当期 量 成交金额 股交总票额成佣金 佣量的金总比 的比例 例 国泰君安证券 2 232,301,227.28 100.00% 208,559.44 100.00% - 股份有限公司 注：1、券商专用交易单元选择标准： 基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选 择标准为： 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 （1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密 的要求； （2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务 需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体 资源，为基金投资赢取机会； （4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序： (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办 法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填 写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综 合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。 3、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：无。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当 占当期 占当期 期权 券商名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 证成 交总额 交总额 交总 的比例 的比例 额的 比例 国泰君安 证券股份 247,665,193.37 100.00% 16,750,400,000.00 100.00% - - 有限公司 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 《上海证券报》、 1 关于旗下部分基金开通邮储银行定投 《证券时报》、《中2014-01-06 业务并参加定投费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 2 关于华安安心收益债券型证券投资基 《证券时报》、《中2014-01-17 金分红公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 3 关于旗下基金持有的"华谊嘉信"股票 《证券时报》、《中2014-02-12 估值调整的公告 国证券报》和公司 网站 关于旗下部分基金增加和讯科技为代 《上海证券报》、 4 销机构并开通基金定投、转换业务的公 《证券时报》、《中2014-02-21 告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 5 关于基金电子交易平台延长工商银行 《证券时报》、《中2014-03-13 直联结算方式费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 关于旗下基金参加工商银行开展个人 《上海证券报》、 6 电子银行基金申购费率优惠活动的公 《证券时报》、《中2014-03-28 告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 7 关于电子直销平台"微钱宝"账户转换 《证券时报》、《中2014-06-10 交易费率优惠的公告 国证券报》和公司 网站 关于公司董事、监事、高级管理人员以 《上海证券报》、 8 及其他从业人员在子公司兼职情况的 《证券时报》、《中2014-06-12 公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 9 关于基金电子交易平台延长工商银行 《证券时报》、《中2014-06-13 直联结算方式费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 10 关于华安旗下基金参加交通银行申购 《上海证券报》、 2014-07-02 费率优惠活动的公告 《证券时报》、《中 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 11 关于旗下部分基金在中国工商银行股 《证券时报》、《中2014-07-11 份有限公司开通转换业务的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 12 华安基金管理有限公司关于华安安心 《证券时报》、《中2014-07-16 收益债券型证券投资基金分红公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 13 关于旗下部分基金增加中国国际期货 《证券时报》、《中2014-08-19 公司为代销机构的公告 国证券报》和公司 网站 华安基金管理有限公司关于基金电子 《上海证券报》、 14 直销平台延长"赎回转认购"交易费率 《证券时报》、《中2014-08-19 优惠活动时间的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 15 关于电子直销平台延长"微钱宝"账户 《证券时报》、《中2014-09-12 转换交易费率优惠活动时间的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 16 关于基金电子交易平台延长工行直联 《证券时报》、《中2014-09-12 结算方式费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 17 华安基金管理有限公司董事长变更公 《证券时报》、《中2014-09-15 告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 18 华安基金管理有限公司总经理变更公 《证券时报》、《中2014-09-17 告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 19 华安基金管理有限公司关于微钱宝账 《证券时报》、《中2014-10-08 户升级的公告 国证券报》和公司 网站 20 华安基金管理有限公司关于公司董事、 《上海证券报》、 2014-10-21 监事、高级管理人员以及其他从业人员 《证券时报》、《中 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 在子公司兼职情况变更的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 21 关于电子直销平台"微钱宝"账户交易 《证券时报》、《中2014-10-23 费率优惠扩大适用范围的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 22 关于基金电子交易平台延长工行直联 《证券时报》、《中2014-12-12 结算方式费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 23 华安基金管理有限公司关于副总经理 《证券时报》、《中2014-12-24 变更的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 24 关于电子直销平台延长"微钱宝"账户 《证券时报》、《中2014-12-25 交易费率优惠活动时间的公告 国证券报》和公司 网站 《上海证券报》、 25 关于旗下部分基金增加新兰德为代销 《证券时报》、《中2014-12-25 机构并参加申购费率优惠活动的公告 国证券报》和公司 网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 华安安心收益债券型证券投资基金2014年年度报告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安安心收益债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安安心收益债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安安心收益债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安安心收益债券型证券投资基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日