华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 2012 年 6 月 30 日 基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一二年八月二十七日 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 8 月 17日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告1.2 目录 §1 重要提示及目录.................................................................................................................1 1.1 重要提示.............................................................................................................................1 2 基金简介.............................................................................................................................4 2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4 2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5 2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5 2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5 3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5 3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6 4 管理人报告.........................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................15 5 托管人报告.......................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............16 6 半年度财务会计报告(未经审计) ...............................................................................16 6.1 资产负债表.......................................................................................................................16 6.2 利润表...............................................................................................................................17 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...................................................................................18 6.4 报表附注...........................................................................................................................20 7 投资组合报告...................................................................................................................36 7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................36 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...................................................................................36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...............................................................................38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................................................39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......40 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................40 7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................40 8 基金份额持有人信息.......................................................................................................41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................42 9 开放式基金份额变动.......................................................................................................42 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 10 重大事件揭示...................................................................................................................42 10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................43 10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................43 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...................................................................................43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................43 10.8 其他重大事件...................................................................................................................45 11 备查文件目录...................................................................................................................47 11.1 备查文件目录...................................................................................................................47 11.2 存放地点...........................................................................................................................47 11.3 查阅方式...........................................................................................................................47 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安可转换债券债券型证券投资基金 基金简称 华安可转债债券 基金主代码 040022 交易代码 040022 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年6月22日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 653,756,529.36份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安可转债债券A类 华安可转债债券B类 下属分级基金的交易代码 040022 040023报告期末下属分级基金的 500,782,934.66份 152,973,594.70份份额总额 2.2 基金产品说明 本基金主要投资于兼具债券和股票特性的可转债(含分 投资目标 离交易可转债)品种,在控制风险和保持流动性的基础 上,力求实现基金资产的长期稳定增值。 