富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 06 月 30 日 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 送出日期:2024 年 08 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月29日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至2024年6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ......5 2.2 基金产品说明 ......5 2.3 基金管理人和基金托管人 ......6 2.4 信息披露方式 ......6 2.5 其他相关资料 ......6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......6 3.1 主要会计数据和财务指标 ......6 3.2 基金净值表现 ......7 §4 管理人报告 ......8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......12 §5 托管人报告 ......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......12 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......12 6.1 资产负债表 ......12 6.2 利润表 ......14 6.3 净资产变动表 ......16 6.4 报表附注 ......17 §7 投资组合报告 ......35 7.1 期末基金资产组合情况 ......35 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......37 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......37 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......37 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......37 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......37 7.12 投资组合报告附注 ......37 §8 基金份额持有人信息 ......38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......38 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......38 §9 开放式基金份额变动 ......39 §10 重大事件揭示 ......39 10.1 基金份额持有人大会决议 ......39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......39 10.4 基金投资策略的改变 ......39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......40 10.8 其他重大事件 ......40 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ......42 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......42 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......43 §12 备查文件目录 ......43 12.1 备查文件目录 ......43 12.2 存放地点 ......43 12.3 查阅方式 ......43 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金 基金简称 富荣富恒两年定开债 基金主代码 009506 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年09月11日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 浙商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,715,883,351.23份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金采取严格的买入持有到期投资策略，投资 投资目标 于剩余期限（或回售期限）不超过基金剩余封闭期的 固定收益类工具，力求基金资产的稳健增值。 本基金以封闭期为周期进行投资运作。为力争基 金资产在开放前可完全变现，本基金在封闭期内采用 买入并持有到期投资策略，所投金融资产以收取合同 现金流量为目的并持有到期，所投资产到期日（或回 售日）不得晚于封闭期到期日。本基金投资含回售权 的债券时，应在投资该债券前，确定行使回售权或持 投资策略 有至到期的时间；债券到期日晚于封闭期到期日的， 基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期日。 开 放期内，本基金为保持较高的组合流动性，以满足投 资人的赎回要求，在遵守本基金有关投资限制与投资 比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种， 防范流动性风险。 业绩比较基准 中债综合指数（全价）收益率 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于 风险收益特征 货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 浙商银行股份有限公司 信息披 姓名 任晓伟 朱巍 露负责 联系电话 0755-84356633 0571-87659806 人 电子邮箱 service@furamc.com.cn zsyhzctgb@czbank.com 客户服务电话 400-685-5600 95527 传真 0755-83230787 0571-88268688 注册地址 广州市南沙区横沥镇汇通二 杭州市萧山区鸿宁路1788号 街2号3110房 办公地址 深圳市福田区八卦四路52号 杭州市拱墅区环城西路76号 安吉尔大厦24层 邮政编码 518038 310006 法定代表人 王亦伟 陆建强 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露 《证券日报》 报纸名称 登载基金中期报告正文 http://www.furamc.com.cn/ 的管理人互联网网址 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 富荣基金管理有限公司 深圳市福田区八卦四路52号安吉尔 大厦24层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 （2024年01月01日- 2024年06月30日） 本期已实现收益 42,023,536.94 本期利润 42,023,536.94 加权平均基金份额本期利润 0.0113 本期加权平均净值利润率 1.04% 本期基金份额净值增长率 1.05% 报告期末 3.1.2 期末数据和指标 （2024年06月30日） 期末可供分配利润 292,511,280.02 期末可供分配基金份额利润 0.0787 期末基金资产净值 4,008,394,631.25 期末基金份额净值 1.0787 报告期末 3.1.3 累计期末指标 （2024年06月30日） 基金份额累计净值增长率 11.15% 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.30% 0.02% 0.65% 0.03% -0.35% -0.01% 过去三个月 0.63% 0.02% 1.06% 0.07% -0.43% -0.05% 过去六个月 1.05% 0.01% 2.42% 0.07% -1.37% -0.06% 过去一年 1.90% 0.01% 3.27% 0.06% -1.37% -0.05% 过去三年 8.46% 0.04% 6.58% 0.05% 1.88% -0.01% 自基金合同 11.15% 0.04% 7.78% 0.05% 3.37% -0.01% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为中债综合指数（全价）收益率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦岭八卦四路安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者 的信任，与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企业领先者。