华安信用四季红债券型证券投资基金2012年半年度报告摘要 华安信用四季红债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 华安信用四季红债券 基金主代码 040026 交易代码 040026 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年12月8日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,096,658,415.88份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金以信用债券为主要投资对象,在合理控制信用风险的基础上谨慎投资,力争实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,将规范化的基本面研究、严谨的信用分析与积极主动的投资风格相结合,在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上,动态调整大类金融资产比例,自上而下决定债券组合久期及债券类属配置 在严谨深入的信用分析基础上,综合考量信用债券的信用评级,以及各类债券的流动性、供求关系和收益率水平等,自下而上地精选个券。 业绩比较基准 中债企业债总指数收益率×65%+中债国债总指数收益率×35% 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的品种,其预期的风险收益水平低于股票基金和混合基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 冯颖 赵会军 联系电话 021-38969999 010-66105799 电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008850099 95588 传真 021-68863414 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2012年1月1日至2012年6月30日) 本期已实现收益 68,542,999.28 本期利润 187,068,531.70 加权平均基金份额本期利润 0.0699 本期基金份额净值增长率 7.01% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2012年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0199 期末基金资产净值 3,302,570,599.85 期末基金份额净值 1.066 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 4、本基金于2011年12 月8日成立,截至本报告期末,本基金未满一个完整年度。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去1个月 1.14% 0.13% 0.28% 0.11% 0.86% 0.02% 过去3个月 4.30% 0.10% 2.36% 0.10% 1.94% 0.00% 过去6个月 7.01% 0.09% 2.94% 0.09% 4.07% 0.00% 自基金合同生效起至今 7.22% 0.08% 2.93% 0.09% 4.29% -0.01% 注:本基金业绩比较基准为:中债企业债总指数收益率×65%+中债国债总指数收益率×35% 根据基金合同的规定:本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市的债券、货币市场工具、资产支持证券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资股票,也不直接在二级市场买入可转债和权证,但可以参与一级市场可转债的申购,并可持有因投资分离交易可转债而产生的权证。投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产净值的80%,其中对信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的80% 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5% 权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。 截至2012年6月30日,本基金投资于固定收益类资产的比例为基金资产净值的142.82%,其中对信用债券的投资比例为固定收益类资产的96.60% 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例为基金资产净值的12.84% 未投资权证,上述各项投资比例均符合基金合同的规定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安信用四季红债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2011年12月8日至2012年6月30日) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 黄勤 本基金的基金经理,固定收益部总监 2011-12-08 - 10年 经济学硕士,持有基金从业人员资格证书,16年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理公司,曾任固定收益部债券投资经理,2007年5月起担任华安现金富利投资基金的基金经理,2009年4月起同时担任华安强化收益债券型基金的基金经理。2011年12月起同时担任本基金的基金经理。 苏玉平 本基金的基金经理 2011-12-08 - 15年 货币银行硕士,15年证券、基金行业从业经历。曾任海通证券有限责任公司投资银行部项目经理 交通银行托管部内控监察和市场拓展部经理 中德安联保险有限公司投资部部门经理 国联安基金管理有限公司基金经理。2011年2月加入华安基金管理有限公司。2011年7月起担任华安强化收益债券基金的基金经理。2011年12月起同时担任本基金的基金经理。 注:本基金于2011 年12 月8 日成立,截至报告期末本基金成立未满一年。根据《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》规定,本基金应自基金合同生效日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十一部分(二)投资范围的有关规定。截至报告期末本基金基金合同生效已满6 个月,基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至2012年6月30日,公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭2只封闭式证券投资基金,华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、龙头ETF联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证300指数基金(LOF)、华安科技动力股票、华安信用四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金(QDII-LOF)、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安双月鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级等29只开放式基金,管理资产规模达到854.82亿人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 资产 本期末2012年6月30日 上年度末2011年12月31日 资产: 银行存款 284,428,155.85 34,917,889.22 结算备付金 14,037,035.12 - 存出保证金 229,231.54 - 交易性金融资产 4,716,629,702.69 1,268,002,362.40 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,716,629,702.69 1,268,002,362.40 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 8,067,561.10 - 应收利息 78,963,217.41 21,033,139.56 应收股利 - - 应收申购款 785,900.72 87,805.77 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 5,103,140,804.43 