格林日鑫月熠货币市场基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人:格林基金管理有限公司 基金托管人:国泰君安证券股份有限公司 送出日期:2018年03月28日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度 报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年7月20日起至2017年12月31日止（本基金合同生效日为2 017年7月20日）。 第 2页，共58页 1.2目录 §1重要提示及目录..................................................................................................................2 1.1重要提示...................................................................................................................... 2 1.2目录.............................................................................................................................. 3§2基金简介..............................................................................................................................6 2.1基金基本情况.............................................................................................................. 6 2.2基金产品说明.............................................................................................................. 6 2.3基金管理人和基金托管人.......................................................................................... 7 2.4信息披露方式.............................................................................................................. 7 2.5其他相关资料.............................................................................................................. 8§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................8 3.1主要会计数据和财务指标.......................................................................................... 8 3.2基金净值表现.............................................................................................................. 9 3.3过去三年基金的利润分配情况................................................................................12§4管理人报告....................................................................................................................... 13 4.1基金管理人及基金经理情况....................................................................................13 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................14 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................15 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................16 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................17 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................17 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................18 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................19 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................19§5托管人报告....................................................................................................................... 19 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................19 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明.......................................................................................................................................20 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............20§6审计报告........................................................................................................................... 20 6.1审计报告基本信息....................................................................................................20 第 3页，共58页 6.2审计报告的基本内容................................................................................................20§7年度财务报表................................................................................................................... 23 7.1资产负债表................................................................................................................23 7.2利润表........................................................................................................................26 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................27 7.4报表附注....................................................................................................................28§8投资组合报告.................................................................................................................... 59 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................59 8.2债券回购融资情况....................................................................................................60 8.3基金投资组合平均剩余期限....................................................................................61 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明.................................. 62 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................62 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细............63 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................64 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ...........................................................................................................................................64 8.9投资组合报告附注....................................................................................................64§9基金份额持有人信息....................................................................................................... 65 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................65 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况............................................................66 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................66 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................67§10开放式基金份额变动.....................................................................................................67§11重大事件揭示.................................................................................................................68 11.1基金份额持有人大会决议..................................................................................... 