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券 姓名 职务 理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 北京大学工商管理硕士，厦 门大学理学学士，持有基金 从业资格证书，中国国籍。 曾任寰富投资咨询上海有 固定收益部 限公司金融衍生品交易员， 王丹 总经理助理、 2022-03-04 2024-04-19 12.5 长盛基金管理有限公司债 基金经理 券交易员，嘉实基金管理有 限公司投资经理，华融证券 股份有限公司固收研究、交 易主管。2019年6月21日加 入富荣基金。 里海大学分析金融硕士，持 有基金从业资格证书，中国 国籍。曾任天风证券股份有 限公司研究员及债券投资 龚克寒 基金经理 2024-04-18 - 9.5 经理，泰康养老保险股份有 限公司投资管理部信用评 估岗（高级经理），中国人 保资产管理有限公司公募 基金事业部高级主管。2022 年4月加入富荣基金。 注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人 员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024年上半年债券市场震荡走强，债券收益率明显下行，信用债表现优于利率债，信用利差收窄且维持较低水平。国内经济仍在持续转型过程中，去“房地产”化尚未完成，经济基本面呈现总需求偏弱、生产旺盛、通胀低位的状态，虽然二季度地方债发行速度有所加快，但基建进度仍较慢，5月份房地产新政出台后效果也有待观察。二季度在“手工补息”被禁止后，理财规模快速扩张，非银流动性充裕，加剧债券市场资产荒现象。货币政策及流动性，一季度央行超预期降准降息，非对称调降5Y LPR 25bp，上半年资金面整体较为平稳宽松。央行公开市场操作保持弹性，在月中月末和节前及时加大投放，维护流动性合理充裕。 2024年上半年，本基金秉持稳健投资原则，谨慎管理，持续提高融资效率，控制融资成本，力争提高组合综合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣富恒两年定开债基金份额净值为1.0787元，本报告期内，基金份额净值增长率为1.05%，同期业绩比较基准收益率为2.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2024年下半年，国内经济依然面临供需结构不平衡的内外部挑战，房地产市场预计持续处于再平衡过程，新旧动能切换下经济周期弹性或减弱，在此背景下，国内基本面的修复斜率和政策实施的节奏将成为影响债券市场波动的主要因素。短期内经济预计将保持温和复苏的态势，同比增速有望在下半年保持稳定。货币政策方面，宽信用仍需宽货币的配合，下半年降准和降息都有一定的可能性，预计货币政策将继续保持稳健偏宽松的基调，但考虑到资金空转和汇率因素的约束，大幅宽松的可能性也相对较小。国内居民部门资产负债表缓慢修复，实体经济融资需求一般，高息资产供给减少，资产荒现象持续，目前来看整体环境对债市或仍然有利。 后续操作方面，仍将以配置利率债品种为主，力争控制杠杆融资成本，降低融资成本波动对组合整体收益影响。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金的基金合同于2020年9月11日生效，截止2024年6月30日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本基金本报告期已实施利润分配40,131,537.93元，符合本基金合同约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人--富荣基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对富荣基金管理有限公司编制和披露的富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资 产 附注号 2024年06月30日 2023年12月31日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 777,932.31 994,070.87 结算备付金 141,973,535.26 142,082,920.36 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 - - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券 - - 投资 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 5,446,477,414.30 6,869,621,374.71 其中：债券投资 5,446,477,414.30 6,869,621,374.71 资产支持证券 - - 投资 其他投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 5,589,228,881.87 7,012,698,365.94 本期末 上年度末 负债和净资产 附注号 2024年06月30日 2023年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,579,071,951.97 3,004,095,114.81 应付清算款 443,008.65 593,725.53 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 990,892.44 1,020,228.50 应付托管费 165,148.73 170,038.07 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 163,248.83 316,837.18 负债合计 1,580,834,250.62 3,006,195,944.09 净资产： 实收基金 6.4.7.8 3,715,883,351.23 3,715,883,156.48 未分配利润 6.4.7.9 292,511,280.02 290,619,265.37 净资产合计 4,008,394,631.25 4,006,502,421.85 负债和净资产总计 5,589,228,881.87 7,012,698,365.94 注：报告截止日2024年6月30日，基金份额净值1.0787元，基金份额总额3,715,883,351.23份。 6.2 利润表 会计主体：富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024年01月01日至 2023年01月01日至202 2024年06月30日 3年06月30日 一、营业总收入 75,658,908.49 78,264,594.41 1.利息收入 75,658,908.49 78,330,180.87 其中：存款利息收入 6.4.7.10 1,168,577.06 1,136,001.21 债券利息收入 74,482,780.80 77,194,179.66 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 7,550.63 - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” - -65,586.46 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.11 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - -65,586.46 资产支持证券投资 6.4.7.13 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.16 - - 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.17 - - 号填列） 减：二、营业总支出 33,635,371.55 38,753,695.72 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 6,000,218.89 5,995,952.28 2.托管费 6.4.10.2.2 1,000,036.46 999,325.35 3.销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 26,658,348.85 31,804,701.72 其中：卖出回购金融资产 26,658,348.85 31,804,701.72 支出 6.