1,324,041,196.95 负债和所有者权益 本期末2012年6月30日 上年度末2011年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,764,916,793.62 365,148,717.27 应付证券清算款 28,491,152.35 9,922.60 应付赎回款 2,520,680.55 267,433.01 应付管理人报酬 1,882,499.96 275,833.83 应付托管费 537,857.13 78,809.66 应付销售服务费 - - 应付交易费用 27,047.03 11,551.44 应交税费 1,346,606.40 3,200.00 应付利息 698,387.60 163,435.55 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 149,179.94 10,000.00 负债合计 1,800,570,204.58 365,968,903.36 所有者权益: 实收基金 3,096,658,415.88 955,920,357.16 未分配利润 205,912,183.97 2,151,936.43 所有者权益合计 3,302,570,599.85 958,072,293.59 负债和所有者权益总计 5,103,140,804.43 1,324,041,196.95 注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》、《华安信用四季红债券型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、发送邮件、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的MSN群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控 风险管理部根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查 风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。本报告期内,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了2次。原因:各投资组合分别按照其交易策略交易时,虽相关投资组合买卖数量极少,但由于个股流动性较差,交易量稀少,致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看,也未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年的债市经历了2次降息,1次下调准备金率,货币政策放松为主基调。一季度伴随着宏观数据的好转和流动性环境的改善,债券市场风险偏好出现明显回升。信用债市场表现明显好于利率债,同时高等级信用债和低等级信用债开始出现轮动表现。二季度债券市场在资金面和政策面的配合下,收益率继续全线下行,信用产品下行幅度超过利率品种,信用债中去年调整幅度较大的城投债和地产债表现尤其抢眼。 年初四季红基金抓住中票和短融收益率大幅下滑的机会,通过杠杆操作赚取了超额收益。二季度适度拉长债券组合久期,一级市场增持交易所公司债、银行间增持中高评级企业债,减持部分获利较高的品种:如短融、公司债等,继续采取杠杆操作。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2012年6月30日,本基金份额净值为1.066元,本报告期份额净值增长率为7.01%,同期业绩比较基准增长率为2.94%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 由于导致危机的体制性缺陷短期内不可能消除,欧债危机存在长期化倾向,欧债危机和美国财政悬崖将抑制全球经济有力复苏。后期欧美经济形势都不妙,虽然二季度美国经济增速已经被普遍下调,但美国中期走势也将显著低于目前市场预期。美国6月新屋销量环比下降8.4%,坏于预期,美国6月份大企业联合会经济领先指数下跌0.3%,为9个月来最大跌幅,英国二季度GDP环比下降0.7%。欧美和发展中国家的经济仍处于筑底过程中,短期反转的可能性较低 国内经济形势也不容乐观,国家统计局数据,1-6月国有企业累计实现利润总额同比下降11.6%。6月份中国制造业PMI为50.2%,比上月回落0.2个百分点,显示当前经济发展仍有下行压力。三季度国内CPI有望继续在低位运行 货币政策也有进一步宽松的预期。以上几个因素都将继续有利于债券市场。我们认为在控制好个券信用风险的情况下,信用债市场没有悲观理由,收益率下行概率大于调整概率。 经过半年收益率大幅下行,目前高收益债和高评级债的信用利差都已经比较低了,未来高收益债的收益更多将来自票息,而非资本利得 目前收益率曲线比较陡峭,我们将采取哑铃式的投资策略 控制城投债和短融之外其他高收益债的仓位和信用风险,根据货币市场资金情况和通胀预判来调整杠杆操作。 我们将秉承稳健、专业的投资理念,优化组合结构,控制风险,勤勉尽责地维护持有人的利益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1)公司方面 公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 尚志民,工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员,华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理,现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理,华安基金管理有限公司首席投资官。 杨明,投资研究部总监,研究生学历,12年金融、证券、基金从业经验,曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司,担任研究发展部宏观研究员,现任投资研究部总监。 宋磊,投资研究部联席总监,工学硕士,曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作,2000年2月加入华安基金管理有限公司,在基金研究发展部从事化工行业研究,现任华安动态灵活配置混合基金经理、投资研究部联席总监。 黄勤,固定收益部总监,经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理有限公司,曾任固定收益部债券投资经理,现任华安现金富利货币、华安强化收益债券、华安信用四季红债券型证券投资基金的基金经理、固定收益部总监。 许之彦,指数投资部总监, 理学博士,CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005年加入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,现任华安中国A股增强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF和华安上证龙头ETF联接,华安深证300指数证券投资基金(LOF)的基金经理,指数投资部总监。 陈林,基金运营部总经理,工商管理硕士,高级会计师,CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作,2004年11月加入华安基金管理有限公司,曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2)托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 (3)会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理黄勤作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内实施了2012年度的第一次分红,分红方案为:0.06元/10份基金份额。权益登记日、除息日:2012年4月25日 现金红利发放日:2012年4月26日。 2012年7月16日,本基金的管理人发布公告:将于2012年7月19日实施2012年度的第二次分红,分红方案为:0.1元/10份基金份额,现金红利发放日:2012年7月20日。