本基金主要投资于可转债品种,一方面通过利用可转债 的债券特性,强调收益的安全性与稳定性,另一方面利投资策略 用可转债的股票特性(内含股票期权),分享股市上涨 所产生的较高收益。 天相可转债指数收益率×60%+中证综合债券指数收益业绩比较基准 率×30%+沪深300指数收益率×10% 本基金为债券型基金,其预期的风险水平和预期收益都 风险收益特征 要低于股票基金、混合基金,高于货币市场基金,属于 证券投资基金中的中等风险和中等收益的品种。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 冯颖 张燕 信息披露负责人 联系电话 021-38969999 0755-83199084 电子邮箱 fengying@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4008850099 95555 传真 021-68863414 0755-83195201 上海市世纪大道 8 号上 深圳市深南大道 7088 号 注册地址 海国金中心二期 31、32 招商银行大厦 层 上海市世纪大道 8 号上 深圳市深南大道 7088 号 办公地址 海国金中心二期 31、32 招商银行大厦 层 邮政编码 200120 518040 法定代表人 李勍 傅育宁 2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名 中国证券报、上海证券报、证券时报称登载基金半年度报告正文的管 www.huaan.com.cn理人互联网网址 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号上海国金 中心二期 31、32 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日)3.1.1 期间数据和指标 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 本期已实现收益 -4,792,840.32 -2,069,104.00 本期利润 18,490,818.20 8,025,552.37 加权平均基金份额本期利 0.0336 0.0358润 本期加权平均净值利润率 3.41% 3.65% 本期基金份额净值增长率 3.44% 3.34% 报告期末(2012 年 6 月 30 日)3.1.2 期末数据和指标 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 期末可供分配利润 -7,395,300.98 -2,826,131.17 期末可供分配基金份额利 -0.0148 -0.0185润 期末基金资产净值 497,452,600.96 151,377,173.22 期末基金份额净值 0.993 0.990 报告期末(2012 年 6 月 30 日)3.1.3 累计期末指标 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 基金份额累计净值增长率 -0.70% -1.00% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安可转债债券 A 类 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④过去一个 -1.10% 0.41% -1.58% 0.24% 0.48% 0.17%月过去三个 2.58% 0.38% 1.75% 0.27% 0.83% 0.11%月过去六个 3.44% 0.41% 2.97% 0.35% 0.47% 0.06%月 过去一年 -0.80% 0.43% -5.03% 0.46% 4.23% -0.03% 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告自基金合 同生效起 -0.70% 0.43% -4.58% 0.46% 3.88% -0.03%至今 华安可转债债券 B 类 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④过去一个 -1.10% 0.43% -1.58% 0.24% 0.48% 0.19%月过去三个 2.59% 0.39% 1.75% 0.27% 0.84% 0.12%月过去六个 3.34% 0.41% 2.97% 0.35% 0.37% 0.06%月 过去一年 -1.10% 0.43% -5.03% 0.46% 3.93% -0.03%自基金合 同生效起 -1.00% 0.43% -4.58% 0.46% 3.58% -0.03%至今 注:本基金业绩比较基准为:天相可转债指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率×30%+沪深 300 指数收益率×10%。 根据本基金合同的有关规定,本基金为债券型基金,投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。重点投资于固定收益类证券,包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债(含分离交易可转债)、资产支持证券、次级债、债券回购、期限在一年期以内的定期存款等。 本基金的投资组合比例为:固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%,其中对可转债(含分离交易可转债)的投资比例不低于固定收益类资产的80%;股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。 截至 2012 年 6 月 30 日,本基金持有的固定收益类资产的投资比例为基金资产净值的 116.79%,其中投资于可转债(含分离交易可转债)的投资比例为固定收益类资产的 88.36% 投资于股票、权证等非固定收益类资产的比例为基金资产净值的 10.32%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券为基金资产净值的8.84%。上述各项投资比例均符合基金合同的规定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安可转换债券债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 (2011 年 6 月 22 日至 2012 年 6 月 30 日) 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 注:根据《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》,本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期期末,本基金的投资组合比例已符合基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998年 6 月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。 截至 2012 年 6 月 30 日,公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2只封闭式证券投资基金,华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上证 180ETF 联接、华安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金(LOF)、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金(QDII-LOF)、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安双月鑫短期理财债券、华安沪深 300 指数分级等 29 只开放式基金,管理资产规模达到 854.82 亿人民币。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 姓名 职务 说明 业年限 任职日期 离任日期 贺涛 本基金的 2011-06-22 - 14 年 金融学硕士(金融工 基金经理 程方向),14 年证券、 基金从业经历。曾任 长城证券有限责任 公司债券研究员,华 安基金管理有限公 司债券研究员、债券 投资风险管理员、固 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 定收益投资经理。 