华商甄选回报混合型证券投资基金 2023 年年度报告 2023 年 12 月 31 日 基金管理人：华商基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2024 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及更新。 本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......11 §4 管理人报告 ......11 4.1 基金管理人及基金经理情况......11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5 托管人报告...... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6 审计报告...... 18 6.1 审计报告基本信息...... 18 6.2 审计报告的基本内容...... 18 §7 年度财务报表...... 20 7.1 资产负债表...... 20 7.2 利润表...... 21 7.3 净资产变动表 ...... 23 7.4 报表附注...... 24 §8 投资组合报告...... 53 8.1 期末基金资产组合情况...... 53 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 66 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 68 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 68 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 68 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 68 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 68 8.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 68 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 69 8.12 投资组合报告附注...... 69 §9 基金份额持有人信息...... 70 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 70 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 70 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 70 §10 开放式基金份额变动...... 71 §11 重大事件揭示...... 71 11.1 基金份额持有人大会决议...... 71 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 71 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 71 11.4 基金投资策略的改变...... 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 72 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 72 11.8 其他重大事件...... 73 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 78 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 78 §13 备查文件目录...... 78 13.1 备查文件目录 ...... 78 13.2 存放地点...... 78 13.3 查阅方式...... 78 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华商甄选回报混合型证券投资基金 基金简称 华商甄选回报混合 基金主代码 010761 交易代码 010761 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021 年 1 月 19 日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,995,304,073.20 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 下属分级基金的交易代码： 010761 016049 报告期末下属分级基金的份额总额 5,283,050,116.39 份 1,712,253,956.81 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，力求为基金份额持有人获取长期稳定的超越 业绩比较基准的投资回报。 投资策略 1、大类资产配置策略 本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置，根 据对宏观经济、市场面、政策面等因素进行定量与定性相结合的分析研究，确 定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。 具体投资策略 详见基金合同。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×70%+中证全债指数收益率×20%+ 中证港股通综合指数 收益率×10% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益和风险高于货币市场基金和债券型基金，低 于股票型基金。 本基金若投资港股通标的股票，还需承担汇率风险以及境外 市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 高敏 许俊 信息披露负责人 联系电话 010-58573600 010-66596688 电子邮箱 gaom@hsfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话 4007008880 95566 传真 010-58573520 010-66594942 注册地址 北京市西城区平安里西大 北京市西城区复兴门内大街 1 街 28 号楼 19 层 号 办公地址 北京市西城区平安里西大 北京市西城区复兴门内大街 1 街 28 号楼 19 层 号 邮政编码 100035 100818 法定代表人 陈牧原 葛海蛟 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市浦东新区东育路 588 号前滩 普通合伙) 中心 42 楼 注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街28号楼 19 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 1 月 19 日(基金合同生效 2023 年 2022 年 日)-2021 年 12 月 31 日 华商甄选回报混合 华商甄选回报混合 华商甄选回报混合 华商甄选回报混合 华商甄选回报混合 华商甄选回报混合 A C A C A C 本期已实现收益 301,617,274.65 103,318,537.82 219,190,546.32 10,345,804.65 451,659,774.80 - 本期利润 -324,359,844.57 -68,604,055.76 406,613,865.13 21,850,041.58 432,405,952.02 - 加权平均基金份额本期利润 -0.0675 -0.0394 0.1993 0.0439 0.1166 - 本期加权平均净值利润率 -5.04% -2.95% 16.80% 3.47% 11.28% - 本期基金份额净值增长率 -1.18% -1.78% 20.09% 9.11% 6.23% - 3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 期末可供分配利润 1,377,037,226.72 428,004,843.88 822,695,377.95 420,016,129.00 103,390,302.95 - 期末可供分配基金份额利润 0.2607 0.2500 0.2592 0.2561 0.0623 - 期末基金资产净值 6,660,087,343.11 2,140,258,800.69 4,049,050,490.92 2,087,434,614.96 1,763,905,515.31 - 期末基金份额净值 1.2607 1.2500 1.2757 1.2726 1.0623 - 3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末 2021 年末 基金份额累计净值增长率 26.07% 7.18% 27.57% 9.11% 6.23% - 注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。 4.本基金合同于 2021 年 1 月 19 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 5.自 2022 年 7 月 7 日起，本基金增设 C 类份额类别，增设当期的相关数据和指标按实际存续 期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华商甄选回报混合 A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -4.82% 0.82% -5.29% 0.63% 0.47% 0.19% 过去六个月 -6.31% 0.83% -8.26% 0.68% 1.95% 0.15% 过去一年 -1.18% 0.87% -8.24% 0.67% 7.06% 0.20% 自基金合同 26.07% 1.28% -28.98% 0.88% 55.05% 0.40% 生效起至今 华商甄选回报混合 C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 -4.96% 0.82% -5.29% 0.63% 0.33% 0.19% 过去六个月 -6.59% 0.83% -8.26% 0.68% 1.67% 0.15% 过去一年 -1.78% 0.87% -8.24% 0.67% 6.46% 0.20% 自基金合同 7.18% 0.95% -16.32% 0.76% 23.50% 0.19% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：①本基金合同生效日为 2021 年 1 月 19 日。本基金从 2022 年 7 月 7 日起新增 C 类份额。 ②根据基金合同的规定，自基金合同生效之日起 6 个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时，各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：基金合同生效或增设基金份额类别当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自合同生效日（2021 年 1 月 19 日）起至本报告期末未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2005]160 号文批准设立，成立于 2005 年 12 月 20 日，注册资本为 10000 万元人民币，注册地为北京市，经营范围为基金募集，基金销售，资 产管理和中国证监会许可的其他业务。 华商基金管理有限公司在主动权益、固定收益、量化投资、FOF 投资等领域全面布局，为投 资者提供专业的资产管理服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 周海栋 基 金 经 2021 年 1 月 - 15.5 男，中国籍，管理学 理，公司 19 日 硕士，具有基金从业 权益投资 资格。2003 年 7 月至 总监，权 2004 年 10 月，就职 益投资部 于上海慧旭药物研究 总经理， 所，任研究员；2004 公司投资 年 10 月至 2005 年 8 决策委员 月，就职于上海拓引 会委员， 数码技术有限公司， 公司公募 任项目经理；2008 年 业务权益 6 月至 2010 年 5 月， 投资决策 就职于中国国际金融 委员会委 有限公司，任研究员； 员 2010年5月加入华商 基金管理有限公司， 曾任研究发展部行业 研究员、机构投资部 投资经理；2012 年 3 月至2014年5月担任 华商策略精选灵活配 置混合型证券投资基 金的基金经理助理； 2014 年 5 月 5 日至 2021 年 12 月 21 日担 任华商策略精选灵活 配置混合型证券投资 基金的基金经理； 2015 年 5 月 14 日起 至今担任华商新趋势 优选灵活配置混合型 证券投资基金的基金 经理；2015 年 9 月 17 日至 2017 年 4 月 21 日担任华商新动力灵 活配置混合型证券投 资基金的基金经理； 2016 年 8 月 5 日起至 今担任华商优势行业 灵活配置混合型证券 投资基金的基金经 理；2017 年 12 月 21 日起至今担任华商盛 世成长混合型证券投 资基金的基金经理； 2018 年 4 月 11 日至 2019 年 8 月 23 日担 任华商主题精选混合 型证券投资基金的基 金经理；2018 年 11 月 26 日至 2022 年 9 月 21 日担任华商乐 享互联灵活配置混合 型证券投资基金的基 金经理；2019 年 3 月 8日至2020年4月14 日担任华商智能生活 灵活配置混合型证券 投资基金的基金经 理；2020 年 2 月 20 日起至今担任华商恒 益稳健混合型证券投 资基金的基金经理； 2021 年 1 月 19 日起 至今担任华商甄选回 报混合型证券投资基 金的基金经理；2022 年5月31日起至今担 任华商鑫选回报一年 持有期混合型证券投 资基金的基金经理。 女，中国籍，理学硕 士，具有基金从业资 格。2013 年 3 月至 2013 年 6 月，就职于 阿克苏诺贝尔公司 （Akzo Nobel N.V）， 任财务分析；2013 年 6 月至 2015 年 12 月， 就职于普华永道咨询 2023 年 12 月 （深圳）有限公司， 孙蔚 基金经理 29 日 - 7.7 任高级顾问；2016 年 1 月加入华商基金管 理有限公司，曾任行 业研究员；2021 年 12 月 2 日至 2023 年 1 月 3 日担任基金经理 助理；2023 年 1 月 4 日起至今担任华商盛 世成长混合型证券投 资基金的基金经理； 2023 年 1 月 10 日起 至今担任华商医药消 费精选混合型证券投 资基金的基金经理； 2023 年 12 月 29 日起 至今担任华商健康生 活灵活配置混合型证 券投资基金的基金经 理；2023 年 12 月 29 日起至今担任华商甄 选回报混合型证券投 资基金的基金经理。 注：①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及 从业人员监督管理办法》的相关规定。 ③本基金管理人于 2024 年 1 月 4 日发布公告，崔志鹏先生自 2024 年 1 月 3 日起担任华商甄 选回报混合型证券投资基金的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地 为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的 规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交 易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等，建立健全投资授权制度，确保 各投资组合公平获得研究资源，享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于 不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，公司依 照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则 或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，系统的公平交易程序运作良好，未出现异常情况。场外、网下业务公平交易制度 执行情况良好，未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1 日、3日、5 日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了 T 检验，统计了溢价率占优比例。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为，公平对待投资组合，公司制定了《异常交易管理办法》，对包括可能显著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度，未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易，按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现的同日反向交易中，成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023 年，经济受到地产影响持续低于预期，市场风险偏好低位运行，同时流动性方面受到美元超预期加息的影响，整体市场全年走势低迷。节奏上，一季度由于疫情过后对于经济的乐观预期，表现较好，之后的三个季度经济持续低于预期，市场持续单方向下跌。结构上，防御性的类债券红利资产全年表现较好，譬如交运、银行、煤炭、电信、石油石化等，另外受益人工智能和具身智能浪潮的通讯、计算机、传媒、汽车和部分机械也有阶段性表现。另外，由于经济预期和市场交易者结构的变化，市场风格上微小盘持续战胜大盘策略。对于本基金而言，持有的部分价值类资产贡献了部分收益，同时阶段性的参与了人工智能的机会，也有部分收益贡献，因而在 2023年取得了相对市场的部分超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2023 年 12 月 31 日，华商甄选回报混合型证券投资基金 A 类份额净值为 1.2607 元，份 额累计净值为 1.2607 元。本年度基金份额净值增长率为-1.18%，同期基金业绩比较基准收益率为-8.24%，本类基金份额净值增长率高于业绩比较基准收益率 7.06 个百分点。 截至 2023 年 12 月 31 日，华商甄选回报混合型证券投资基金 C 类份额净值为 1.2500 元，份 额累计净值为 1.2500 元。