68 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..................... 68 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......................................... 68 11.4基金投资策略的改变............................................................................................. 68 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况................................................................. 69 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................. 69 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况............................................................. 69 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况...........................................................................70 第 4页，共58页 11.9其他重大事件......................................................................................................... 70§12影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................74 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................74 12.2影响投资者决策的其他重要信息......................................................................... 75§13备查文件目录.................................................................................................................75 13.1备查文件目录......................................................................................................... 76 13.2存放地点................................................................................................................. 76 13.3查阅方式................................................................................................................. 76 第 5页，共58页§2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 格林日鑫月熠货币市场基金 基金简称 格林日鑫月熠货币 基金主代码 004865 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年07月20日 基金管理人 格林基金管理有限公司 基金托管人 国泰君安证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,584,901,326.23份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 格林货币A 格林货币B 下属分级基金的交易代码 004865 004866 报告期末下属分级基金的份额总额 4,574,015.68份 1,580,327,310.55份 2.2基金产品说明 在严格控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前 投资目标 提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现 基金资产的稳定增值。 以保证资产的安全性和流动性为基本原则，力求在对 投资策略 国内外宏观经济走势、货币财政政策变动等因素充分 评估的基础上，科学预计未来利率走势，择优筛选并 第 6页，共58页 优化配置投资范围内的各种金融工具，进行积极的投 资组合管理。 业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后） 本基金是证券投资基金中的高流动性、低风险品种。 风险收益特征 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合 型基金和债券型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 格林基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司 信息披 姓名 孙会 王健 露负责 联系电话 010-50890709 021-38676252 人 电子邮箱 sunhui@china-greenfund.co wangj222@gtjas.com m 客户服务电话 4001000501 95521 传真 010-50890725 021-38677819 注册地址 北京市朝阳区光华路22号3层30 中国（上海）自由贸易试验 9 区商城路618号 办公地址 北京市西城区金融大街27号投资 上海市浦东新区银城中路68 广场B座2003、2005、2007 号32层 邮政编码 100033 200120 法定代表人 高永红 杨德红 2.4信息披露方式 第 7页，共58页 本基金选定的信息披 证券日报 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 http://www.china-greenfund.com/ 址 基金年度报告备置地 北京市西城区金融大街27号投资广场B座2003、2005、200 点 7 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领 （特殊普通合伙） 展企业广场二座普华永道中心11楼 注册登记机构 格林基金管理有限公司 北京市西城区金融大街27号投资广 场B座2003、2005、2007 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和 本期2017年07月20日（基金合同生效日）- 2017年12月31日 指标 格林货币A 格林货币B 本期已实现收益 254,621.41 16,000,004.79 本期利润 254,621.41 16,000,004.79 本期净值收益率 1.6777% 1.7879% 第 8页，共58页 3.1.2期末数据和 2017年末 指标 期末基金资产净值 4,574,015.68 1,580,327,310.55 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指 2017年末 标 累计净值收益率 1.6777% 1.7879% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实 现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金收益分配按日结转份额。 3、本基金合同生效日为2017年7月20日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个 自然年度进行折算。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 格林货币A 份额 份额净 净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 值收益 收益 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 率① 率标 率③ 准差④ 准差 ② 第 9页，共58页 过去三个月 0.978 0.001 0.3456% 0.0000% 0.6327% 0.0015% 3% 5% 自基金合同 1.677 0.001 0.6207% 0.0000% 1.0570% 0.0017% 生效起至今 7% 7% 格林货币B 份额 份额净 净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 值收益 收益 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 率① 率标 率③ 准差④ 准差 ② 过去三个月 1.041 0.001 0.3456% 0.0000% 0.6961% 0.0015% 7% 5% 自基金合同 1.787 0.001 0.6207% 0.0000% 1.1672% 0.0017% 生效起至今 9% 7% 注：本基金收益分配按日结转份额，业绩比较基准为同期七天通知存款税后利率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 第10页，共58页 注：本基金合同生效日为2017年7月20日，合同生效当年按实际存续期计算，不按 整个自然年度进行折算。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第11页，共58页 3.3过去三年基金的利润分配情况 格林货币A 第12页，共58页 单位：人民币元 已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 年度利润分配 年度 式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注 额 2017年 254,621.41 - - 254,621.41 - 合计 254,621.41 - - 254,621.41 - 格林货币B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应 应付利润本 年度利润分配合 年度 转实收基金 付赎回款转 年变动 计 备注 出金额 2017年 16,000,004.79 - - 16,000,004.79 - 合计 16,000,004.79 - - 16,000,004.79 - §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为格林基金管理有限公司，于2016年10月8日正式获得中国证监会批准 设立，批复文号为“证监许可〔2016〕2266号《关于核准设立格林基金管理有限公司 的批复》”。2016年11月1日，公司完成工商行政注册，取得《营业执照》。2016年 11月16日，取得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。格林基金股东为河 南省安融房地产开发有限公司，注册资本为人民币1亿元整，注册地为中国北京朝阳区。 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其 他业务。 第13页，共58页 截至2017年12月31日，格林基金管理有限公司共管理一只公募基金，格林日鑫月熠货 币市场基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 曹晋文先生，中国人民大学统 计学硕士。12年证券从业经历， 2017-07 获得注册会计师资格证书。先 曹晋文 基金经理 -26 - 12 后就职于中国人寿资产、信诚 人寿保险、民生加银基金，现 任格林基金固定收益部副总 监。 宋东旭先生，中央财经大学数 理金融学士，Rutgers金融数学 宋东旭 基金经理 2017-07 - 5 硕士。5年证券从业经历，曾供 -20 职于摩根大通首席投资办公 室，负责固定收益类资产的投 资。 