2008 年 4 月起担任 华安稳定收益债券 基金的基金经理。 2011 年 6 月起同时 担任本基金的基金 经理。 注:1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》、《华安可转换债券债券型证券投资基金基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、发送邮件、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 MSN 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控;风险管理部根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。本报告期内,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共出现了 2 次。原因:各投资组合分别按照其交易策略交易时,虽相关投资组合买卖数 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告量极少,但由于个股流动性较差,交易量稀少,致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看,也未发现有异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,欧美等全球主要央行进一步放松了货币政策,延缓了欧债局势的恶化,但没有改变实体经济走弱的趋势。二季度海外市场关注焦点由希腊转向西班牙,投资者避险情绪重燃。国内经济增速呈现加速放缓态势,工业增加值月度同比增速连续 3 个月低于 10%、发电量微弱增长、M1 低位徘徊、通胀逐步回落。货币政策“预调微调”,截至 7 月中旬央行下调存准二次合计 100BP、降息二次合计 50BP,并通过公开市场适时开展逆回购操作以平抑市场短期资金需求。货币市场利率波幅较大,资金面处于紧平衡状态。上半年债券市场整体涨幅较大,收益率曲线陡峭下行,信用利差大幅压缩。上半年股指先涨后跌,行业表现出现分化,其中证券、保险、房地产和食品饮料等,受益于政策放松、制度改革、业绩稳定的行业涨幅较大,而与实体经济关联度较高的煤炭、钢铁和汽车等行业下跌较多。一季度大盘股涨幅较大,而二季度小盘成长股表现优异。可转债市场整体受债底提高、正股上涨,以及转债质押融资制度的推出,呈现上涨,其中,中小盘转债涨幅超过大盘转债。 华安可转债基金上半年维持了可转债的高仓位,并结合市场变化不断优化组合结构。通过自下而上的选股,动态调整股票仓位。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2012 年 6 月 30 日,本基金资产净值为 6.49 亿元,A 类份额累计净值0.993,B 类份额累计净值 0.990,本报告期 A 类份额净值增长率为 3.44%,B 类份额净值增长率为 3.34%,同期业绩比较基准增长率为 2.97%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,经济依然处于调整周期,企业经营性现金流和盈利状况仍在恶 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告化,再投资动力不足。CPI 加速回落、年底受翘尾因素将略有反弹。外汇占款少增,热钱外流,市场整体资金面仍偏紧。短期来看,宏观调控或将适度加大逆周期操作力度,货币政策也将进一步放松,经济有“托底”动能。政策的放松或将改变投资者短期风险偏好,股票市场存在反弹动力。可转债市场“债性”依然较强,到期收益率处于历史高位相对高位,下跌风险可控。可转债对应正股估值依然较低,未来正股估值的修复将利于转债的表现。下阶段我们将维持转债的高仓位、积极调整结构,关注绝对价格相对不高而正股弹性较大的转债品种,继续利用新券发行上市机会优化组合结构。股票方面,自下而上精选个股,以绝对收益为导向波段操作。本基金将秉承稳健、专业的投资理念,勤勉尽责地维护持有人的利益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1)公司方面 公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总监、研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 尚志民,工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员,华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理,现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理,华安基金管理有限公司首席投资官。 杨明,投资研究部总监,研究生学历,12 年金融、证券、基金从业经验,曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司,担任研究发展部宏观研究员,现任投资研究部总监。 宋磊, 投资研究部联席总监, 工学硕士,曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作,2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司,在基金研究发展部从事化工行业研究,现任华安动态灵活配置混合基金经理、投资研究部联席总监。 黄勤, 固定收益部总监, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司,曾任固定收益部债券投资经理,现任华安现金富利货币、华安强化收益债券、华安信用四季红债券型证券投资基金的基金经理、固定收益部总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士,CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005 年加入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,现任华安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接、华安上证龙头 ETF 和华安上证龙头 ETF 联接,华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)的基金经理,指数投资部总监。 陈林,基金运营部总经理,工商管理硕士,高级会计师,CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作,2004 年 11 月加入华安基金管理有限公司,曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2)托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,并且认真核查公司采用的估值政策和程序。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 (3)会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华安可转换债券债券型证券投资基金 报告截止日:2012 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日资 产: 银行存款 6.4.7.1 3,592,536.73 12,519,592.46 结算备付金 3,900,949.60 3,990,133.40 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 824,698,670.74 849,592,184.73 其中:股票投资 66,941,643.40 101,041,527.49 基金投资 - - 债券投资 757,757,027.34 748,550,657.24 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 4,754,465.61 - 应收利息 6.4.7.5 4,760,953.02 2,621,562.51 应收股利 - - 应收申购款 41,127.69 160,235.88 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 841,998,703.39 869,133,708.98 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 卖出回购金融资产款 188,799,725.00 100,000,000.00 应付证券清算款 1,083,449.82 78,520.48 应付赎回款 1,723,305.79 5,191,155.77 应付管理人报酬 389,187.62 468,049.51 应付托管费 111,196.45 133,728.44 应付销售服务费 46,939.41 71,260.92 应付交易费用 6.4.7.7 210,673.47 96,517.82 应交税费 268,840.00 83,937.60 应付利息 47,961.25 9,257.57 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 487,650.40 544,819.68 负债合计 193,168,929.21 106,677,247.79所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 653,756,529.36 794,543,583.32 未分配利润 6.4.7.1 -4,926,755.18 -32,087,122.13 0 所有者权益合计 648,829,774.18 762,456,461.19 负债和所有者权益总计 841,998,703.39 869,133,708.98 注:报告截止日 2012 年 6 月 30 日,基金份额总额 653,756,529.36 份,其中华安可转换债券 A 份额总额 500,782,934.66 份,华安可转换债券 B 份额总额152,973,594.70 份。