信用减值损失 6.4.7.18 -146,258.79 -178,021.98 7.税金及附加 - - 8.其他费用 6.4.7.19 123,026.14 131,738.35 三、利润总额（亏损总额 42,023,536.94 39,510,898.69 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 42,023,536.94 39,510,898.69 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 42,023,536.94 39,510,898.69 6.3 净资产变动表 会计主体：富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 项 目 2024年01月01日至2024年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 3,715,883,156.48 290,619,265.37 4,006,502,421.85 二、本期期初净资产 3,715,883,156.48 290,619,265.37 4,006,502,421.85 三、本期增减变动额 194.75 1,892,014.65 1,892,209.40 （减少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - 42,023,536.94 42,023,536.94 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 194.75 15.64 210.39 动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 194.75 15.64 210.39 2.基金赎回款 - - - （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 - -40,131,537.93 -40,131,537.93 生的净资产变动（净资 产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产 3,715,883,351.23 292,511,280.02 4,008,394,631.25 上年度可比期间 项 目 2023年01月01日至2023年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产 3,715,882,771.68 297,875,771.07 4,013,758,542.75 二、本期期初净资产 3,715,882,771.68 297,875,771.07 4,013,758,542.75 三、本期增减变动额 - 39,510,898.69 39,510,898.69 （减少以“-”号填列） （一）、综合收益总额 - 39,510,898.69 39,510,898.69 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 - - - 动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产 - - - 生的净资产变动（净资 产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产 3,715,882,771.68 337,386,669.76 4,053,269,441.44 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 杨小舟 黄文飞 黄文飞 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]665 号文《关于准予富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2020年9月11日正式生效，首次设立募集规模为2,200,028,002.84份基金份额。 本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金以定期开放方式运作，采取在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间定期开放的运作模式。本基金管理人为富荣基金管理有限公司，登记机构为富荣基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司（以下简称“浙商银行”）。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80％，但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制。开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等，在封闭期内，本基金不受上述5%的限制。 本基金的业绩比较基准为中债综合指数（全价）收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年6月30日及2023年12月31日的财务状况以及自2024年1月1日起至2024年6月30日和2023年1月1日至2023年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 （2）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 活期存款 777,932.31 等于：本金 777,871.87 加：应计利息 60.44 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 777,932.31 6.4.7.2 交易性金融资产 本基金本报告期末无交易性金融资产。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准备 账面价值 交易所市场 1,278,330,000.00 1,574,727.08 29,719,116.77 64,171.58 1,309,559,672.27 债 银行间市场 4,070,000,000.00 342,194.14 66,634,033.88 58,485.99 4,136,917,742.03 券 小计 5,348,330,000.00 1,916,921.22 96,353,150.65 122,657.57 5,446,477,414.30 资产支持证券 - - - - - 其他 - - - - - 合计 5,348,330,000.00 1,916,921.22 96,353,150.65 122,657.57 5,446,477,414.30 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 单位：人民币元 减值准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 整个存续期预 整个存续期预 期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已 发生信用减值) 发生信用减值) 期初余额 268,916.36 - - 268,916.36 本期从其他阶 - - - - 段转入 本期转出至其 - - - - 他阶段 本期新增 133,210.71 - - 133,210.71 本期转回 279,469.50 - - 279,469.50 其他变动 - - - - 期末余额 122,657.57 - - 122,657.57 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 49,822.69 其中：交易所市场 - 银行间市场 49,822.69 应付利息 - 预提费用 113,426.14 合计 163,248.83 6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2024年01月01日至2024年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,715,883,156.48 3,715,883,156.48 本期申购 194.75 194.75 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 3,715,883,351.23 3,715,883,351.23 注：本期申购含红利再投资的份额及金额。 