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2012年上半年,本基金托管人在对华安信用四季红债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012年上半年,华安信用四季红债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安信用四季红债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,华安信用四季红债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配,分配金额为18,053,909.50元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安信用四季红债券型证券投资基金2012年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华安信用四季红债券型证券投资基金 报告截止日:2012年6月30日 单位:人民币元 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 一、收入 203,549,718.20 1.利息收入 78,693,497.16 其中:存款利息收入 516,672.46 债券利息收入 77,732,678.35 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 444,146.35 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 4,524,998.55 其中:股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 4,524,998.55 资产支持证券投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 118,525,532.42 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,805,690.07 减:二、费用 16,481,186.50 1.管理人报酬 9,494,097.84 2.托管费 2,712,599.45 3.销售服务费 - 4.交易费用 32,512.34 5.利息支出 4,045,069.65 其中:卖出回购金融资产支出 4,045,069.65 6.其他费用 196,907.22 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 187,068,531.70 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 187,068,531.70 注:报告截止日2012年6 月30 日,基金份额总额3,096,658,415.88份,份额净值1.066元。 6.2 利润表 会计主体:华安信用四季红债券型证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年6月30日 单位:人民币元 项目 本期2012年1月1日至2012年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 955,920,357.16 2,151,936.43 958,072,293.59 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 187,068,531.70 187,068,531.70 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 2,140,738,058.72 34,745,625.34 2,175,483,684.06 其中:1.基金申购款 2,261,436,903.75 38,924,351.23 2,300,361,254.98 2.基金赎回款 -120,698,845.03 -4,178,725.89 -124,877,570.92 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -18,053,909.50 -18,053,909.50 五、期末所有者权益(基金净值) 3,096,658,415.88 205,912,183.97 3,302,570,599.85 注:本基金2011年12月8日成立,因此无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安信用四季红债券型证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年6月30日 单位:人民币元 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 注:本基金2011年12月8日成立,因此无上年度可比期间数据。 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:李勍,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安信用四季红债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)由华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)依照有关法律法规及约定发起,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2011年10月20日《关于核准华安信用四季红债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2011]1690号)核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币536,605,037.48元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第476号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》于2011年12月8日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为536,655,350.13份基金份额,其中认购资金利息折合50,312.65份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市的债券、货币市场工具、资产支持证券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资股票,也不直接在二级市场买入可转债和权证,但可以参与一级市场可转债的申购,并可持有因投资分离交易可转债而产生的权证。投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产净值的80%,其中对信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的80% 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5% 权证的投资比例不超过基金资产净值的3%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2012年8月24日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安信用四季红债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年1月1日至2012年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2012年6月30日的财务状况以及2012年1月1日至2012年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益 于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分 若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用 (2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩 (3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (a)对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 项目 本期2012年1月1日至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 9,494,097.84 其中:支付销售机构的客户维护费 226,154.28 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 无。 6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3债券交易 无。 6.4.8.1.4债券回购交易 无。