华安可转换债券 A 份额净值 0.993 元,华安可转换债券 B份额净值 0.990 元。 6.2 利润表 会计主体:华安可转换债券债券型证券投资基金 本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2011 年 6 月 22 日(基 项 目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 一、收入 32,880,429.46 1,496,431.40 1.利息收入 3,945,045.27 1,496,431.40 其中:存款利息收入 6.4.7.1 124,653.37 81,225.56 1 债券利息收入 3,578,134.30 - 资产支持证券利息 - -收入 买入返售金融资产 242,257.60 1,415,205.84 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告收入 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-” -4,467,679.93 -填列) 其中:股票投资收益 6.4.7.1 -5,532,543.48 - 2 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.1 756,103.52 - 3 资产支持证券投资 - -收益 衍生工具收益 6.4.7.1 - - 4 股利收益 6.4.7.1 308,760.03 - 5 3.公允价值变动收益(损 6.4.7.1 33,378,314.89 - 失以“-”号填列) 6 4.汇兑收益(损失以“-” - -号填列) 5.其他收入(损失以“-” 6.4.7.1 24,749.23 - 号填列) 7 减:二、费用 6,364,058.89 313,660.39 1.管理人报酬 2,656,987.09 197,684.93 2.托管费 759,139.16 56,481.40 3.销售服务费 385,082.50 44,604.46 4.交易费用 6.4.7.1 711,919.84 - 8 5.利息支出 1,668,668.35 - 其中:卖出回购金融资产 1,668,668.35 -支出 6.其他费用 6.4.7.1 182,261.95 14,889.60 9 三、利润总额(亏损总额 26,516,370.57 1,182,771.01以“-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 26,516,370.57 1,182,771.01号填列) 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安可转换债券债券型证券投资基金 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 794,543,583.32 -32,087,122.13 762,456,461.19(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 26,516,370.57 26,516,370.57期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 -140,787,053.96 643,996.38 -140,143,057.58数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 198,880,423.08 -3,303,232.15 195,577,190.93 2.基金赎回款 -339,667,477.04 3,947,228.53 -335,720,248.51四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 653,756,529.36 -4,926,755.18 648,829,774.18(基金净值) 上年度可比期间 项目 2011 年 6 月 22 日(基金合同生效日)至 2011 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益 1,287,981,171.43 - 1,287,981,171.43(基金净值)二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 1,182,771.01 1,182,771.01期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动 - - -数(净值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - -四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - - -基金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益 1,287,981,171.43 1,182,771.01 1,289,163,942.44(基金净值) 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:李勍,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安可转换债券债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 606 号《关于核准华安可转换债券债券型证券投资基金募集的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,287,722,831.15 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 251 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》于 2011年 6 月 22 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,287,981,171.43 份基金份额,其中认购资金利息折合 258,340.28 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》和《华安可转换债券债券型证券投资基金招募说明书》,本基金根据费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的,称为 A 类;在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 B 类。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存,各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安可转换债券债券型证券投资基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告括国内依法发行和上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中,固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%,其中对可转债(含分离交易可转债)的投资比例不低于固定收益类资产的 80%;股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:天相可转债指数收益率×60%+中证综合债券指数收益率×30%+沪深 300 指数收益率×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2012 年 8 月 24日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 6 月 30 日的财务状况以及 2012年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2012 年 6 月 30 日 活期存款 3,592,536.73 定期存款 - 其他存款 - 合计 3,592,536.73 6.4.7.2 交易性金融资产 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 单位:人民币元 本期末 项目 