6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 290,619,265.37 - 290,619,265.37 本期期初 290,619,265.37 - 290,619,265.37 本期利润 42,023,536.94 - 42,023,536.94 本期基金份额交易产 15.64 - 15.64 生的变动数 其中：基金申购款 15.64 - 15.64 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -40,131,537.93 - -40,131,537.93 本期末 292,511,280.02 - 292,511,280.02 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2024年01月01日至2024年06月30日 活期存款利息收入 5,710.06 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,162,867.00 其他 - 合计 1,168,577.06 6.4.7.11 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资产生的收益/损失。 6.4.7.12 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具产生的投资收益/损失。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 6.4.7.17 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.18 信用减值损失 单位：人民币元 本期 项目 2024年01月01日至2024年06月30日 银行存款 - 买入返售金融资产 - 债权投资 -146,258.79 其他债权投资 - 其他 - 合计 -146,258.79 注：对于以摊余成本计量的金融资产，其预期信用损失的计量中使用了模型和假设，这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和对手方的信用行为。在预期信用损失的计量中所包含的重大判断和假设主要包括：选择恰当的预期信用损失模型并确定相关参数、减值阶段划分的判断标准以及用于计量预期信用损失的前瞻性信息及其权重的采用等。本基金管理人通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在考虑前瞻性信息时，本基金选取影响信用风险的宏观经济指标，分别对中性、乐观以及悲观场景下的经济指标进行评估与预测，并据此加权平均计算经前瞻性调整后的预期信用损失比例。本基金定期监控和复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数。 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2024年01月01日至2024年06月30日 审计费用 44,753.80 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 账户维护费 18,000.00 查询费 600.00 合计 123,026.14 6.4.7.20 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 浙商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。6.4.10.1.5 基金交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均内无通过关联方交易单元进行的基金交易。6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至20 2023年01月01日至20 24年06月30日 23年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 6,000,218.89 5,995,952.28 其中：应支付销售机构的客户维护费 328.98 322.83 应支付基金管理人的净管理费 5,999,889.91 5,995,629.45 注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至2023 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,000,036.46 999,325.35 注： 基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无应支付关联方的销售服务费。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 关联方名 2024年06月30日 2023年12月31日 称 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份 额的比例 额的比例 浙商银行 股份有限 1,114,619,171.47 30.00% 1,114,619,171.47 30.00% 公司 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2024年01月01日至2024年06月30日 2023年01月01日至2023年06月30日 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浙商银行 股份有限 777,932.31 5,710.06 834,257.63 1,856.59 公司 注：本基金的活期银行存款由基金托管人浙商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 单位：人民币元 序 权益 每10份基 现金形式 再投资 本期利润 备 号 除息日 金份额分 形式发 注 登记日 红数 发放总额 放总额 分配合计 1 2024-06- 2024-06- 0.108 40,131,327.54 210.39 40,131,537.93 - 20 20 合 0.108 40,131,327.54 210.39 40,131,537.93 - 计 6.4.12 期末（2024年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2024年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额929,371,951.97元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额 值单价 092218005 22农发清发05 2024-07-01 101.50 1,053,000 106,875,309.24 092218005 22农发清发05 2024-07-03 101.50 3,043,000 308,852,389.37 092218005 22农发清发05 2024-07-09 101.50 3,158,000 320,524,431.69 092218005 22农发清发05 2024-07-08 101.50 1,474,000 149,605,133.73 092218005 22农发清发05 2024-07-04 101.50 1,053,000 106,875,309.24 合计 9,781,000 992,732,573.27 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2024年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币649,700,000.00元，于2024年7月1日到期。该类交易要求本 基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属于中低预期风险/预期收益的产品。本基金在日常经营活动面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、经理层、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；督察长独立行使督察权利，负责公司及其基金运作的监察稽核工作，直接对董事会负责；经理层下设投资决策委员会、风险管理委员会、IT治理委员会、产品委员会、专户业务评审委员会、固有资金投资决策委员会、估值委员会等，协助总经理对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了内部评级体系和交易对手库, 对投资品种进行内部评级 并分散化投资，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。 于2024年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为62.45%（2023年12月31日：98.79%）。