本年度基金份额净值增长率为-1.78%，同期基金业绩比较基准收益率为-8.24%，本类基金份额净值增长率高于业绩比较基准收益率 6.46 个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2024 年，国内经济或仍处于相对低位区域，受到地产影响，目前市场预期仍未达成一致，但由于积极的财政政策，复苏仍可能将是全年主基调。国际环境也呈现较大的不确定性，美联储 降息的节奏以及经济放缓的程度仍存在分歧，但总体流动性边际变化是往有利方向发展。因此总体来看，2024 年市场相对去年应该有较好的表现基础。 由于结构上并没有显著优势的方向，本基金仍将保持较为均衡的配置，主要持仓行业包括有色、交运、机械、电子、电力设备、计算机、化工、煤炭、医药、零售等。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核，通过开展合规审查、合规咨询、合规宣导与培训、合规检查、合规报告等工作流程，及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并通过各类报告、报表及时向公司管理层、董事会以及监管机构进行汇报，实现了对合规风险的有效识别和主动管理，提高了业务部门及人员的合规意识和自我约束能力。 监察稽核工作的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；公司内部规章制度的执行情况；信息隔离管理机制建设和执行情况；信息系统安全建设和运行情况与员工职业操守规范情况等。 （1）进一步完善制度建设，构建适时、全面、严谨的内部控制体系。本基金管理人根据法律法规变动及公司业务发展需要，及时制定及修订了相关管理制度，对原有制度体系进行了持续的更新和完善，对现有的制度体系进行了进一步梳理，同时，根据公司实际业务情况不断细化制度流程，进一步强化内部控制。 （2）全面加强风险监控，不断提高风险管理水平。本基金管理人在原有基础上进一步提升内控管理水平，确保内部控制的独立性和权威性，事前、事中、事后风险控制有效结合，通过多种形式提高内控管理质量、优化风险管理水平。 （3）有计划地开展合规检查工作，保障公司的经营管理和全体员工的执业行为符合法律法规和准则。本年度内，本基金管理人通过日常监察与专项稽核相结合的方式，深入开展各项监察稽核工作，对证券库管理、信用研究支持、场外网下交易业务、交易对手管理、移动通讯工具管理与信息监控、内幕交易防控、员工投资行为管理、关联交易管理、投资授权管理、信息技术、投资者信息保护、宣传推介、销售适用性管理、反洗钱工作等方面进行专项稽核，对全体员工守法合规行为进行监督，从而较好地防范合规风险。 （4）强化合规宣导和培训。本基金管理人及时向全体员工宣导最新法律法规及自律规则，通过组织各类合规培训持续向全体员工传达监管政策要点及监管会议精神，通报行业风险事件及监管通报案例情况，督促全体员工规范执业，从而推动公司合规文化建设，形成公司合规共识。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定及基金合同中关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制定了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人设立的估值小组，负责组织制定、定期审核及适时修订基金估值政策和程序，研究、指导基金估值业务。估值小组成员包括总经理、督察长、分管基金运营部的高管、分管投研部门的高管、固定收益部负责人、研究发展部负责人、基金运营部负责人、风险控制部负责人或上述部门负责人指定人员，由总经理任估值小组负责人，由基金运营部负责人任估值小组秘书。估值小组关于调整投资品种估值方法的决策，需经 1/2 以上的小组成员同意。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格，当对估值原则及技术有异议时，本基金托管人有义务要求本基金管理人作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。会计师事务所在对基金年度财务报告出具审计报告时，对报告期间基金的估值技术及其重大变化，特别是对估值的适当性，采用外部信息进行估值的客观性和可靠性程度，以及相关披露的充分性和及时性等发表意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易的债券品种的估值数据，以及流通受限股票的流动性折扣数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华商甄选回报混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 23977 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华商甄选回报混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了华商甄选回报混合型证券投资基金(以下简称“华商甄 选回报混合基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负 债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了华商甄选回报混合基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华商甄选回报混合 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 其他信息 华商甄选回报混合基金的基金管理人华商基金管理有限公司 (以 下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括华 商甄选回报混合基金 2023 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的 工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金 责任 业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华商甄选回报混合 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华商甄选回报混 合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华商甄选回报混合基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华商甄选回报混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华 商甄选回报混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 周祎 罗佳 会计师事务所的地址 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 审计报告日期 2024 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华商甄选回报混合型证券投资基金 报告截止日： 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 805,215,708.28 1,571,516,563.32 结算备付金 13,850,133.71 187,191,357.35 存出保证金 482,768.72 9,053,086.86 交易性金融资产 7.4.7.2 8,088,588,373.46 4,656,373,353.90 其中：股票投资 7,559,405,937.63 4,329,661,196.20 基金投资 - - 债券投资 529,182,435.83 326,712,157.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 13,249,924.03 27,109,997.50 应收股利 494,847.11 - 应收申购款 45,455,357.64 114,770,772.69 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 8,967,337,112.95 6,566,015,131.62 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 553.87 404,373,907.38 应付赎回款 152,669,752.77 13,645,776.24 应付管理人报酬 9,063,166.39 7,033,393.95 应付托管费 1,510,527.75 1,172,232.32 应付销售服务费 1,117,768.01 947,833.74 应付投资顾问费 - - 应交税费 - 11.51 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 2,629,200.36 2,356,870.60 负债合计 166,990,969.15 429,530,025.74 净资产： 实收基金 7.4.7.7 6,995,304,073.20 4,814,271,486.07 其他综合收益 7.4.7.8 - - 未分配利润 7.4.7.9 1,805,042,070.60 1,322,213,619.81 净资产合计 8,800,346,143.80 6,136,485,105.88 负债和净资产总计 8,967,337,112.95 6,566,015,131.62 注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，华商甄选回报混合 A 基金份额净值 1.2607 元，基金份额总 额 5,283,050,116.39 份；华商甄选回报混合 C 基金份额净值 1.2500 元，基金份额总额 1,712,253,956.81 份。华商甄选回报混合份额总额合计为 6,995,304,073.20 份。 7.2 利润表 会计主体：华商甄选回报混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023年1月1日至2023 2022 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -238,747,315.32 477,479,896.36 1.利息收入 3,565,971.86 1,265,870.94 其中：存款利息收入 7.4.7.10 3,253,235.83 1,265,870.94 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 312,736.03 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 544,251,667.14 273,249,992.04 其中：股票投资收益 7.4.7.11 420,794,656.26 206,049,718.30 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 9,687,015.80 3,553,572.75 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 113,769,995.08 63,646,700.99 以摊余成本计量的金融资 - - 产终止确认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.17 -797,899,712.80 198,927,555.74 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 11,334,758.48 4,036,477.64 减：二、营业总支出 154,216,585.01 49,015,989.65 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 119,929,425.66 40,263,032.29 其中：暂估管理人报酬（若有） - - 2．托管费 7.4.10.2.2 19,988,237.57 6,710,505.34 3．销售服务费 7.4.10.2.3 13,977,679.00 1,743,402.43 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．信用减值损失 7.4.7.19 - - 7．税金及附加 1.52 3.50 8．其他费用 7.4.7.20 321,241.26 299,046.09 三、利润总额 （亏损总额以“-” -392,963,900.33 428,463,906.71 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -392,963,900.33 428,463,906.71 列） 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 -392,963,900.33 428,463,906.71 7.3 净资产变动表 会计主体：华商甄选回报混合型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 4,814,271,486.07 - 1,322,213,619.81 6,136,485,105.88 二、本期期初净资产 4,814,271,486.07 - 1,322,213,619.81 6,136,485,105.88 三、本期增减变动额（减少以“-”号填 2,181,032,587.13 - 482,828,450.79 2,663,861,037.92 列） （一）、综合收益总额 - - -392,963,900.33 -392,963,900.33 （二）、本期基金份额交易产生的净资产 2,181,032,587.13 - 875,792,351.12 3,056,824,938.25 变动数（净资产减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 7,406,458,415.97 - 2,677,196,134.17 10,083,654,550.14 2.基金赎回款 -5,225,425,828.84 - -1,801,403,783.05 -7,026,829,611.89 （三）、本期向基金份额持有人分配利润 产生的净资产变动（净资产减少以“-” - - - - 号填列） （四）、其他综合收益结转留存收益 - - - - 四、本期期末净资产 6,995,304,073.20 - 1,805,042,070.60 8,800,346,143.80 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 1,660,515,212.36 - 103,390,302.95 1,763,905,515.31 二、本期期初净资产 1,660,515,212.36 - 103,390,302.95 1,763,905,515.31 三、本期增减变动额（减少以“-”号填 3,153,756,273.71 - 1,218,823,316.86 4,372,579,590.57 列） （一）、综合收益总额 - - 428,463,906.71 428,463,906.71 （二）、本期基金份额交易产生的净资产 3,153,756,273.71 - 790,359,410.15 3,944,115,683.86 变动数（净资产减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 4,812,467,219.24 - 1,132,123,234.82 5,944,590,454.06 2.基金赎回款 -1,658,710,945.53 - -341,763,824.67 -2,000,474,770.20 （三）、本期向基金份额持有人分配利润 产生的净资产变动（净资产减少以“-” - - - - 号填列） （四）、其他综合收益结转留存收益 - - - - 四、本期期末净资产 4,814,271,486.07 - 1,322,213,619.81 6,136,485,105.88 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______王小刚______ ______程蕾______ ____程蕾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华商甄选回报混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]3009 号《关于准予华商甄选回报混合型证券投资基金注册的批复》注册，由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商甄选回报混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第 0090 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华商甄选回报混合型证券投资基金基金合同》于 2021 年 1 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,697,722,493.80 份基金份额，其中认 购资金利息折合 212,272.76 份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人华商基金管理有限公司于 2024 年 3 月 28 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商甄选回报混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项 等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位， 并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其 中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证 券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根 据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交 所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 活期存款 805,215,708.28 1,571,516,563.32 等于：本金 805,127,907.84 1,571,315,022.82 加：应计利息 87,800.44 201,540.50 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计： 805,215,708.28 