2012年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 67,624,747.69 66,941,643.40 -683,104.29 交易所市 694,503,231.52 697,400,027.34 2,896,795.82 场 债券 银行间市 60,067,714.87 60,357,000.00 289,285.13 场 合计 754,570,946.39 757,757,027.34 3,186,080.95 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 822,195,694.08 824,698,670.74 2,502,976.66 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2012 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 2,750.71 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,755.40 应收债券利息 4,756,444.18 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 2.73 其他 - 合计 4,760,953.02 6.4.7.6 其他资产 无余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2012 年 6 月 30 日 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 交易所市场应付交易费用 209,674.22 银行间市场应付交易费用 999.25 合计 210,673.47 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2012 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 534.90 应付后端申购费 - 债券利息税 - 预提费用 231,115.50 银行手续费 - 深圳席位通信费 6,000.00 合计 487,650.40 6.4.7.9 实收基金 华安可转债债券 A 类 金额单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 553,029,238.84 553,029,238.84 本期申购 59,629,245.29 59,629,245.29 本期赎回(以“-”号填列) -111,875,549.47 -111,875,549.47 本期末 500,782,934.66 500,782,934.66 华安可转债债券 B 类 金额单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 241,514,344.48 241,514,344.48 本期申购 139,251,177.79 139,251,177.79 本期赎回(以“-”号填列) -227,791,927.57 -227,791,927.57 本期末 152,973,594.70 152,973,594.70 注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 华安可转债债券 A 类 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -3,051,507.59 -18,978,082.52 -22,029,590.11 本期利润 -4,792,840.32 23,283,658.52 18,490,818.20本期基金份额交 449,046.93 -240,608.72 208,438.21易产生的变动数 其中:基金申购款 -728,252.07 -373,636.24 -1,101,888.31 基金赎回款 1,177,299.00 133,027.52 1,310,326.52 本期已分配利润 - - - 本期末 -7,395,300.98 4,064,967.28 -3,330,333.70 华安可转债债券 B 类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,775,573.68 -8,281,958.34 -10,057,532.02 本期利润 -2,069,104.00 10,094,656.37 8,025,552.37本期基金份额交 1,018,546.51 -582,988.34 435,558.17易产生的变动数 其中:基金申购款 -1,693,341.37 -508,002.47 -2,201,343.84 基金赎回款 2,711,887.88 -74,985.87 2,636,902.01 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,826,131.17 1,229,709.69 -1,596,421.48 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 96,590.26 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 27,050.00 其他 1,013.11 合计 124,653.37 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 243,282,115.06 减:卖出股票成本总额 248,814,658.54 买卖股票差价收入 -5,532,543.48 6.4.7.13 债券投资收益 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 356,423,115.73减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总 354,624,979.48额 减:应收利息总额 1,042,032.73 债券投资收益 756,103.52 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 股票投资产生的股利收益 308,760.03 基金投资产生的股利收益 - 合计 308,760.03 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 1.交易性金融资产 33,378,314.89 ——股票投资 7,682,462.67 ——债券投资 25,695,852.22 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 33,378,314.89 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 基金赎回费收入 24,028.31 转换费收入 720.92 合计 24,749.23 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告产。 2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 交易所市场交易费用 711,744.84 银行间市场交易费用 175.00 合计 711,919.84 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2012年1月1日至2012年6月30日 审计费用 41,770.82 信息披露费 119,344.68 银行汇划费用 11,746.45 帐户维护费 9,400.00 合计 182,261.95 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、基金注册登记机构、基金销 华安基金管理有限公司(“华安基金”) 售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年6 2011年6月22日(基金合同生效 月30日 日)至2011年6月30日当期发生的基金应支付 2,656,987.09 197,684.93的管理费其中:支付销售机构的客 1,059,976.98 68,703.93户维护费 注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2012年1月1日至2012年6 2011年6月22日(基金合同生效 月30日 日)至2011年6月30日当期发生的基金应支付 759,139.16 56,481.40的托管费 注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年6月30日获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 华安可转债债券 A 华安可转债债券 B 合计 类 类 华安基金管理有限公司 - 57,146.47 57,146.47 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 招商银行股份有限公司 - 160,314.18 160,314.18 合计 - 217,460.65 217,460.65 上年度可比期间 2011年6月22日(基金合同生效日)至2011年6月30日获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 