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期2012年1月1日至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 2,712,599.45 注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。 本基金成立于2011 年12 月8日,无上年度可比期间数据。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 关联方名称 本期2012年1月1日至2012年6月30日 期末余额 当期利息收入 工商银行 284,428,155.85 350,121.20 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。 本基金成立于2010 年12 月21 日,无上年度可比期间数据。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别:债券 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 122145 11桂东02 2012-06-25 2012-07-16 未上市新债 100 100 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 - 122156 12厦工债 2012-06-20 2012-07-19 未上市新债 100 100 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 - 122151 12国电01 2012-06-19 2012-07-09 未上市新债 100 100 800,000 80,000,000.00 80,000,000.00 - 112090 12中兴01 2012-06-15 2012-07-16 未上市新债 100 100 700,000 70,000,000.00 70,000,000.00 - 112088 12富春01 2012-06-07 2012-08-02 未上市新债 100 100 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 - 122663 12科发债 2012-05-18 未知- 未上市新债 100 100 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 - 122672 12西城投 2012-05-04 2012-07-12 未上市新债 100 100 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 - 注:本基金成立于2011 年12 月8日,无上年度可比期间数据。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末(2012年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 1182087 11酒钢MTN1 2012-07-02 102.94 200,000 20,588,000.00 1082049 10伊泰MTN1 2012-07-02 102.05 100,000 10,205,000.00 1182328 11中轻MTN1 2012-07-02 103.81 200,000 20,762,000.00 1282008 12云铝MTN1 2012-07-02 106.72 300,000 32,016,000.00 1182161 11忠旺MTN1 2012-07-02 101.94 600,000 61,164,000.00 1082177 10奇瑞MTN1 2012-07-02 100.73 200,000 20,146,000.00 1282009 12苏创元MTN1 2012-07-02 104.53 400,000 41,812,000.00 1182293 11铜有色MTN1 2012-07-02 106.73 500,000 53,365,000.00 1182308 11浙铁投MTN1 2012-07-02 105.24 100,000 10,524,000.00 1182221 11苏有色MTN1 2012-07-03 106.89 300,000 32,067,000.00 1182266 11厦国集MTN1 2012-07-03 105.57 500,000 52,785,000.00 1182152 11柳工MTN1 2012-07-03 104.24 200,000 20,848,000.00 1282020 12格力MTN1 2012-07-03 104.06 300,000 31,218,000.00 1182096 11格力MTN1 2012-07-03 104.37 400,000 41,748,000.00 1182145 11浙小商MTN1 2012-07-03 104.25 500,000 52,125,000.00 1182172 11沈煤MTN1 2012-07-03 104.00 400,000 41,600,000.00 1280003 12中石油02 2012-07-03 99.15 200,000 19,830,000.00 1182176 11沙钢MTN1 2012-07-04 104.12 500,000 52,060,000.00 1182335 11金融街MTN1 2012-07-04 104.37 600,000 62,622,000.00 1082217 10云冶MTN1 2012-07-04 103.06 1,000,000 103,060,000.00 1182371 11沪仪电MTN1 2012-07-04 103.97 240,000 24,952,800.00 1182225 11新汶矿MTN1 2012-07-04 106.78 200,000 21,356,000.00 1082097 10伊泰MTN2 2012-07-06 101.89 200,000 20,378,000.00 1180194 11京国资02 2012-07-06 101.05 200,000 20,210,000.00 1182024 11苏国资MTN1 2012-07-06 102.58 300,000 30,774,000.00 1182087 11酒钢MTN1 2012-07-06 102.94 100,000 10,294,000.00 1182098 11金光MTN1 2012-07-06 102.24 1,000,000 102,240,000.00 1182137 11特变MTN1 2012-07-06 104.40 700,000 73,080,000.00 1082166 10葛洲坝MTN1 2012-07-06 100.42 100,000 10,042,000.00 合计 - - 10,540,000 1,093,871,800.00 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2012年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,039,515,880.72元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 4,716,629,702.69 92.43 其中:债券 4,716,629,702.69 92.43 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 298,465,190.97 5.85 6 其他各项资产 88,045,910.77 1.73 7 合计 5,103,140,804.43 100.00 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2012年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额725,400,912.90元,分别于2012年7 月2日、2012 年7月3日、2012年7月4日、2012年7月5日、2012年7月6日到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 - 卖出股票的收入(成交)总额 - 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未卖出股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 160,234,480.00 4.85 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 2,029,808,222.69 61.46 5 企业短期融资券 923,338,000.00 27.96 6 中期票据 1,603,249,000.00 48.55 