1,571,516,563.32 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 8,176,039,108.77 - 7,559,405,937.63 -616,633,171.14 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 债 交易所市场 523,146,238.00 7,629,006.53 529,182,435.83 -1,592,808.70 券 银行间市场 - - - - 合计 523,146,238.00 7,629,006.53 529,182,435.83 -1,592,808.70 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 8,699,185,346.77 7,629,006.53 8,088,588,373.46 -618,225,979.84 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 4,149,462,334.64 - 4,329,661,196.20 180,198,861.56 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 债 交易所市场 324,400,096.00 2,837,190.30 326,712,157.70 -525,128.60 券 银行间市场 - - - - 合计 324,400,096.00 2,837,190.30 326,712,157.70 -525,128.60 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 4,473,862,430.64 2,837,190.30 4,656,373,353.90 179,673,732.96 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 94,102.69 5,021.42 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 2,280,797.67 2,112,549.18 其中：交易所市场 2,280,577.67 2,112,549.18 银行间市场 220.00 - 应付利息 - - 预提费用 254,300.00 239,300.00 合计 2,629,200.36 2,356,870.60 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 华商甄选回报混合 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,173,919,384.88 3,173,919,384.88 本期申购 4,814,276,784.85 4,814,276,784.85 本期赎回（以“-”号填列） -2,705,146,053.34 -2,705,146,053.34 本期末 5,283,050,116.39 5,283,050,116.39 金额单位：人民币元 华商甄选回报混合 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,640,352,101.19 1,640,352,101.19 本期申购 2,592,181,631.12 2,592,181,631.12 本期赎回（以“-”号填列） -2,520,279,775.50 -2,520,279,775.50 本期末 1,712,253,956.81 1,712,253,956.81 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期内未发生其他综合收益。 7.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 华商甄选回报混合 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 822,695,377.95 52,435,728.09 875,131,106.04 本期期初 822,695,377.95 52,435,728.09 875,131,106.04 本期利润 301,617,274.65 -625,977,119.22 -324,359,844.57 本期基金份额交易 620,057,561.72 206,208,403.53 826,265,965.25 产生的变动数 其中：基金申购款 1,451,810,546.76 320,866,414.94 1,772,676,961.70 基金赎回款 -831,752,985.04 -114,658,011.41 -946,410,996.45 本期已分配利润 - - - 本期末 1,744,370,214.32 -367,332,987.60 1,377,037,226.72 单位：人民币元 华商甄选回报混合 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 420,016,129.00 27,066,384.77 447,082,513.77 本期期初 420,016,129.00 27,066,384.77 447,082,513.77 本期利润 103,318,537.82 -171,922,593.58 -68,604,055.76 本期基金份额交易 22,418,607.89 27,107,777.98 49,526,385.87 产生的变动数 其中：基金申购款 776,392,253.39 128,126,919.08 904,519,172.47 基金赎回款 -753,973,645.50 -101,019,141.10 -854,992,786.60 本期已分配利润 - - - 本期末 545,753,274.71 -117,748,430.83 428,004,843.88 7.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 31 日 日 活期存款利息收入 2,905,864.55 1,079,212.85 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - 47,613.51 结算备付金利息收入 322,079.89 128,560.07 其他 25,291.39 10,484.51 合计 3,253,235.83 1,265,870.94 7.4.7.11 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 卖出股票成交总额 5,349,754,714.15 2,057,475,590.28 减：卖出股票成本总额 4,907,660,770.43 1,841,926,844.91 减：交易费用 21,299,287.46 9,499,027.07 买卖股票差价收入 420,794,656.26 206,049,718.30 7.4.7.12 债券投资收益 7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月 月31日 31日 债券投资收益——利息收入 9,494,522.19 2,776,625.46 债券投资收益——买卖债券（、债 192,493.61 776,947.29 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 9,687,015.80 3,553,572.75 7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12月 月31日 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 488,361,216.12 133,252,792.05 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 479,187,591.00 129,929,073.90 期兑付）成本总额 减：应计利息总额 8,980,937.37 2,546,656.11 减：交易费用 194.14 114.75 买卖债券差价收入 192,493.61 776,947.29 7.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生权证投资收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生衍生工具其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 股票投资产生的股利收益 113,769,995.08 63,646,700.99 其中：证券出借权益补偿 - - 收入 基金投资产生的股利收益 - - 合计 113,769,995.08 63,646,700.99 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 1.交易性金融资产 -797,899,712.80 198,927,555.74 ——股票投资 -796,832,032.70 199,352,336.34 ——债券投资 -1,067,680.10 -424,780.60 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值 - - 税 合计 -797,899,712.80 198,927,555.74 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 31 日 日 基金赎回费收入 11,334,758.48 4,036,477.64 合计 11,334,758.48 4,036,477.64 注：基金赎回费收入含转换费收入（如有）。 7.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生信用减值损失。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1 月1 日至 2022年12月 31 31 日 日 审计费用 125,000.00 110,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 账户维护费 37,200.00 37,200.00 银行费用 39,041.26 31,846.09 其他 - - 合计 321,241.26 299,046.09 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司(“华商基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 华龙证券股份有限公司(“华龙证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 深圳市五洲协和投资有限公司 基金管理人的股东 济钢集团有限公司（“济钢集团”） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022年1月1日至2022年12月31日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华龙证券 - - 654,108,487.49 10.11% 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022年1月1日至2022年12月31日 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交总额的比例 华龙证券 - - 23,403,508.70 6.60% 7.4.10.1.3 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 华龙证券 - - - - 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 华龙证券 609,168.06 11.14% 180,831.39 8.56% 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 119,929,425.66 40,263,032.29 的管理费 其中：应支付销售机构的 28,660,026.36 8,766,519.52 客户维护费 应支付基金管理人 91,269,399.30 31,496,512.77 的净管理费 注：支付基金管理人华商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的管理费年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 管理费年费率 / 当年天数。 根据《华商基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同等事项的公告》，自 2023 年 8 月 7 日起降低本基金的管理费率，管理费年费率由原 1.50％下调至 1.20％。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 19,988,237.57 6,710,505.34 的托管费 注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值的托管费年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×托管费年费率/当年天数。 根据《华商基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同等事项的公告》，自 2023 年 8 月 7 日起降低本基金的托管费率，托管费年费率由原 0.25%下调至 0.20%。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 合计 华商基金 - 5,508,575.28 5,508,575.28 华龙证券 - 4,247.23 4,247.23 合计 - 5,512,822.51 5,512,822.51 上年度可比期间 获得销售服务费的 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 合计 华商基金 - 1,232,170.27 1,232,170.27 华龙证券 - - - 合计 - 1,232,170.27 1,232,170.27 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.60%。基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 × 0.60% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 基金合同生效日（ 2021 年 1 - - 月 19 日 ）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 7,480,362.09 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 - - 额 报告期末持有的基金份额 7,480,362.09 - 报告期末持有的基金份额 0.1416% - 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 基金合同生效日（ 2021 年 1 - - 月 19 日 ）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 805,215,708.28 2,905,864.55 1,571,516,563.32 1,079,212.85 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 受限期 流通受限类型 认购 期末估值 数量 期末 期末估值 备 代码 名称 认购日 价格 单价 （单位：股）成本总额 总额 注 688563 航材股份 2023 年 7 月 12 日 6 个月 新股流通受限 78.99 60.49 1,501118,563.9990,795.49 - 603296 华勤技术 2023 年 8 月 1 日 6 个月 新股流通受限 80.80 77.75 593 47,914.4046,105.75 - 301526 国际复材 2023 年 12 月 19 日 6 个月 新股流通受限 2.66 4.45 9,723 25,863.1843,267.35 - 301487 盟固利 2023 年 8 月 1 日 6 个月 新股流通受限 5.32 40.96 867 4,612.4435,512.32 - 688549 中巨芯 2023 年 8 月 30 日 6 个月 新股流通受限 5.18 8.09 4,294 22,242.9234,738.46 - 688702 盛科通信 2023 年 9 月 6 日 6 个月 新股流通受限 42.66 48.18 549 23,420.3426,450.82 - 688582 芯动联科 2023 年 6 月 21 日 6 个月 新股流通受限 26.74 38.67 648 17,327.5225,058.16 - 301559 中集环科 2023 年 9 月 26 日 6 个月 新股流通受限 24.22 18.24 1,315 31,849.3023,985.60 - 301511 德福科技 2023 年 8 月 8 日 6 个月 新股流通受限 28.00 22.67 982 27,496.0022,261.94 - 301525 儒竞科技 2023 年 8 月 23 日 6 个月 新股流通受限 99.57 81.46 266 26,485.6221,668.36 - 301498 乖宝宠物 2023 年 8 月 9 日 6 个月 新股流通受限 39.99 38.81 554 22,154.4621,500.74 - 301371 敷尔佳 2023 年 7 月 24 日 6 个月 新股流通受限 55.68 37.58 564 31,403.5221,195.12 - 688627 精智达 2023 年 7 月 11 日 6 个月 新股流通受限 46.77 87.72 222 10,382.9419,473.84 - 688591 泰凌微 2023 年 8 月 18 日 6 个月 新股流通受限 24.98 28.02 681 17,011.3819,081.62 - 300904 威力传动 2023 年 8 月 2 日 6 个月 新股流通受限 35.41 61.53 304 10,764.6418,705.12 - 301509 金凯生科 2023 年 7 月 26 日 6 个月 新股流通受限 56.56 62.23 266 15,044.9616,553.18 - 688612 威迈斯 2023 年 7 月 19 日 6 个月 新股流通受限 47.29 37.97 422 19,956.3816,023.34 - 688610 埃科光电 