华安可转债债券 A 华安可转债债券 B 合计 类 类 华安基金管理有限公司 - 18,065.55 18,065.55 招商银行股份有限公司 - 12,258.74 12,258.74 合计 - 30,324.29 30,324.29 注:A 类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的 B 类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华安基金管理有限公司,再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日 B 类基金份额的基金资产净值×0.4% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年6月30日 2011年6月22日(基金合同生效日)关联方名称 至2011年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入招商银行股 3,592,536.73 96,590.26 65,539,590.17 81,225.56份有限公司 注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末(2012 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 49,999,725.00 元,以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 期末估值 期末估值 债券代码 债券名称 回购到期日 数量(张) 单价 总额 020214 02国开14 2012-07-04 100.27 300,000 30,081,000.00 070220 07国开20 2012-07-04 100.18 200,000 20,036,000.00 合计 - - 500,000 50,117,000.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 138,800,000.00 元,分别于 2012 年 7 月 2 日、2012年 7 月 6 日和 2012 年 7 月 13 日到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只主要投资可转债的债券型基金,其预期的风险水平和预期收益都要低于股票基金、混合基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中等风险和中等收益的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行 招商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年末 短期信用评级 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 50,117,000.00 - 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 合计 50,117,000.00 - 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年末 长期信用评级 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 AAA 568,434,966.10 591,894,436.60 AAA 以下 128,509,061.24 106,622,220.64 未评级 10,696,000.00 50,034,000.00 合计 707,640,027.34 748,550,657.24 注:未评级债券为国债和政策性金融债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购金融资产款项将在一个月内到期且计息外,本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 6.4.13.4.1 利率风险 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 6 月 30 日 资产 银行存款 3,592,536.73 - - - 3,592,536.73 结算备付金 3,900,949.60 - - - 3,900,949.60 存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 61,020,000.00 547,065,609.04 149,671,418.30 66,941,643.40 824,698,670.74 应收证券清算款 - - - 4,754,465.61 4,754,465.61 应收利息 - - - 4,760,953.02 4,760,953.02 应收申购款 - - - 41,127.69 41,127.69 资产总计 68,513,486.33 547,065,609.04 149,671,418.30 76,748,189.72 841,998,703.39 负债卖出回购金融资产 188,799,725.00 - - - 188,799,725.00 款 应付证券清算款 - - - 1,083,449.82 1,083,449.82 应付赎回款 - - - 1,723,305.79 1,723,305.79 应付管理人报酬 - - - 389,187.62 389,187.62 应付托管费 - - - 111,196.45 111,196.45 应付销售服务费 - - - 46,939.41 46,939.41 应付交易费用 - - - 210,673.47 210,673.47 应付税费 - - - 268,840.00 268,840.00 应付利息 - - - 47,961.25 47,961.25 其他负债 - - - 487,650.40 487,650.40 负债总计 188,799,725.00 - - 4,369,204.21 193,168,929.21 利率敏感度缺口 -120,286,238.67 547,065,609.04 149,671,418.30 72,378,985.51 648,829,774.18上年度末2011年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存款 12,519,592.46 - - - 12,519,592.46 结算备付金 3,990,133.40 - - - 3,990,133.40 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 60,665,500.00 404,120,272.94 283,764,884.30 101,041,527.49 849,592,184.73 应收利息 - - - 2,621,562.51 2,621,562.51 应收申购款 - - - 160,235.88 160,235.88 资产总计 404,120,272.94 283,764,884.30 77,175,225.86 104,073,325.88 869,133,708.98 负债卖出回购金融资产 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00 款 应付证券清算款 - - - 78,520.48 78,520.48 应付赎回款 - - - 5,191,155.77 5,191,155.77 应付管理人报酬 - - - 468,049.51 468,049.51 应付托管费 - - - 133,728.44 133,728.44 应付销售服务费 - - - 71,260.92 71,260.92 应付交易费用 - - - 96,517.82 96,517.82 应付税费 - - - 83,937.60 83,937.60 应付利息 - - - 9,257.57 9,257.57 其他负债 - - - 544,819.68 544,819.68 负债总计 100,000,000.00 - - 6,677,247.79 106,677,247.79 利率敏感度缺口 -22,824,774.14 404,120,272.94 283,764,884.30 97,396,078.09 762,456,461.19 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 市场利率上升25个基 减少约87.00万元 减少约75.00万元 点 市场利率下降25个基 增加约89.00万元 增加约78.00万元 点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%;股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例(%) 例(%) 交易性金融资产- 66,941,643.40 10.32 101,041,527.49 13.25股票投资 衍生金融资产-权 - - - -证投资 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 其他 - - - - 合计 66,941,643.40 10.32 101,041,527.49 13.25 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2012 年 6 月 30 日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 10.32%(2011 年 12 月 31 日:13.25%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011 年 12 月 31日:同)。