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 4,716,629,702.69 142.82 注:本基金本报告期内未买入、卖出股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 019202 12国债02 1,586,480 160,234,480.00 4.85 2 1082217 10云冶MTN1 1,000,000 103,060,000.00 3.12 3 1182098 11金光MTN1 1,000,000 102,240,000.00 3.10 4 112060 12金风01 820,000 84,460,000.00 2.56 5 1280145 12镇江交投债 800,000 82,472,000.00 2.50 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 229,231.54 2 应收证券清算款 8,067,561.10 3 应收股利 - 4 应收利息 78,963,217.41 5 应收申购款 785,900.72 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 88,045,910.77 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.9.2 本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 3,828 808,949.43 2,936,373,505.94 94.82% 160,284,909.94 5.18% 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 810,764.61 0.03% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 基金合同生效日(2011年12月8日)基金份额总额 536,655,350.13 本报告期期初基金份额总额 955,920,357.16 本报告期基金总申购份额 2,261,436,903.75 减:本报告期基金总赎回份额 120,698,845.03 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,096,658,415.88 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0至10万份(含) 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为10万份至50万份(含)。 9 开放式基金份额变动 单位:份 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 中银国际证券有限责任公司 1 - - - - - 华创证券有限责任公司 1 - - - - - 华融证券股份有限公司 1 - - - - - 信达证券股份有限公司 1 - - - - - 宏源证券股份有限公司 1 - - - - - 中国建银投资证券有限责任公司 2 - - - - - 上海证券有限责任公司 1 - - - - - 招商证券股份有限公司 1 - - - - - 广发华福证券有限责任公司 1 - - - - - 东北证券股份有限公司 1 - - - - - 民生证券有限责任公司 1 - - - - - 长城证券有限责任公司 1 - - - - - 北京高华证券有限责任公司 1 - - - - - 齐鲁证券有限公司 2 - - - - - 东兴证券股份有限公司 1 - - - - - 华泰证券股份有限公司 1 - - - - - 中天证券有限责任公司 1 - - - - - 国金证券股份有限公司 1 - - - - - 国信证券股份有限公司 1 - - - - - 恒泰证券股份有限公司 1 - - - - - 开源证券有限责任公司 1 - - - - - 中信证券股份有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份有限公司 1 - - - - - 安信证券股份有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - - 世纪证券有限责任公司 1 - - - - - 中国银河证券股份有限公司 1 - - - - - 中国国际金融有限公司 1 - - - - - 国都证券有限责任公司 1 - - - - - 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下: 2012年2月3日,关于基金行业高级管理人员变更公告,尚志民先生任华安基金管理有限公司副总经理。尚志民先生经中国证监会核准取得高管任职资格。 2、本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 上海证券有限责任公司 365,104,547.54 34.66% 373,000,000.00 2.27% - - 中银国际证券有限责任公司 181,587,304.11 17.24% 1,257,762,000.00 7.66% - - 华创证券有限责任公司 155,255,737.70 14.74% 4,356,500,000.00 26.54% - - 华融证券股份有限公司 132,353,742.75 12.56% 2,425,800,000.00 14.78% - - 信达证券股份有限公司 80,195,130.99 7.61% 566,700,000.00 3.45% - - 宏源证券股份有限公司 57,572,472.92 5.47% 5,049,000,000.00 30.76% - - 中国建银投资证券有限责任公司 37,180,365.45 3.53% 453,000,000.00 2.76% - - 招商证券股份有限公司 20,016,201.64 1.90% - - - - 广发华福证券有限责任公司 14,323,337.61 1.36% 780,000,000.00 4.75% - - 东北证券股份有限公司 9,840,757.86 0.93% 736,800,000.00 4.49% - - 民生证券有限责任公司 - - 56,000,000.00 0.34% - - 长城证券有限责任公司 - - 357,500,000.00 2.18% - - 北京高华证券有限责任公司 - - - - - - 齐鲁证券有限公司 - - - - - - 东兴证券股份有限公司 - - - - - - 华泰证券股份有限公司 - - - - - - 中天证券有限责任公司 - - - - - - 国金证券股份有限公司 - - - - - - 国信证券股份有限公司 - - - - - - 恒泰证券股份有限公司 - - - - - - 开源证券有限责任公司 - - - - - - 中信证券股份有限公司 - - - - - - 兴业证券股份有限公司 - - - - - - 安信证券股份有限公司 - - - - - - 国泰君安证券股份有限公司 - - - - - - 世纪证券有限责任公司 - - - - - - 中国银河证券股份有限公司 - - - - - - 中国国际金融有限公司 - - - - - - 国都证券有限责任公司 - - - - - - 注:1、本报告期内,本基金变更交易单元如下: 新增宏源证券有限责任公司上海交易单元1个 2、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1)内部管理规范、严谨 具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求 (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务 (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会 (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 3、券商专用交易单元选择程序: (1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2)填写《新增交易单元申请审核表》 研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3)候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》,并通知基金托管人。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 ■ 华安基金管理有限公司 二〇一二年八月二十七日 2012年6月30日 基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一二年八月二十七日