2023 年 7 月 10 日 6 个月 新股流通受限 73.33 51.00 275 20,165.7514,025.00 - 601083 锦江航运 2023 年 11 月 28 日 6 个月 新股流通受限 11.25 11.07 1,263 14,208.7513,981.41 - 301210 金杨股份 2023 年 6 月 21 日 6 个月 新股流通受限 57.88 45.48 281 16,264.2812,779.88 - 301566 达利凯普 2023 年 12 月 22 日 6 个月 新股流通受限 8.90 22.14 576 5,126.4012,752.64 - 688602 康鹏科技 2023 年 7 月 13 日 6 个月 新股流通受限 8.66 11.06 1,066 9,231.5611,789.96 - 688719 爱科赛博 2023 年 9 月 20 日 6 个月 新股流通受限 69.98 60.10 194 13,576.1211,659.40 - 301292 海科新源 2023 年 6 月 29 日 6 个月 新股流通受限 19.99 19.35 583 11,654.1711,281.05 - 301508 中机认检 2023 年 11 月 23 日 6 个月 新股流通受限 16.82 26.68 419 7,047.5811,178.92 - 301251 威尔高 2023 年 8 月 30 日 6 个月 新股流通受限 28.88 34.59 321 9,270.4811,103.39 - 301499 维科精密 2023 年 7 月 13 日 6 个月 新股流通受限 19.50 28.93 371 7,234.5010,733.03 - 688653 康希通信 2023 年 11 月 10 日 6 个月 新股流通受限 10.50 15.99 648 6,804.0010,361.52 - 301528 多浦乐 2023 年 8 月 17 日 6 个月 新股流通受限 71.80 68.91 148 10,626.4010,198.68 - 301372 科净源 2023 年 8 月 3 日 6 个月 新股流通受限 45.00 43.59 231 10,395.0010,069.29 - 301261 恒工精密 2023 年 6 月 29 日 6 个月 新股流通受限 36.90 50.85 198 7,306.2010,068.30 - 301202 朗威股份 2023 年 6 月 28 日 6 个月 新股流通受限 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 - 688716 中研股份 2023 年 9 月 13 日 6 个月 新股流通受限 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 - 301413 安培龙 2023 年 12 月 11 日 6 个月 新股流通受限 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 - 301500 飞南资源 2023 年 9 月 13 日 6 个月 新股流通受限 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 - 301519 舜禹股份 2023 年 7 月 19 日 6 个月 新股流通受限 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 - 301568 思泰克 2023 年 11 月 21 日 6 个月 新股流通受限 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 - 688573 信宇人 2023 年 8 月 9 日 6 个月 新股流通受限 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 - 301489 思泉新材 2023 年 10 月 16 日 6 个月 新股流通受限 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 - 688651 盛邦安全 2023 年 7 月 19 日 6 个月 新股流通受限 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 - 301517 陕西华达 2023 年 10 月 9 日 6 个月 新股流通受限 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 - 301578 辰奕智能 2023 年 12 月 21 日 6 个月 新股流通受限 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 - 301548 崇德科技 2023 年 9 月 11 日 6 个月 新股流通受限 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 - 688693 锴威特 2023 年 8 月 10 日 6 个月 新股流通受限 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 - 603062 麦加芯彩 2023 年 10 月 31 日 6 个月 新股流通受限 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 - 301555 惠柏新材 2023 年 10 月 24 日 6 个月 新股流通受限 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 - 301505 苏州规划 2023 年 7 月 12 日 6 个月 新股流通受限 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 - 301529 福赛科技 2023 年 8 月 31 日 6 个月 新股流通受限 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 - 301515 港通医疗 2023 年 7 月 13 日 6 个月 新股流通受限 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 - 688648 中邮科技 2023 年 11 月 6 日 6 个月 新股流通受限 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 - 001378 德冠新材 2023 年 10 月 23 日 6 个月 新股流通受限 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 - 603004 鼎龙科技 2023 年 12 月 20 日 6 个月 新股流通受限 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 - 603119 浙江荣泰 2023 年 7 月 21 日 6 个月 新股流通受限 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 - 603107 上海汽配 2023 年 10 月 25 日 6 个月 新股流通受限 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 - 603193 润本股份 2023 年 10 月 9 日 6 个月 新股流通受限 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 - 001306 夏厦精密 2023 年 11 月 9 日 6 个月 新股流通受限 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 - 001326 联域股份 2023 年 11 月 1 日 6 个月 新股流通受限 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 - 603075 热威股份 2023 年 9 月 1 日 6 个月 新股流通受限 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 - 001358 兴欣新材 2023 年 12 月 14 日 6 个月 新股流通受限 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 - 001239 永达股份 2023 年 12 月 4 日 6 个月 新股流通受限 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 - 603276 恒兴新材 2023 年 9 月 18 日 6 个月 新股流通受限 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 - 603373 安邦护卫 2023 年 12 月 13 日 6 个月 新股流通受限 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 - 注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票 的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末估值总额 备 估值单价 开盘单价 成本总额 注 688337 普源精电 2023年12月25日 重大事项停牌 43.87 2024年1月9日 41.72 826,48147,203,566.24 36,257,721.47 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此没有作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此没有作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，但低 于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险和中高预期收益产品。本基金投资的金融工具主 要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格 控制风险的前提下，力求为基金份额持有人获取长期稳定的超越业绩比较基准的投资回报。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括四个层次：(1)公司一级风险防范由董事会构成。 董事会根据公司章程和《华商基金管理有限公司全面风险管理制度》的规定履行风险管理职责。 董事会下设专业委员会，各专业委员会根据董事会授权和相关议事规则履行相应风险管理和监督 职责。(2)公司二级风险防范由公司管理层构成。公司管理层负责在决策和执行过程中全面把控各 类风险，并根据董事会的决议和《华商基金管理有限公司全面风险管理制度》的规定履行风险管 理职责。各高级管理人员负责监督分管业务条线的员工的风险控制质量和执行情况，评价分管业 务条线的风险管理水平和效果。(3)公司的三级风险防范由风险管理小组等职能机构构成。风险管 理小组对公司经营过程和基金运作过程中的重大风险进行分析、评估，全面、及时防范公司在经 营过程和基金运作过程中面临的各种风险；其他职能机构(如各级投资决策委员会等)在职能范围内依据各职能机构的议事规则对相关业务进行集体决策和风险控制。(4)公司四级风险防范由公司各部门及公司员工构成。公司各部门及公司员工对自身业务工作中的风险进行自我检查和控制，并根据公司经营计划、部门或岗位职责以及《华商基金管理有限公司全面风险管理制度》的规定承担相应风险管理责任。各部门、岗位之间相互监督、制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为 0.00001%(2022 年 12 月 31 日：0.01%)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2023 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2023 年 12 月 31 日，本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.42%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2023 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金 额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2023 年 12 月 31 日 资产 货币资金 805,215,708.28 - - - 805,215,708.28 结算备付金 13,850,133.71 - - - 13,850,133.71 存出保证金 482,768.72 - - - 482,768.72 交易性金融资产 529,181,155.63 1,280.20 - 7,559,405,937.638,088,588,373.46 应收清算款 - - - 13,249,924.03 13,249,924.03 应收股利 - - - 494,847.11 494,847.11 应收申购款 - - - 45,455,357.64 45,455,357.64 资产总计 1,348,729,766.34 1,280.20 - 7,618,606,066.418,967,337,112.95 负债 应付清算款 - - - 553.87 553.87 应付赎回款 - - - 152,669,752.77 152,669,752.77 应付管理人报酬 - - - 9,063,166.39 9,063,166.39 应付托管费 - - - 1,510,527.75 1,510,527.75 应付销售服务费 - - - 1,117,768.01 1,117,768.01 其他负债 - - - 2,629,200.36 2,629,200.36 负债总计 - - - 166,990,969.15 166,990,969.15 利率敏感度缺口 1,348,729,766.34 1,280.20 - 7,451,615,097.268,800,346,143.80 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 12 月 31 日 资产 货币资金 1,571,516,563.32 - - -1,571,516,563.32 结算备付金 187,191,357.35 - - - 187,191,357.35 存出保证金 9,053,086.86 - - - 9,053,086.86 交易性金融资产 326,221,397.27 - 490,760.43 4,329,661,196.204,656,373,353.90 应收清算款 - - - 27,109,997.50 27,109,997.50 应收申购款 - - - 114,770,772.69 114,770,772.69 资产总计 2,093,982,404.80 - 490,760.43 4,471,541,966.396,566,015,131.62 负债 应付清算款 - - - 404,373,907.38 404,373,907.38 应付赎回款 - - - 13,645,776.24 13,645,776.24 应付管理人报酬 - - - 7,033,393.95 7,033,393.95 应付托管费 - - - 1,172,232.32 1,172,232.32 应付销售服务费 - - - 947,833.74 947,833.74 应交税费 - - - 11.51 11.51 其他负债 - - - 2,356,870.60 2,356,870.60 负债总计 - - - 429,530,025.74 429,530,025.74 利率敏感度缺口 2,093,982,404.80 - 490,760.43 4,042,011,940.656,136,485,105.88 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金净资产的比例为 6.01%(2022 年 12 月 31 日：5.32%)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2022 年 12 月 31 日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 12 月 31 日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产 - 2,527,689,241.25 - 2,527,689,241 .25 应收股利 - 494,847.11 - 494,847.11 资产合计 - 2,528,184,088.36 - 2,528,184,088 .36 以外币计价的负债 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险敞 - 2,528,184,088.36 - 2,528,184,088 口净额 .36 上年度末 项目 2022 年 12 月 31 日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产 - 1,288,399,332.47 - 1,288,399,332 .47 应收股利 - - - - 资产合计 - 1,288,399,332.47 - 1,288,399,332 .47 以外币计价的负债 负债合计 - - - - 资产负债表外汇风险敞 - 1,288,399,332.47 - 1,288,399,332 口净额 .47 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2023年12月31日 ） 上年度末（ 2022 年 12 月 31 分析 日 ） 1.所有外币相对人民 126,409,204.42 64,419,966.62 币升值 5% 2.所有外币相对人民 -126,409,204.42 -64,419,966.62 币贬值 5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置，根据对宏观经济、市场面、政策面等因 素进行定量与定性相结合的分析研究，确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，其中，港股通标的股票投资比例不得超过股票资产的 50%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value atRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产净 净值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 7,559,405,937.63 85.90 4,329,661,196.20 70.56 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 7,559,405,937.63 85.90 4,329,661,196.20 70.56 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2023 年 12 月 上年度末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 31 日 ） 1.