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 66,941,643.40 7.95 其中:股票 66,941,643.40 7.95 2 固定收益投资 757,757,027.34 90.00 其中:债券 757,757,027.34 90.00 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 - - 金融资产 5 银行存款和结算备付金合计 7,493,486.33 0.89 6 其他各项资产 9,806,546.32 1.16 7 合计 841,998,703.39 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净 代码 行业类别 公允价值 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 3,612,000.00 0.56 B 采掘业 9,317,000.00 1.44 C 制造业 23,483,101.88 3.62 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑 - - 料 C5 电子 23,483,101.88 3.62 C6 金属、非金属 - - C7 机械、设备、仪表 - - C8 医药、生物制品 - - C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应 13,260,000.00 2.04 业 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 3,553,200.00 0.55 H 批发和零售贸易 7,160,000.00 1.10 I 金融、保险业 - - J 房地产业 5,316,044.30 0.82 K 社会服务业 1,240,297.22 0.19 L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 66,941,643.40 10.327.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 净值比例 (%) 1 600292 九龙电力 1,000,000 13,260,000.00 2.04 2 002340 格林美 700,000 9,317,000.00 1.44 3 002241 歌尔声学 240,000 8,757,600.00 1.35 4 600153 建发股份 1,000,000 7,160,000.00 1.10 5 002106 莱宝高科 320,000 6,422,400.00 0.99 6 601231 环旭电子 500,000 6,320,000.00 0.97 7 600657 信达地产 1,200,010 5,316,044.30 0.82 8 002679 福建金森 300,000 3,612,000.00 0.56 9 300324 旋极信息 140,000 3,553,200.00 0.55 10 300088 长信科技 118,891 1,983,101.88 0.31 11 601888 中国国旅 43,951 1,240,297.22 0.19 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比 例(%) 1 600153 建发股份 21,499,276.46 2.82 2 600048 保利地产 17,318,325.86 2.27 3 600325 华发股份 16,075,277.63 2.11 4 000629 攀钢钒钛 14,925,572.00 1.96 5 600292 九龙电力 14,148,986.23 1.86 6 000002 万 科A 14,145,622.39 1.86 7 600157 永泰能源 12,639,810.15 1.66 8 601555 东吴证券 12,599,794.78 1.65 9 002340 格林美 9,722,468.00 1.28 10 600208 新湖中宝 9,369,006.65 1.23 11 601928 凤凰传媒 7,985,057.40 1.05 12 601339 百隆东方 7,896,772.00 1.04 13 002241 歌尔声学 7,669,775.00 1.01 14 600028 中国石化 7,110,000.00 0.93 15 601231 环旭电子 6,699,706.00 0.88 16 600657 信达地产 6,003,111.00 0.79 17 002106 莱宝高科 5,829,228.50 0.76 18 300324 旋极信息 3,537,922.00 0.46 19 002679 福建金森 3,491,101.00 0.46 20 600348 阳泉煤业 2,144,629.44 0.28 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比 例(%) 1 600048 保利地产 18,411,693.37 2.41 2 601555 东吴证券 17,522,781.75 2.30 3 600325 华发股份 17,352,000.00 2.28 4 000629 攀钢钒钛 15,620,897.32 2.05 5 600153 建发股份 15,262,431.04 2.00 6 000002 万 科A 13,950,000.00 1.83 7 600028 中国石化 13,503,486.72 1.77 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 8 600157 永泰能源 12,820,590.82 1.68 9 601928 凤凰传媒 11,617,115.60 1.52 10 601628 中国人寿 10,653,952.69 1.40 11 601333 广深铁路 9,957,644.72 1.31 12 601601 中国太保 9,561,883.91 1.25 13 600502 安徽水利 9,451,948.04 1.24 14 600068 葛洲坝 9,396,223.90 1.23 15 600208 新湖中宝 8,664,493.82 1.14 16 601339 百隆东方 6,561,894.87 0.86 17 600016 民生银行 6,540,000.00 0.86 18 601989 中国重工 5,866,922.92 0.77 19 600893 航空动力 5,147,258.20 0.68 20 600875 东方电气 4,400,000.00 0.58 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 207,032,311.78 卖出股票的收入(成交)总额 243,282,115.06 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 公允价值 比例(%) 1 国家债券 10,696,000.00 1.65 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,117,000.00 7.72 其中:政策性金融债 50,117,000.00 7.72 4 企业债券 150,269,277.60 23.16 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 546,674,749.74 84.26 8 其他 - - 9 合计 757,757,027.34 116.79 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 占基金资 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 产净值比 例(%) 1 113002 工行转债 1,450,000 158,035,500.00 24.36 2 110016 川投转债 662,970 68,842,804.80 10.61 3 113003 重工转债 632,730 66,057,012.00 10.18 4 110013 国投转债 605,210 65,035,866.60 10.02 5 110018 国电转债 557,290 62,678,406.30 9.66 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.9.2 本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,000.00 2 应收证券清算款 4,754,465.61 3 应收股利 - 4 应收利息 4,760,953.02 5 应收申购款 41,127.69 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,806,546.32 