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2024年06月30日 2023年12月31日 AAA 2,185,321,288.87 3,643,588,538.98 AAA以下 - - 未评级 3,261,156,125.43 3,226,032,835.73 合计 5,446,477,414.30 6,869,621,374.71 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券包括债券期限大于一年的政策性金融债和地方政府债。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测 试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投 资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持 有人利益。 本基金主要投资于交易所或银行间市场上市的证券，除在本报告“期末本基金持有 的流通受限证券”章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制外，其余均能变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年06月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 30日 资产 货币资金 777,932.31 - - - 777,932.31 结算备付金 141,973,535.26 - - - 141,973,535.26 债权投资 5,446,477,414.30 - - - 5,446,477,414.30 资产总计 5,589,228,881.87 - - - 5,589,228,881.87 负债 卖出回购金 1,579,071,951.97 - - - 1,579,071,951.97 融资产款 应付清算款 - - - 443,008.65 443,008.65 应付管理人 - - - 990,892.44 990,892.44 报酬 应付托管费 - - - 165,148.73 165,148.73 其他负债 - - - 163,248.83 163,248.83 负债总计 1,579,071,951.97 - - 1,762,298.65 1,580,834,250.62 利率敏感度 4,010,156,929.90 - - 不适用 不适用 缺口 上年度末 2023年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 货币资金 994,070.87 - - - 994,070.87 结算备付金 142,082,920.36 - - - 142,082,920.36 债权投资 6,869,621,374.71 - - - 6,869,621,374.71 资产总计 7,012,698,365.94 - - - 7,012,698,365.94 负债 卖出回购金 3,004,095,114.81 - - - 3,004,095,114.81 融资产款 应付清算款 - - - 593,725.53 593,725.53 应付管理人 - - - 1,020,228.50 1,020,228.50 报酬 应付托管费 - - - 170,038.07 170,038.07 其他负债 - - - 316,837.18 316,837.18 负债总计 3,004,095,114.81 - - 2,100,829.28 3,006,195,944.09 利率敏感度 4,008,603,251.13 - - 不适用 不适用 缺口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金于本期末及上年度末生息资产为银行存款、结算备付金及债券等债务工具。 其中，银行存款和结算备付金以活期存款利率或相对固定的利率计息，债券为固定利率 持有至到期投资，利息收益在交易时已确定，不受利率变化影响。本基金本期末生息负 债仅为卖出回购金融资产，卖出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变 化影响。因此在本期末及上年度末未持有其他生息资产/负债的情况下，市场利率的变动 对于本基金资产净值的影响并不显著。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 不适用。 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 不适用。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 不适用。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，除债券等债务工具外，其余金融工具因其剩余期限较短，因此账面价值与公允价值相若。于本基金本报告期末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民币 5,446,477,414.30元，公允价值为人民币5,457,967,480.65元，属于第二层次。（上年度末：本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，除债券等债务工具外，其余金融工具因其剩余期限较短，因此账面价值与公允价值相若。于本基金本报告期末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民币6,869,621,374.71元，公允价值为人民币6,875,752,946.19元，属于第二层次。） 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 （2）其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 （3）财务报表的批准 本财务报表已于2024年8月29日经本基金的基金管理人批准。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 5,446,477,414.30 97.45 其中：债券 5,446,477,414.30 97.45 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 142,751,467.57 2.55 8 其他各项资产 - - 9 合计 5,589,228,881.87 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 3,811,110,990.72 95.08 其中：政策性金融债 2,943,384,584.86 73.43 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 1,635,366,423.58 40.80 10 合计 5,446,477,414.30 135.88 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 号 净值比例(%) 1 092218005 22农发清发05 29,000,000 2,943,384,584.86 73.43 2 2128024 21中国银行02 3,900,000 398,498,183.99 9.94 3 2128027 21招商银行小微 2,200,000 224,541,652.12 5.60 债03 4 2271723 22湖北债161 2,200,000 223,459,065.92 5.57 5 186264 21海南05 2,100,000 215,369,144.48 5.37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国银行股份有限公司、招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管总局、外汇管理局的处罚。 本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者 人户 份额 数(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份 比例 额比例 278 13,366,486.87 3,715,394,761.30 99.9869% 488,589.93 0.0131% 注：户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 35,155.80 0.0009% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2020年09月11日)基金份额总额 2,200,028,002.84 本报告期期初基金份额总额 3,715,883,156.48 本报告期基金总申购份额 194.75 减：本报告期基金总赎回份额 - 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,715,883,351.23 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚等情况。