沪深 300 指数上升 5% 371,927,833.07 272,074,359.01 2.沪深 300 指数下降 5% -371,927,833.07 -272,074,359.01 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 7,522,274,937.80 4,285,253,737.57 第二层次 565,438,877.10 326,221,397.27 第三层次 874,558.56 44,898,219.06 合计 8,088,588,373.46 4,656,373,353.90 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 44,898,219.06 44,898,219.06 当期购买 - 72,879,329.50 72,879,329.50 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 1,788,760.59 1,788,760.59 转出第三层次 - 114,147,763.18 114,147,763.18 当期利得或损失总 - -4,543,987.41 -4,543,987.41 额 其中：计入损益的利 - -4,543,987.41 -4,543,987.41 得或损失 计入其他综 合收益的利得或损 - - - 失（若有） 期末余额 - 874,558.56 874,558.56 期末仍持有的第三 - 78,403.29 78,403.29 层次金融资产计入 本期损益的未实现 利得或损失的变动 ——公允价值变动 损益 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - 36,999,989.64 36,999,989.64 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 6,925,550.37 6,925,550.37 转出第三层次 - 6,821,292.87 6,821,292.87 当期利得或损失总 - 7,793,971.92 7,793,971.92 额 其中：计入损益的利 - 7,793,971.92 7,793,971.92 得或损失 计入其他综 合收益的利得或损 - - - 失（若有） 期末余额 - 44,898,219.06 44,898,219.06 期末仍持有的第三 层次金融资产计入 本期损益的未实现 - 6,642,172.08 6,642,172.08 利得或损失的变动 ——公允价值变动 损益 注：于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但 尚在限售期内的股票投资。于 2023 年度，本基金转入/转出第三层次的交易性金融资产均为限售 期开始/结束的股票投资。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 不可观察输入值 项目 本期末公允价值 采用的估值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 流通受限股票 874,558.56 平均价格亚式期权模型 预期波动率 19.62%~194.82% 负相关 上年度末公允价 不可观察输入值 项目 值 采用的估值技术 名称 范围/加权平均 与公允价值 值 之间的关系 流通受限股票 44,898,219.06 平均价格亚式期权模型 预期波动率 21.27%~165.00% 负相关 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 7,559,405,937.63 84.30 其中：股票 7,559,405,937.63 84.30 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 529,182,435.83 5.90 其中：债券 529,182,435.83 5.90 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 819,065,841.99 9.13 8 其他各项资产 59,682,897.50 0.67 9 合计 8,967,337,112.95 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 2,527,689,241.25 元，占净值比例 28.72%。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 2,862,708.00 0.03 B 采矿业 1,187,686,522.11 13.50 C 制造业 2,720,355,776.81 30.91 D 电力、热力、燃气及水生产和供 91,053,983.53 1.03 应业 E 建筑业 2,105,525.28 0.02 F 批发和零售业 11,634,934.26 0.13 G 交通运输、仓储和邮政业 263,414,860.04 2.99 H 住宿和餐饮业 23,762,750.00 0.27 I 信息传输、软件和信息技术服务 388,882,953.79 4.42 业 J 金融业 132,678,246.90 1.51 K 房地产业 4,620,474.00 0.05 L 租赁和商务服务业 42,155,867.40 0.48 M 科学研究和技术服务业 128,048,901.02 1.46 N 水利、环境和公共设施管理业 14,829,268.82 0.17 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 17,622,015.67 0.20 R 文化、体育和娱乐业 1,908.75 0.00 S 综合 - - 合计 5,031,716,696.38 57.18 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（％） A 基础材料 744,575,948.20 8.46 B 消费者非必需品 579,300,050.44 6.58 C 消费者常用品 1,245,150.81 0.01 D 能源 388,469,967.19 4.41 E 金融 85,902,777.79 0.98 F 医疗保健 409,818,459.18 4.66 G 工业 100,536,878.34 1.14 H 信息技术 135,048,230.40 1.53 I 电信服务 18,027,978.19 0.20 J 公用事业 64,763,800.71 0.74 K 房地产 - - 合计 2,527,689,241.25 28.72 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 601899 紫金矿业 24,203,250 301,572,495.00 3.43 1 02899 紫金矿业 8,280,000 95,444,540.35 1.08 2 00883 中国海洋石油 30,491,062 359,210,932.67 4.08 3 03993 洛阳钼业 53,739,000 207,946,252.60 2.36 3 603993 洛阳钼业 9,351,800 48,629,360.00 0.55 4 01055 中国南方航空股份 60,232,018 180,671,250.45 2.05 4 600029 南方航空 1,805,100 10,397,376.00 0.12 5 01378 中国宏桥 30,476,000 176,478,769.00 2.01 6 00293 国泰航空 19,747,000 146,024,230.93 1.66 7 01658 邮储银行 22,597,000 76,382,392.96 0.87 7 601658 邮储银行 15,774,600 68,619,510.00 0.78 8 603979 金诚信 3,565,660 134,639,321.60 1.53 9 000426 兴业银锡 13,388,000 121,563,040.00 1.38 10 00753 中国国航 21,348,000 95,569,163.73 1.09 10 601111 中国国航 3,494,450 25,649,263.00 0.29 11 000933 神火股份 7,085,914 119,043,355.20 1.35 12 600989 宝丰能源 7,252,348 107,117,179.96 1.22 13 300750 宁德时代 638,520 104,244,775.20 1.18 14 000630 铜陵有色 30,992,000 101,653,760.00 1.16 15 603885 吉祥航空 7,306,658 87,679,896.00 1.00 16 01258 中国有色矿业 18,121,000 84,242,872.74 0.96 17 000807 云铝股份 6,816,906 83,302,591.32 0.95 18 000625 长安汽车 4,630,508 77,931,449.64 0.89 19 02273 固生堂 1,679,500 76,708,623.10 0.87 20 600399 抚顺特钢 7,522,020 73,114,034.40 0.83 21 600985 淮北矿业 4,294,400 71,415,872.00 0.81 22 603871 嘉友国际 4,457,303 70,692,825.58 0.80 23 00700 腾讯控股 258,800 68,857,930.49 0.78 24 000983 山西焦煤 6,892,800 68,100,864.00 0.77 25 02269 药明生物 2,524,500 67,717,470.74 0.77 26 603393 新天然气 2,168,840 66,301,438.80 0.75 27 01548 金斯瑞生物科技 3,621,902 65,185,287.00 0.74 28 02380 中国电力 24,901,000 64,763,800.71 0.74 29 300203 聚光科技 3,798,100 60,199,885.00 0.68 30 02600 中国铝业 13,572,000 47,966,949.58 0.55 30 601600 中国铝业 2,154,000 12,148,560.00 0.14 31 03690 美团-W 781,128 57,974,865.54 0.66 32 000960 锡业股份 4,037,100 57,811,272.00 0.66 33 600031 三一重工 4,064,162 55,963,510.74 0.64 34 002155 湖南黄金 4,954,324 55,191,169.36 0.63 35 01208 五矿资源 26,324,000 55,105,824.50 0.63 36 601168 西部矿业 3,798,213 54,200,499.51 0.62 37 600497 驰宏锌锗 10,554,400 53,299,720.00 0.61 38 688301 奕瑞科技 151,323 49,219,318.98 0.56 39 01818 招金矿业 5,553,000 48,863,047.10 0.56 40 002706 良信股份 5,443,040 48,062,043.20 0.55 41 688116 天奈科技 1,620,216 47,051,072.64 0.53 42 601816 京沪高铁 9,407,900 46,286,868.00 0.53 43 603105 芯能科技 3,602,000 41,711,160.00 0.47 44 000923 河钢资源 2,465,900 41,427,120.00 0.47 45 600588 用友网络 2,326,019 41,379,878.01 0.47 46 02382 舜宇光学科技 644,400 41,374,144.70 0.47 47 600988 赤峰黄金 2,875,968 40,292,311.68 0.46 48 09926 康方生物 928,000 39,021,108.22 0.44 49 600415 小商品城 5,230,600 38,287,992.00 0.44 50 688100 威胜信息 1,281,860 37,071,391.20 0.42 51 300454 深信服 511,100 36,947,419.00 0.42 52 601166 兴业银行 2,267,600 36,757,796.00 0.42 53 688337 普源精电 826,481 36,257,721.47 0.41 54 02096 先声药业 5,944,000 36,251,627.41 0.41 55 000762 西藏矿业 1,259,700 36,027,420.00 0.41 56 000938 紫光股份 1,853,600 35,867,160.00 0.41 57 000975 银泰黄金 2,382,600 35,739,000.00 0.41 58 300379 东方通 1,948,537 35,619,256.36 0.40 59 603583 捷昌驱动 1,728,340 34,618,650.20 0.39 60 688776 国光电气 348,263 33,917,333.57 0.39 61 09992 泡泡玛特 1,813,400 33,277,621.80 0.38 62 603896 寿仙谷 1,015,436 32,737,656.64 0.37 63 601666 平煤股份 2,813,300 32,521,748.00 0.37 64 300036 超图软件 1,473,200 30,789,880.00 0.35 65 01801 信达生物 793,126 30,726,419.02 0.35 66 688789 宏华数科 307,474 30,719,727.34 0.35 67 00268 金蝶国际 2,937,000 30,288,645.43 0.34 68 688385 复旦微电 759,293 29,331,488.59 0.33 69 301029 怡合达 1,125,613 29,018,303.14 0.33 70 002149 西部材料 1,844,800 29,000,256.00 0.33 71 300161 华中数控 803,200 28,834,880.00 0.33 72 601689 拓普集团 390,135 28,674,922.50 0.33 73 01898 中煤能源 3,075,000 19,785,048.15 0.22 73 601898 中煤能源 909,200 8,810,148.00 0.10 74 02099 中国黄金国际 941,500 28,454,424.44 0.32 75 603712 七一二 902,600 28,440,926.00 0.32 76 688122 西部超导 530,902 28,259,913.46 0.32 77 01766 中国中车 8,961,000 27,934,992.72 0.32 78 600879 航天电子 3,582,529 27,621,298.59 0.31 79 688270 臻镭科技 402,901 27,550,370.38 0.31 80 688311 盟升电子 534,048 27,241,788.48 0.31 81 000738 航发控制 1,294,600 25,762,540.00 0.29 82 06160 百济神州 257,400 25,682,039.18 0.29 83 603379 三美股份 747,774 25,424,316.00 0.29 84 002025 航天电器 524,500 25,186,490.00 0.29 85 603186 华正新材 710,701 24,661,324.70 0.28 86 688133 泰坦科技 526,099 24,384,688.65 0.28 87 300001 特锐德 1,204,900 24,218,490.00 0.28 88 688131 皓元医药 463,785 24,144,647.10 0.27 89 01516 融创服务 14,219,000 24,095,963.88 0.27 90 600416 湘电股份 1,497,600 23,781,888.00 0.27 91 300996 普联软件 1,034,449 23,688,882.10 0.27 92 601100 恒立液压 429,775 23,500,097.00 0.27 93 301080 百普赛斯 391,320 23,064,400.80 0.26 94 601699 潞安环能 1,046,709 22,933,394.19 0.26 95 300938 信测标准 635,500 22,808,095.00 0.26 96 688372 伟测科技 290,096 22,743,526.40 0.26 97 00751 创维集团 8,404,000 22,695,301.18 0.26 98 002128 电投能源 1,584,700 22,613,669.00 0.26 99 688033 天宜上佳 1,281,318 21,654,274.20 0.25 100 688083 中望软件 216,678 21,568,128.12 0.25 101 688300 联瑞新材 405,279 21,459,523.05 0.24 102 688179 阿拉丁 1,108,969 21,247,846.04 0.24 103 002850 科达利 245,902 20,768,882.92 0.24 104 300395 菲利华 565,800 20,685,648.00 0.24 105 688103 国力股份 418,004 20,641,037.52 0.23 106 688507 索辰科技 148,097 20,252,264.75 0.23 107 002142 宁波银行 994,790 20,005,226.90 0.23 108 688232 新点软件 551,783 19,974,544.60 0.23 109 301162 国能日新 369,737 19,181,955.56 0.22 110 301031 中熔电气 146,200 19,117,112.00 0.22 111 600129 太极集团 405,900 18,858,114.00 0.21 112 603225 新凤鸣 1,316,500 18,694,300.00 0.21 113 300818 耐普矿机 560,450 18,500,454.50 0.21 114 688036 