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 公允价值 净值比例 (%) 1 113002 工行转债 158,035,500.00 24.36 2 110016 川投转债 68,842,804.80 10.61 3 110013 国投转债 65,035,866.60 10.02 4 110018 国电转债 62,678,406.30 9.66 5 110015 石化转债 59,946,000.00 9.24 6 110003 新钢转债 23,868,288.20 3.68 7 110011 歌华转债 22,872,456.20 3.53 8 125709 唐钢转债 10,903,000.00 1.68 9 110007 博汇转债 6,020,973.60 0.93 10 125887 中鼎转债 2,414,442.04 0.37 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有 机构投资者 个人投资者 份额 人户 户均持有的 占总份 级别 数 基金份额 占总份 持有份额 持有份额 额 (户) 额比例 比例 华安可 转债债 5,065 98,871.26 66,257,294.75 13.23% 434,525,639.91 86.77% 券A类 华安可 转债债 2,991 51,144.63 20,100,400.00 13.14% 132,873,194.70 86.86% 券B类 合计 8,056 81,151.51 86,357,694.75 13.21% 567,398,834.61 86.79% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属两级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属两级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 华安可转债 债券 A 类 66,410.08 0.01%基金管理公司所有从业 华安可转债人员持有本开放式基金 债券 B 类 166,393.11 0.11% 合计 232,803.19 0.04% 注:1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中, 对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用 下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量 的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 基金合同生效日(2011 年 6 月 706,745,673.56 581,235,497.87 22 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 553,029,238.84 241,514,344.48 本报告期基金总申购份额 59,629,245.29 139,251,177.79 减:本报告期基金总赎回份 111,875,549.47 227,791,927.57 额 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 500,782,934.66 152,973,594.70 注:总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下: 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 2012 年 2 月 3 日,本基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告,尚志民先生任华安基金管理有限公司副总经理。尚志民先生经中国证监会核准取得高管任职资格。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 交易单元 占当期 占当期券商名称 数量 股票成 佣金总 成交金额 佣金 交总额 量的比 的比例 例 中信证券 - 股份有限 2 441,331,720.66 100.00% 373,099.07 100.00%公司 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 占当 占当期 期权 券商名 占当期回 债券成 成交金 证成 称 成交金额 成交金额 购成交总 交总额 额 交总 额的比例 的比例 额的 比例中信证券股份 681,883,160.53 100.00% 4,780,100,000.00 100.00% - -有限公司 注:1、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 无。 2、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务; (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会; (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 3、券商专用交易单元选择程序: (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《上海证券报》、 关于旗下部分基金参加中国邮政储蓄 《证券时报》、 银行有限责任公司网上申购基金费率 2012-01-04 《中国证券报》 优惠活动的公告 和公司网站 2 《上海证券报》、 华安基金管理有限公司关于新增财富 《证券时报》、 里昂证券有限责任公司为开放式基金 2012-01-09 《中国证券报》 代销机构的公告 和公司网站 3 《上海证券报》、 华安基金管理有限公司关于新增财通 《证券时报》、 2012-01-16 证券有限责任公司为代销机构的公告 《中国证券报》 和公司网站 《上海证券报》、 华安基金管理有限公司关于新增广州 《证券时报》、 银行股份有限公司为开放式基金代销 2012-02-20 《中国证券报》 机构的公告 4 和公司网站 《上海证券报》、 关于旗下基金参加广州银行股份有限 《证券时报》、 公司网上申购基金费率优惠活动的公 2012-02-28 《中国证券报》 告 5 和公司网站 《上海证券报》、 关于参加中国工商银行开展个人电子 《证券时报》、 2012-03-30 银行基金申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 6 和公司网站 《上海证券报》、 关于住所变更公告,住所变更为上海市 《证券时报》、 浦东新区世纪大道8号上海国金中心二 2012-03-30 《中国证券报》 期31、32层 7 和公司网站 《上海证券报》、 关于电子直销平台开通“直销转托管” 《证券时报》、 2012-04-16 基金电子交易业务的公告 《中国证券报》 8 和公司网站 《上海证券报》、 关于旗下部分基金参加中国农业银行 《证券时报》、 股份有限公司网上银行申购基金费率 2012-04-26 《中国证券报》 优惠活动的公告 9 和公司网站 《上海证券报》、 关于旗下部分基金参加邮政储蓄银行 《证券时报》、 手机银行申购基金费率优惠活动的公 2012-05-02 《中国证券报》 告 10 和公司网站 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 《上海证券报》、 关于基金电子交易平台开展工商银行 《证券时报》、 2012-05-02 直联结算方式费率优惠活动的公告 《中国证券报》 11 和公司网站 《上海证券报》、 关于旗下部分基金参加华融证券定投 《证券时报》、 2012-06-05 及非现场申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》 12 和公司网站 《上海证券报》、 关于华安基金管理有限公司旗下部分 《证券时报》、 基金参加交通银行网上银行、手机银行 2012-06-29 《中国证券报》 基金申购费率优惠活动的公告 13 和公司网站 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站 www.huaan.com.cn 上披露。 华安可转换债券债券型证券投资基金 2012 年半年度报告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安可转换债券债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安可转换债券债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安可转换债券债券型证券投资基金设立的文件; 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 7、基金托管人业务资格批件和营业执照; 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则; 11.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。 11.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一二年八月二十七日