10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 备 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 注 交总额的比例 总量的比例 华福证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 注：（1）基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。（2） 基金交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。（3）报告期内证券交易单元新开交易单元席位为浙商证券，退租中信建投证券。(4)本基金管理人已于2024年7月1日根据《公开募集证券基金证券交易费用管理规定》及证券业协会测算结果完成佣金费率调整，相关证券公司选择标准和程序将按新规执行。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名称 成交 占当期债 占当期债券 成交 占当期权证 成交 占当期基 券成交总 成交金额 回购成交总 成交总额的 金成交总 金额 额的比例 额的比例 金额 比例 金额 额的比例 华福证券 - - - - - - - - 浙商证券 - - - - - - - - 长江证券 - - 156,912,400,000.00 100.00% - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 富荣基金管理有限公司旗下 证券日报、基金管理人网站、 1 全部基金2023年第4季度报 中国证监会基金电子披露网 2024-01-22 告提示性公告 站 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增华西证券股份 有限公司为销售机构、开通 证券日报、基金管理人网站、 2 基金定期定额投资业务和基 中国证监会基金电子披露网 2024-02-22 金转换业务并参加申购及定 站 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 富荣基金管理有限公司关于 证券日报、基金管理人网站、 3 董事变更的公告 中国证监会基金电子披露网 2024-03-01 站 富荣基金管理有限公司关于 证券日报、基金管理人网站、 4 提醒投资者持续完善身份信 中国证监会基金电子披露网 2024-03-20 息资料的公告 站 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海中欧财富 基金销售有限公司为销售机 证券日报、基金管理人网站、 5 构、开通基金定期定额投资 中国证监会基金电子披露网 2024-03-29 业务和基金转换业务并参加 站 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 富荣基金管理有限公司旗下 证券日报、基金管理人网站、 6 全部基金2023年年度报告提 中国证监会基金电子披露网 2024-03-30 示性公告 站 富荣富恒两年定期开放债券 证券日报、基金管理人网站、 7 型证券投资基金基金经理变 中国证监会基金电子披露网 2024-04-19 更公告 站 富荣富恒两年定期开放债券 证券日报、基金管理人网站、 8 型证券投资基金基金经理变 中国证监会基金电子披露网 2024-04-20 更公告 站 富荣基金管理有限公司旗下 证券日报、基金管理人网站、 9 全部基金2024年第1季度报 中国证监会基金电子披露网 2024-04-22 告提示性公告 站 10 富荣基金管理有限公司关于 证券日报、基金管理人网站、 2024-04-23 旗下部分公开募集证券投资 中国证监会基金电子披露网 基金更新招募说明书及产品 站 资料概要的提示性公告 富荣基金管理有限公司关于 证券日报、基金管理人网站、 11 旗下部分公开募集证券投资 中国证监会基金电子披露网 2024-05-18 基金更新招募说明书及产品 站 资料概要的提示性公告 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增上海云湾基金 销售有限公司为销售机构、 证券日报、基金管理人网站、 12 开通基金定期定额投资业务 中国证监会基金电子披露网 2024-06-18 和基金转换业务并参加申购 站 及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 富荣富恒两年定期开放债券 证券日报、基金管理人网站、 13 型证券投资基金基金分红公 中国证监会基金电子披露网 2024-06-20 告 站 富荣基金管理有限公司关于 旗下基金新增深圳腾元基金 销售有限公司为销售机构、 证券日报、基金管理人网站、 14 开通基金定期定额投资业务 中国证监会基金电子披露网 2024-06-28 和基金转换业务并参加申购 站 及定期定额投资申购费率优 惠活动的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比例 类 号 达到或者超过20%的 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 别 时间区间 机 1 20240101 - 20240630 928,849,154.75 - - 928,849,154.75 25.00% 2 20240101 - 20240630 1,114,619,171.47 - - 1,114,619,171.47 30.00% 构 3 20240101 - 20240630 1,114,619,171.47 - - 1,114,619,171.47 30.00% 产品特有风险 本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情况，未来或存在如下风险，敬 请投资者留意： （1）赎回申请延期办理的风险。持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎回 时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的 风险。 （2）基金资产净值大幅波动的风险。高比例投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能 会对基金资产净值造成较大波动。 （3）提前终止基金合同的风险。多名高比例投资者赎回后，可能出现基 金资产净值低于5000万元的情形，根据本合同约定，若连续六十个工作日出现基金资产净值低于5000万元情 形的，基金管理人将向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者 终止基金合同等，并在6个月内召开基金份额持有人大会进行表决。 （4）基金规模较小导致的风险。高比例 投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行 相关投资策略，力争实现投资目标。 注：申购含转换入份额、红利再投资份额；赎回含转换出份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，无影响投资者决策的其他重要信息。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会批准富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金设立的文件； 12.1.2《富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》； 12.1.3《富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金托管协议》； 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 12.1.5 报告期内富荣富恒两年定期开放债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原 稿。 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告书如有 疑问，可咨询本基金管理人富荣基金管理有限公司，客服热线：4006855600。 富荣基金管理有限公司 二〇二四年八月三十一日