传音控股 132,635 18,356,684.00 0.21 115 688332 中科蓝讯 239,909 18,093,936.78 0.21 116 002791 坚朗五金 446,700 18,086,883.00 0.21 117 09626 哔哩哔哩-W 212,582 18,031,671.22 0.20 118 00941 中国移动 307,000 18,027,978.19 0.20 119 688625 呈和科技 456,888 17,919,147.36 0.20 120 603688 石英股份 206,200 17,914,656.00 0.20 121 600258 首旅酒店 1,146,500 17,908,330.00 0.20 122 600885 宏发股份 642,400 17,755,936.00 0.20 123 603222 济民医疗 2,206,240 17,671,982.40 0.20 124 603882 金域医学 281,300 17,600,941.00 0.20 125 605123 派克新材 191,900 17,501,280.00 0.20 126 300191 潜能恒信 1,130,100 17,482,647.00 0.20 127 00020 商汤-W 16,374,000 17,212,597.68 0.20 128 688777 中控技术 379,350 17,203,522.50 0.20 129 603160 汇顶科技 248,100 17,143,710.00 0.19 130 002422 科伦药业 586,272 17,031,201.60 0.19 131 688682 霍莱沃 355,652 16,968,156.92 0.19 132 000021 深科技 1,034,200 16,764,382.00 0.19 133 688260 昀冢科技 547,810 16,598,643.00 0.19 134 301319 唯特偶 283,915 16,583,475.15 0.19 135 300491 通合科技 741,900 16,529,532.00 0.19 136 002859 洁美科技 613,500 15,306,825.00 0.17 137 603055 台华新材 1,268,500 15,272,740.00 0.17 138 688259 创耀科技 224,607 15,257,553.51 0.17 139 002372 伟星新材 1,052,675 15,232,207.25 0.17 140 000060 中金岭南 3,508,400 15,156,288.00 0.17 141 603801 志邦家居 889,736 14,920,872.72 0.17 142 601020 华钰矿业 1,429,540 14,724,262.00 0.17 143 000803 山高环能 2,514,820 14,611,104.20 0.17 144 09995 荣昌生物 427,000 14,491,499.95 0.16 145 603728 鸣志电器 216,827 14,278,057.95 0.16 146 688768 容知日新 386,242 14,217,568.02 0.16 147 688114 华大智造 164,763 14,172,913.26 0.16 148 01951 锦欣生殖 4,438,500 13,474,562.52 0.15 149 002430 杭氧股份 461,000 13,465,810.00 0.15 150 603638 艾迪精密 818,890 13,306,962.50 0.15 151 06185 康希诺生物 618,200 13,193,303.55 0.15 152 300496 中科创达 164,200 13,145,852.00 0.15 153 603138 海量数据 716,741 12,757,989.80 0.14 154 300767 震安科技 721,200 12,534,456.00 0.14 155 688293 奥浦迈 220,553 12,167,909.01 0.14 156 02367 巨子生物 368,638 11,892,789.77 0.14 157 688052 纳芯微 71,272 11,891,733.20 0.14 158 603209 兴通股份 725,186 11,813,279.94 0.13 159 688089 嘉必优 658,987 11,795,867.30 0.13 160 688290 景业智能 246,047 11,753,665.19 0.13 161 688256 寒武纪 83,249 11,235,285.04 0.13 162 300298 三诺生物 363,300 11,044,320.00 0.13 163 301220 亚香股份 323,351 10,686,750.55 0.12 164 002138 顺络电子 387,100 10,455,571.00 0.12 165 600301 华锡有色 819,900 10,314,342.00 0.12 166 688200 华峰测控 83,900 10,302,920.00 0.12 167 688489 三未信安 218,090 10,254,591.80 0.12 168 00853 微创医疗 1,323,706 10,100,369.73 0.11 169 300604 长川科技 265,600 10,090,144.00 0.11 170 000528 柳工 1,454,200 9,801,308.00 0.11 171 01797 东方甄选 386,081 9,726,506.20 0.11 172 00670 中国东方航空股份 4,746,000 9,677,070.27 0.11 173 02331 李宁 508,000 9,621,518.98 0.11 174 002273 水晶光电 710,400 9,618,816.00 0.11 175 301269 华大九天 90,579 9,587,787.15 0.11 176 00388 香港交易所 39,200 9,520,384.83 0.11 177 00639 首钢资源 3,630,000 9,473,986.37 0.11 178 603296 华勤技术 115,959 9,262,695.49 0.11 179 600584 长电科技 309,800 9,250,628.00 0.11 180 688702 盛科通信 180,975 9,219,155.52 0.10 181 603489 八方股份 165,100 9,072,245.00 0.10 182 000862 银星能源 1,480,200 9,014,418.00 0.10 183 000989 九芝堂 888,000 8,986,560.00 0.10 184 600740 山西焦化 1,774,800 8,944,992.00 0.10 185 002484 江海股份 551,000 8,849,060.00 0.10 186 688719 爱科赛博 135,934 8,728,882.20 0.10 187 002709 天赐材料 345,500 8,665,140.00 0.10 188 002254 泰和新材 557,800 8,344,688.00 0.09 189 300709 精研科技 265,500 8,280,945.00 0.09 190 688268 华特气体 121,879 8,212,207.02 0.09 191 301050 雷电微力 140,028 8,158,031.28 0.09 192 688007 光峰科技 314,602 8,141,899.76 0.09 193 600710 苏美达 1,147,000 8,132,230.00 0.09 194 603169 兰石重装 1,260,400 7,764,064.00 0.09 195 301205 联特科技 74,000 7,751,500.00 0.09 196 688262 国芯科技 258,350 7,579,989.00 0.09 197 001218 丽臣实业 349,640 7,555,720.40 0.09 198 600862 中航高科 340,400 7,539,860.00 0.09 199 603915 国茂股份 454,100 7,483,568.00 0.09 200 300593 新雷能 499,150 7,372,445.50 0.08 201 689009 九号公司 248,323 7,365,260.18 0.08 202 601398 工商银行 1,526,300 7,295,714.00 0.08 203 01999 敏华控股 1,458,000 7,068,787.87 0.08 204 688618 三旺通信 119,316 6,991,917.60 0.08 205 01882 海天国际 397,000 6,950,743.65 0.08 206 000875 吉电股份 1,574,300 6,926,920.00 0.08 207 002930 宏川智慧 341,500 6,621,685.00 0.08 208 002017 东信和平 624,390 6,499,899.90 0.07 209 000603 盛达资源 588,200 6,499,610.00 0.07 210 000821 京山轻机 389,600 6,190,744.00 0.07 211 688157 松井股份 113,036 6,097,161.84 0.07 212 603085 天成自控 579,000 5,905,800.00 0.07 213 600754 锦江酒店 195,800 5,854,420.00 0.07 214 688661 和林微纳 125,971 5,771,991.22 0.07 215 600499 科达制造 510,600 5,386,830.00 0.06 216 688173 希荻微 306,017 5,382,839.03 0.06 217 300633 开立医疗 113,000 5,344,900.00 0.06 218 688060 云涌科技 112,865 5,292,239.85 0.06 219 002821 凯莱英 44,835 5,205,343.50 0.06 220 600821 金开新能 825,000 5,049,000.00 0.06 221 000537 中绿电 479,800 4,620,474.00 0.05 222 300257 开山股份 262,700 4,140,152.00 0.05 223 601021 春秋航空 82,000 4,116,400.00 0.05 224 300745 欣锐科技 149,800 4,070,066.00 0.05 225 688146 中船特气 117,810 4,006,718.10 0.05 226 688435 英方软件 80,552 3,868,107.04 0.04 227 300662 科锐国际 138,700 3,830,894.00 0.04 228 603517 绝味食品 140,400 3,771,144.00 0.04 229 601778 晶科科技 1,060,200 3,710,700.00 0.04 230 688539 高华科技 82,897 3,630,888.60 0.04 231 688281 华秦科技 24,227 3,286,634.82 0.04 232 603477 巨星农牧 76,400 2,862,708.00 0.03 233 600587 新华医疗 94,100 2,426,839.00 0.03 234 301088 戎美股份 143,584 2,186,784.32 0.02 235 688153 唯捷创芯 32,630 2,137,265.00 0.02 236 002941 新疆交建 160,700 2,092,314.00 0.02 237 000792 盐湖股份 126,500 2,017,675.00 0.02 238 688580 伟思医疗 24,814 1,586,359.02 0.02 239 688308 欧科亿 47,503 1,325,333.70 0.02 240 600153 建发股份 128,700 1,239,381.00 0.01 241 301367 怡和嘉业 9,200 1,120,100.00 0.01 242 688515 裕太微 10,386 1,026,240.66 0.01 243 09922 九毛九 182,000 1,006,085.44 0.01 244 688563 航材股份 15,010 917,546.29 0.01 245 02020 安踏体育 11,889 816,134.26 0.01 246 09996 沛嘉医疗-B 119,000 796,938.93 0.01 247 01789 爱康医疗 140,000 794,211.21 0.01 248 01177 中国生物制药 251,000 789,290.43 0.01 249 688567 孚能科技 47,552 775,573.12 0.01 250 02162 康诺亚-B 16,500 734,174.13 0.01 251 06078 海吉亚医疗 20,600 658,985.06 0.01 252 01024 快手-W 13,700 657,385.58 0.01 253 02015 理想汽车-W 4,872 649,461.77 0.01 254 00839 中教控股 130,000 577,262.14 0.01 255 301526 国际复材 97,225 527,153.41 0.01 256 002389 航天彩虹 26,300 489,180.00 0.01 257 01579 颐海国际 42,000 471,959.38 0.01 258 00667 中国东方教育 194,000 471,161.90 0.01 259 09868 小鹏汽车-W 9,100 467,582.33 0.01 260 06639 瑞尔集团 58,000 377,386.26 0.00 261 688549 中巨芯 42,933 358,533.28 0.00 262 06862 海底捞 27,000 355,763.85 0.00 263 01099 国药控股 18,800 348,405.34 0.00 264 02150 奈雪的茶 120,500 346,162.45 0.00 265 03613 同仁堂国药 29,000 319,043.81 0.00 266 00520 呷哺呷哺 141,500 315,446.12 0.00 267 03998 波司登 96,439 306,756.28 0.00 268 00880 澳博控股 136,000 304,417.42 0.00 269 01211 比亚迪股份 1,492 289,886.00 0.00 270 01361 361 度 92,000 289,301.67 0.00 271 09869 海伦司 80,000 276,215.86 0.00 272 09987 百胜中国 900 270,941.66 0.00 273 688582 芯动联科 6,476 250,426.92 0.00 274 00013 和黄医药 9,500 247,080.88 0.00 275 301559 中集环科 13,144 247,080.54 0.00 276 01368 特步国际 59,000 235,789.38 0.00 277 01458 周黑鸭 116,500 235,431.42 0.00 278 301511 德福科技 9,813 227,052.83 0.00 279 301525 儒竞科技 2,660 223,674.08 0.00 280 301498 乖宝宠物 5,531 219,635.11 0.00 281 301371 敷尔佳 5,637 215,034.45 0.00 282 01952 云顶新耀-B 11,000 208,339.98 0.00 283 688591 泰凌微 6,806 197,135.37 0.00 284 688627 精智达 2,212 196,942.04 0.00 285 02285 泉峰控股 8,376 181,033.39 0.00 286 301509 金凯生科 2,657 167,520.92 0.00 287 688612 威迈斯 4,218 163,877.54 0.00 288 301566 达利凯普 5,755 162,891.85 0.00 289 00780 同程旅行 12,000 157,029.80 0.00 290 601083 锦江航运 12,630 155,955.24 0.00 291 688610 埃科光电 2,747 142,371.24 0.00 292 301508 中机认检 4,186 140,801.39 0.00 293 09896 名创优品 3,600 130,985.04 0.00 294 688249 晶合集成 7,405 127,736.25 0.00 295 688653 康希通信 6,478 127,078.12 0.00 296 301360 荣旗科技 1,340 125,424.00 0.00 297 688602 康鹏科技 10,653 119,451.97 0.00 298 301413 安培龙 1,633 118,542.96 0.00 299 301251 威尔高 3,207 114,566.49 0.00 300 301292 海科新源 5,824 113,480.55 0.00 301 301568 思泰克 2,456 109,572.88 0.00 302 301499 维科精密 3,709 108,903.61 0.00 303 301528 多浦乐 1,478 107,940.38 0.00 304 688716 中研股份 2,668 104,555.63 0.00 305 301372 科净源 2,306 102,904.79 0.00 306 301261 恒工精密 1,973 101,693.80 0.00 307 301517 陕西华达 1,841 100,653.05 0.00 308 02487 科笛－Ｂ 10,000 99,502.96 0.00 309 301500 飞南资源 4,550 98,243.60 0.00 310 301202 朗威股份 3,060 98,216.82 0.00 311 301489 思泉新材 1,278 95,146.08 0.00 312 301555 惠柏新材 2,235 91,587.79 0.00 313 301519 舜禹股份 4,414 90,914.90 0.00 314 301578 辰奕智能 1,175 89,662.16 0.00 315 688573 信宇人 2,844 84,466.20 0.00 316 301548 崇德科技 1,351 82,246.99 0.00 317 688472 阿特斯 6,261 79,076.43 0.00 318 688693 锴威特 1,773 78,592.83 0.00 319 688648 中邮科技 3,025 78,163.55 0.00 320 603062 麦加芯彩 1,258 77,966.14 0.00 321 001378 德冠新材 2,044 77,818.72 0.00 322 02333 长城汽车 8,000 73,512.57 0.00 323 02689 玖龙纸业 21,000 73,267.89 0.00 324 301529 福赛科技 1,816 72,009.06 0.00 325 301505 苏州规划 1,934 70,283.14 0.00 326 603004 鼎龙科技 1,948 69,190.05 0.00 327 301358 湖南裕能 2,026 68,782.70 0.00 328 603107 上海汽配 2,920 66,438.76 0.00 329 301515 港通医疗 2,294 65,573.78 0.00 330 688361 中科飞测 834 62,074.62 0.00 331 00291 华润啤酒 2,000 61,985.45 0.00 332 02319 蒙牛乳业 3,000 57,091.86 0.00 333 001306 夏厦精密 631 56,221.59 0.00 334 603193 润本股份 3,022 54,479.40 0.00 335 603119 浙江荣泰 2,253 54,448.02 0.00 336 001326 联域股份 986 53,715.67 0.00 337 01610 中粮家佳康 28,000 47,703.42 0.00 338 001239 永达股份 1,887 44,228.22 0.00 339 603075 热威股份 1,812 43,802.52 0.00 340 001358 兴欣新材 867 41,281.92 0.00 341 688484 南芯科技 1,022 40,726.70 0.00 342 603373 安邦护卫 876 36,981.40 0.00 343 688352 颀中科技 2,377 36,629.57 0.00 344 301487 盟固利 867 35,512.32 0.00 345 688531 日联科技 346 34,973.68 0.00 346 603276 恒兴新材 1,336 34,970.56 0.00 347 301383 天键股份 525 34,125.00 0.00 348 001286 陕西能源 3,867 33,062.85 0.00 349 601061 中信金属 4,154 32,027.34 0.00 350 001287 中电港 1,460 30,411.80 0.00 351 688570 天玛智控 884 24,053.64 0.00 352 688552 航天南湖 956 22,456.44 0.00 353 301345 涛涛车业 352 21,436.80 0.00 354 688478 晶升股份 402 20,904.00 0.00 355 301293 三博脑科 333 20,785.86 0.00 356 688581 安杰思 163 20,344.03 0.00 357 300904 威力传动 304 18,705.12 0.00 358 001376 百通能源 804 17,897.04 0.00 359 688562 航天软件 726 17,424.00 0.00 360 688629 华丰科技 793 17,366.70 0.00 361 301382 蜂助手 480 17,097.60 0.00 362 688458 美芯晟 221 17,008.16 0.00 363 09985 卫龙 2,600 16,728.82 0.00 364 301322 绿通科技 405 16,669.80 0.00 365 688334 西高院 897 15,545.01 0.00 366 301305 朗坤环境 823 14,855.15 0.00 367 301332 德尔玛 1,211 14,798.42 0.00 368 301439 泓淋电力 986 14,415.32 0.00 369 301408 华人健康 884 14,099.80 0.00 370 301210 金杨股份 301 13,689.48 0.00 371 301315 威士顿 253 13,373.58 0.00 372 688623 双元科技 178 12,634.44 0.00 373 688620 安凯微 1,016 12,009.12 0.00 374 601065 江盐集团 1,036 11,851.84 0.00 375 688631 莱斯信息 336 11,844.00 0.00 376 301428 世纪恒通 289 11,169.85 0.00 377 603135 中重科技 673 11,010.28 0.00 378 301373 凌玮科技 364 10,792.60 0.00 379 301323 新莱福 277 10,246.23 0.00 380 301337 亚华电子 318 9,733.98 0.00 381 601133 柏诚股份 732 9,640.44 0.00 382 301355 南王科技 624 9,453.60 0.00 383 301203 国泰环保 243 9,447.84 0.00 384 301170 锡南科技 296 9,007.28 0.00 385 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00 386 301295 美硕科技 246 8,164.74 0.00 387 06689 洪九果品 1,700 8,088.01 0.00 388 688429 时创能源 375 7,946.25 0.00 389 001367 海森药业 149 6,550.04 0.00 390 301349 信德新材 134 6,308.72 0.00 391 603125 常青科技 196 5,883.92 0.00 392 001360 南矿集团 262 4,556.18 0.00 393 001328 登康口腔 145 4,104.95 0.00 394 603172 万丰股份 220 3,878.60 0.00 395 603137 恒尚节能 182 3,570.84 0.00 396 001324 长青科技 131 3,179.37 0.00 397 301230 泓博医药 76 2,720.80 0.00 398 001337 四川黄金 95 2,624.85 0.00 399 301338 凯格精机 60 2,460.00 0.00 400 001311 多利科技 49 2,425.99 0.00 401 001301 尚太科技 64 2,343.68 0.00 402 301227 森鹰窗业 84 2,273.88 0.00 403 301273 瑞晨环保 77 2,124.43 0.00 404 603190 亚通精工 70 2,049.60 0.00 405 603173 福斯达 88 1,981.76 0.00 406 301231 荣信文化 75 1,908.75 0.00 407 001278 一彬科技 73 1,892.16 0.00 408 001260 坤泰股份 84 1,853.88 0.00 409 301313 凡拓数创 47 1,694.82 0.00 410 301363 美好医疗 45 1,656.00 0.00 411 605319 无锡振华 64 1,473.28 0.00 412 603282 亚光股份 57 1,472.88 0.00 413 603162 海通发展 74 1,311.28 0.00 414 001368 通达创智 51 1,279.59 0.00 415 301277 新天地 58 1,206.98 0.00 416 301327 华宝新能 15 1,146.00 0.00 417 301365 矩阵股份 74 1,118.88 0.00 418 301326 捷邦科技 27 1,082.97 0.00 419 301282 金禄电子 34 849.66 0.00 420 603153 上海建科 40 845.20 0.00 421 301309 万得凯 28 782.60 0.00 422 301359 东南电子 28 745.08 0.00 423 001366 播恩集团 45 741.15 0.00 424 603073 彩蝶实业 30 602.10 0.00 425 001314 亿道信息 8 575.44 0.00 426 603291 联合水务 36 546.84 0.00 427 688143 长盈通 9 318.15 0.00 428 688381 帝奥微 12 303.84 0.00 429 301267 华厦眼科 9 288.81 0.00 430 301223 中荣股份 15 271.80 0.00 431 601121 宝地矿业 32 225.92 0.00 432 688522 纳睿雷达 4 221.96 0.00 433 688485 九州一轨 3 41.94 0.00 注：对于同时在 A+H 股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披露。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 01658 邮储银行 86,298,338.79 1.41 1 601658 邮储银行 77,227,530.00 1.26 2 01378 中国宏桥 154,971,807.24 2.53 3 01398 工商银行 131,361,089.20 2.14 3 601398 工商银行 18,730,516.00 0.31 4 01055 中国南方航空股份 140,975,699.87 2.30 4 600029 南方航空 8,791,818.00 0.14 5 00753 中国国航 121,664,731.50 1.98 5 601111 中国国航 27,109,997.50 0.44 6 000938 紫光股份 137,925,862.78 2.25 7 00293 国泰航空 133,350,792.77 2.17 8 601816 京沪高铁 121,947,615.00 1.99 9 300750 宁德时代 111,541,522.30 1.82 10 002230 科大讯飞 110,572,876.54 1.80 11 03690 美团-W 98,954,812.03 1.61 12 000426 兴业银锡 97,895,729.00 1.60 13 600489 中金黄金 95,173,963.00 1.55 14 02269 药明生物 93,388,493.00 1.52 15 000625 长安汽车 89,414,937.46 1.46 16 03993 洛阳钼业 87,297,860.78 1.42 17 03347 泰格医药 82,680,855.69 1.35 18 002821 凯莱英 41,949,876.00 0.68 18 06821 凯莱英 36,897,549.03 0.60 19 02273 固生堂 78,766,694.81 1.28 20 600399 抚顺特钢 77,260,260.17 1.26 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 603728 鸣志电器 181,394,571.71 2.96 2 603019 中科曙光 178,122,993.14 2.90 3 01398 工商银行 144,014,037.67 2.35 3 601398 工商银行 9,651,095.00 0.16 4 002230 科大讯飞 141,634,973.07 2.31 5 600011 华能国际 73,342,725.49 1.20 5 00902 华能国际电力股份 62,886,996.56 1.02 6 600489 中金黄金 121,573,451.56 1.98 7 688256 寒武纪 115,881,290.46 1.89 8 002821 凯莱英 73,271,743.60 1.19 8 06821 凯莱英 33,459,662.11 0.55 9 600536 中国软件 100,171,712.69 1.63 10 002268 电科网安 91,497,910.24 1.49 11 01801 信达生物 90,247,673.09 1.47 12 000938 紫光股份 89,557,389.80 1.46 13 300759 康龙化成 55,926,318.54 0.91 13 03759 康龙化成 31,161,459.32 0.51 14 600570 恒生电子 75,110,190.95 1.22 15 601816 京沪高铁 74,158,666.00 1.21 16 03347 泰格医药 68,625,024.90 1.12 17 603259 药明康德 66,167,423.86 1.08 18 600021 上海电力 58,697,784.05 0.96 19 605020 永和股份 58,112,965.08 0.95 20 688506 百利天恒 57,366,204.77 0.93 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 8,934,237,544.56 卖出股票收入（成交）总额 5,349,754,714.15 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 529,181,155.63 6.01 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 1,280.20 0.00 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 529,182,435.83 6.01 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 019703 23 国债 10 4,685,000 475,151,416.45 5.40 2 019694 23 国债 01 530,000 54,029,739.18 0.61 3 111007 永和转债 10 1,280.20 0.00 注：本基金本报告期末仅持有上述 3 只债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻 求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金的基金合同约定，本基金的投资范围不包括国债期货。 8.11.2 本期国债期货投资评价 根据本基金的基金合同约定，本基金的投资范围不包括国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 邮储银行 2023 年 7 月 7 日，中国人民银行行政处罚公示（银罚决字〔2023〕39 号）显示，中国邮政储 蓄银行股份有限公司存在以下违法行为：一、违反反假货币业务管理规定；二、占压财政存款或者资金；三、违反国库科目设置和使用规定；四、违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定；五、未按规定履行客户身份识别义务；六、未按规定保存客户身份资料和交易记录；七、未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告；八、与身份不明的客户进行交易；对邮储银行给予警告，并处罚款 3186 万元。 本公司对以上证券的投资决策程序符合法律法规及公司制度的相关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。除此之外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 482,768.72 2 应收清算款 13,249,924.03 3 应收股利 494,847.11 4 应收利息 - 5 应收申购款 45,455,357.64 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 59,682,897.50 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 111007 永和转债 1,280.20 0.00 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 基金份额 (户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 华商甄选回报混合 A 77,107 68,515.83 3,127,339,397.05 59.20% 2,155,710,719.34 40.80% 华商甄选回报混合 C 14,811 115,606.91 1,338,530,864.31 78.17% 373,723,092.50 21.83% 合计 91,918 76,103.75 4,465,870,261.36 63.84% 2,529,433,811.84 36.16% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员 华商甄选回报混合 A 3,422,527.26 0.0648% 持有本基金 华商甄选回报混合 C 155,018.29 0.0091% 合计 3,577,545.55 0.0511% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 华商甄选回报混合 A >100 投资和研究部门负责人持 华商甄选回报混合 C 0 有本开放式基金 合计 >100 本基金基金经理持有本开 华商甄选回报混合 A >100 放式基金 华商甄选回报混合 C 0 合计 >100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华商甄选回报混合 A 华商甄选回报混合 C 基金合同生效日（2021 年 1 月 19 日）基金份 5,697,722,493.80 - 额总额 本报告期期初基金份额总额 3,173,919,384.88 1,640,352,101.19 本报告期基金总申购份额 4,814,276,784.85 2,592,181,631.12 减:本报告期基金总赎回份额 2,705,146,053.34 2,520,279,775.50 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 5,283,050,116.39 1,712,253,956.81 注：总申购份额包含红利再投、转换入份额，总赎回份额包含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）自 2021 年 1 月 19 日（基金合同生效日）起至 今为本基金提供审计服务，本基金本报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）基金审计费用壹拾贰万伍仟元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比例 总量的比例 国金证券 2 5,831,038,096.42 41.09% 4,086,425.89 34.34% - 中金公司 2 3,394,332,192.92 23.92% 3,161,318.07 26.57% - 东亚前海证券 2 2,183,905,163.43 15.39% 2,043,962.10 17.18% - 华金证券 1 1,448,867,148.12 10.21% 1,364,534.44 11.47% - 山西证券 1 709,412,283.65 5.00% 663,633.43 5.58% - 中泰证券 2 584,659,086.79 4.12% 544,504.51 4.58% - 江海证券 2 37,933,261.70 0.27% 35,881.12 0.30% - 华龙证券 2 - - - - - 注：1、选择专用席位的标准和程序： 1）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： a） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； b） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； c） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析 能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2）基金交易单元的选择程序如下： a） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 b） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 2.本基金本报告期内新增华金证券 1 个席位、江海证券 2 个席位，退租财信证券 1 个席位。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期债券回购 成交金 占当期权证 成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 额 成交总额的 比例 国金证券 32,073,982.00 4.80% - - - - 中金公司 160,389,877.00 23.99% - - - - 东亚前海证券 47,924,322.00 7.17% - - - - 华金证券 480,896.12 0.07% - - - - 山西证券 - - - - - - 中泰证券 427,567,532.00 63.97% - - - - 江海证券 - - - - - - 华龙证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 1 分基金参加招商证券股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 1 月 4 日 费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下基 公司网站、中国证监会基 2 金投资中国国航（601111）非公开 金电子披露网站、上海证 2023 年 1 月 10 日 发行股票的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 3 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 1 月 20 日 2022 年第 4 季度报告 金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、上海证券报、 4 2022 年第四季度报告提示性公告 中国证券报、证券时报、 2023 年 1 月 20 日 证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 5 分基金参加北京坤元基金销售有限 金电子披露网站、上海证 2023 年 2 月 15 日 公司费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于面向养 公司网站、中国证监会基 6 老金客户通过直销柜台认、申购旗 金电子披露网站、上海证 2023 年 2 月 21 日 下部分基金实施费率优惠的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 7 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 2 月 24 日 招募说明书（更新） 金电子披露网站 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 8 （华商甄选回报混合 A 份额）基金 金电子披露网站 2023 年 2 月 24 日 产品资料概要（更新） 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 9 分基金参加上海陆享基金销售有限 金电子披露网站、上海证 2023 年 2 月 28 日 公司费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于华商甄 公司网站、中国证监会基 10 选回报混合型证券投资基金暂停大 金电子披露网站、证券日 2023 年 3 月 1 日 额申购（含定期定额投资及转换转 报 入）业务的公告 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 11 分基金参加国都证券股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 13 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 12 分基金在 2023 年度新增港股通交 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 15 日 易日照常开放申购赎回等交易类业 券报、中国证券报、证券 务的公告 时报、证券日报 公司网站、中国证监会基 13 华商基金管理有限公司关于深圳分 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 15 日 公司负责人变更的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 公司网站、中国证监会基 14 华商基金管理有限公司关于旗下基 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 16 日 金可投资北交所股票的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 15 分基金参加上海中欧财富基金销售 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 24 日 有限公司申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 16 分基金参加上海长量基金销售有限 金电子披露网站、上海证 2023 年 3 月 27 日 公司申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 17 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 3 月 31 日 2022 年年度报告 金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、上海证券报、 18 2022 年年度报告提示性公告 中国证券报、证券时报、 2023 年 3 月 31 日 证券日报 公司网站、中国证监会基 19 华商基金管理有限公司关于上海分 金电子披露网站、上海证 2023 年 4 月 1 日 公司负责人变更的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下基 公司网站、中国证监会基 20 金投资寒武纪（688256）非公开发 金电子披露网站、上海证 2023 年 4 月 14 日 行股票的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 21 分基金参加兴业证券股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 4 月 18 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 公司网站、中国证监会基 22 华商基金管理有限公司关于变更高 金电子披露网站、上海证 2023 年 4 月 22 日 级管理人员的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 23 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 4 月 23 日 2023 年第 1 季度报告 金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、上海证券报、 24 2023 年第一季度报告提示性公告 中国证券报、证券时报、 2023 年 4 月 23 日 证券日报 华商基金管理有限公司关于华商甄 公司网站、中国证监会基 25 选回报混合型证券投资基金暂停大 金电子披露网站、证券日 2023 年 4 月 28 日 额申购（含定期定额投资及转换转 报 入）业务的公告 华商基金管理有限公司关于终止与 公司网站、中国证监会基 26 江西正融基金销售有限公司销售合 金电子披露网站、上海证 2023 年 5 月 5 日 作关系的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 27 分基金参加兴业银行股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 5 月 18 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 28 分基金参加平安银行股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 5 月 23 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 29 分基金不参加交通银行股份有限公 金电子披露网站、上海证 2023 年 5 月 25 日 司申购（含定期定额投资）费率优 券报、中国证券报、证券 惠活动的公告 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下基 公司网站、中国证监会基 30 金投资东方通（300379.SZ）非公开 金电子披露网站、上海证 2023 年 6 月 9 日 发行股票的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 31 分基金参加上海中正达广基金销售 金电子披露网站、上海证 2023 年 6 月 30 日 有限公司申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 32 分基金参加中国人寿保险股份有限 金电子披露网站、上海证 2023 年 7 月 1 日 公司申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 33 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 7 月 6 日 招募说明书（更新） 金电子披露网站 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 34 （华商甄选回报混合 A 份额）基金 金电子披露网站 2023 年 7 月 6 日 产品资料概要（更新） 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 35 （华商甄选回报混合 C 份额）基金 金电子披露网站 2023 年 7 月 6 日 产品资料概要（更新） 华商基金管理有限公司关于华商甄 公司网站、中国证监会基 36 选回报混合型证券投资基金暂停大 金电子披露网站、证券日 2023 年 7 月 17 日 额申购（含定期定额投资及转换转 报 入）业务的公告 37 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 7 月 21 日 2023 年第 2 季度报告 金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、上海证券报、 38 2023 年第二季度报告提示性公告 中国证券报、证券时报、 2023 年 7 月 21 日 证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 39 分基金参加东方证券股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 7 月 25 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 40 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 8 月 4 日 基金合同（更新） 金电子披露网站 41 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 8 月 4 日 托管协议（更新） 金电子披露网站 华商基金管理有限公司关于调低旗 公司网站、中国证监会基 42 下部分基金费率并修订基金合同等 金电子披露网站、上海证 2023 年 8 月 4 日 事项的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 43 （华商甄选回报混合 C 份额）基金 金电子披露网站 2023 年 8 月 9 日 产品资料概要（更新） 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 44 （华商甄选回报混合 A 份额）基金 金电子披露网站 2023 年 8 月 9 日 产品资料概要（更新） 45 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 8 月 9 日 招募说明书（更新） 金电子披露网站 46 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 2023 年 8 月 15 日 分基金参加昆仑银行股份有限公司 金电子披露网站、上海证 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 公司网站、中国证监会基 47 华商基金管理有限公司关于使用固 金电子披露网站、上海证 2023 年 8 月 21 日 有资金投资旗下公募基金的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 48 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 8 月 31 日 2023 年中期报告 金电子披露网站 公司网站、中国证监会基 49 华商基金管理有限公司旗下基金 金电子披露网站、上海证 2023 年 8 月 31 日 2023 年中期报告提示性公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 50 分基金因香港交易所休市暂停申购 金电子披露网站、上海证 2023 年 9 月 8 日 和赎回等交易类业务的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 51 分基金参加甬兴证券有限公司定期 金电子披露网站、上海证 2023 年 9 月 14 日 定额投资优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 52 分基金参加江海证券有限公司申购 金电子披露网站、上海证 2023 年 9 月 25 日 费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 53 分基金参加海通证券股份有限公司 金电子披露网站、上海证 2023 年 9 月 27 日 申购费率优惠活动的公告 券报、中国证券报、证券 时报、证券日报 54 华商甄选回报混合型证券投资基金 公司网站、中国证监会基 2023 年 10 月 25 日 2023 年第 3 季度报告 金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、上海证券报、 55 2023 年第三季度报告提示性公告 中国证券报、证券时报、 2023 年 10 月 25 日 证券日报 华商基金管理有限公司关于华商甄 公司网站、中国证监会基 56 选回报混合型证券投资基金恢复大 金电子披露网站、证券日 2023 年 12 月 14 日 额申购（含定期定额投资及转换转 报 入）业务的公告 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 57 分基金 2023 年底及 2024 年非港股 金电子披露网站、上海证 2023 年 12 月 29 日 通交易日暂停申购赎回等交易类业 券报、中国证券报、证券 务的公告 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下部 公司网站、中国证监会基 58 分基金 2023 年底及 2024 年非港股 金电子披露网站、上海证 2023 年 12 月 29 日 通交易日暂停申购赎回等交易类业 券报、中国证券报、证券 务的公告 时报、证券日报 华商基金管理有限公司关于华商甄 公司网站、中国证监会基 59 选回报混合型证券投资基金基金经 金电子披露网站、证券日 2023 年 12 月 30 日 理变更的公告 报 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1.中国证监会批准华商甄选回报混合型证券投资基金设立的文件； 2.《华商甄选回报混合型证券投资基金基金合同》； 3.《华商甄选回报混合型证券投资基金托管协议》； 4.《华商甄选回报混合型证券投资基金招募说明书》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照； 6.报告期内华商甄选回报混合型证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告的原稿。 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式 基金管理人办公地址：北京市西城区平安里西大街 28 号中海国际中心 19 层 基金托管人住所 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务中心电话：4007008880，010-58573300 基金管理人网址：http://www.hsfund.com 中国证监会基金电子披露网站: http://eid.csrc.gov.cn/fund 华商基金管理有限公司 2024 年 3 月 29 日