注：1、上述任职日期和离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、本基金无基金经理助理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 第14页，共58页 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国 证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《格林日 鑫月熠货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利 益，无损害基金份额持有人利益的行为。 本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011年修订），制定了《格林基金管理有限公司异常交易监控与报告办法》。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授 权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资 决策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平 的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程 序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理 在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分 配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证 各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交 易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接 第15页，共58页 或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法 规和公平交易管理制度规定。 报告期内，基金管理人利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗（包括当日内、 3日内、5日内）对基金管理人管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发 现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 国内经济方面。全年经济增速超预定目标，经济结构优化改善。GDP增速同比增长 6.9%，工业增加值增速提升至6.6%，CPI保持温和走势，全年增速1.6%，PPI全年缓慢 回落。房地产投资累计同比冲高回落，制造业年末回暖，基建投资震荡下行。 政策方面。金融去杠杆深化推进，抑制资金空转和嵌套，M2增速持续下行。截至2017 年末，广义货币供应量M2余额为167.7万亿元，同比增长8.2%，增速比上年末低3.1个 百分点，创有统计以来M2最低增速。货币政策保持稳健中性取向，央行以公开市场操 作为主，配合多项货币政策工具，保持银行间资金面紧平衡。总体来看，存款类机构间 流动性基本稳定，非银资金面出现时点性波动。 市场层面。受海外债市的调整以及对基本面和金融监管的担忧，债市全年走熊。10年 国债收益率从年初的3.0%左右上升至年底的3.9%左右，上行幅度接近90BP。而10年期 与1年期国债利率之差基本在60BP以内，曲线平坦的程度和持续时间均创历史新高。对 于信用债，严监管下资管规模扩张受限，机构的风险偏好降低，信用债需求减少，导致 调整的时间和空间比利率债更大，利差也有走阔的趋势。 第16页，共58页 组合操作上，基金管理人积极把握市场节奏，在控制基金组合风险的前提下尽力提供 较高收益。伴随着资金面波动基金管理人主动控制组合久期，适时调整组合结构。总体 来看，保持组合整体的流动性的同时，严格控制组合风险。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末格林货币A基金份额净值为1.000元，本报告期内基金份额净值收益率为 1.6777%，同期业绩比较基准收益率为0.6207%；截至报告期末格林货币B基金份额净 值为1.000元，本报告期内基金份额净值收益率为1.7879%，同期业绩比较基准收益率 为0.6207%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面。预计2018年中国经济增速将小幅回落； 出口方面。预计2018年较2017年增速有所回落； 房地产方面。房地产销售大幅回落，库存动态增加，预计全年投资增速延续2017年缓 慢回落趋势； 基建方面。地方政府平台融资能力受限，基建投资增速预计继续回落； 制造业方面。伴随企业盈利改善，制造业投资增速可能出现反弹，或成为2018年关注 的亮点； 消费方面。预计整体平稳，通胀CPI均值2.2%-2.4%左右。 政策方面。去杠杆和强监管背景下，货币政策预计继续稳健中性，资金面看不到大幅 放松的可能，预计将维持紧平衡的态势，为货币基金投资管理带来一定的风险和机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继 续重点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续 强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各 项业务的合法合规和稳健有序。报告期内，基金管理人的监察稽核体系运行顺利，本基 第17页，共58页 金没有出现违法违规行为。 报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下： （1）根据相关监管规定及公司规定，对基金发行前的基金文件进行合规性审查，确保 相关基金文件的合法合规。 （2）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，推动公司各部门及时完 善与更新制度规范和业务流程，确保内控制度的适时性、全面性和合法合规性，并加强 内部督导，将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。 （3）日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法， 加强对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强对重要业务和关键业务环节的监督 检查。 （4）规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续营 销活动中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规 定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，做好投资者教育和投资者适 当性工作。 （5）规范基金投资业务，保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了严 格规范的投资管理制度和流程机制，投资业务均按照管理制度和业务流程执行。 （6）以外聘律师、讲座等多种方式加强合规教育与培训，促进公司合规文化的建设， 及时向公司传达基金相关的法律法规；加大了对员工行为的监察稽核力度，从源头上防 范合规风险，防范利益输送行为。 公司自2016年成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积 极发挥作用。公司将继续以风险控制为核心，进一步提高内部监察工作的科学性和有效 性，切实保障基金的规范运作，充分保障基金份额持有人的利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指 引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人 第18页，共58页 一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管 理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，委员由公司高级管理人员、投资研究部门、基金运营 部门、监察稽核部门等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务，基金管理人估值 委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委 员会会议，但不介入基金日常估值业务，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲 突。与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责 任公司，中央国债登记结算有限责任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业 协会等。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基 金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并结转到投资者基金账户，使基金份额净值 始终保持1.0000元。本基金收益分配方式为红利再投资。 本基金本报告期内A类份额累计应分配利润254,621.41元，实际分配金额254,621.41 元，B类份额累计应分配利润16,000,004.79元，实际分配16,000,004.79元。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在格林日鑫月熠货币 市场基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金 第19页，共58页 法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资 产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复 核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告 中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、 准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字（2018）第23476号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 格林日鑫月熠货币市场基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了格林日鑫月熠货币市场基金的财务 第20页，共58页 报表，包括2017年12月31日的资产负债表，20 17年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月3 1日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资 基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公 允反映了格林日鑫月熠货币市场基金2017年12 月31日的财务状况以及2017年7月20日(基金合 同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成 果和基金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 形成审计意见的基础 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 格林日鑫月熠货币市场基金，并履行了职业道德 方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责任 格林日鑫月熠货币市场基金的基金管理人格林 基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管 第21页，共58页 理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编 制财务报表时，基金管理人管理层负责评估格林 日鑫月熠货币市场基金的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营 假设，除非基金管理人管理层计划清算格林日鑫 月熠货币市场基金、终止运营或别无其他现实的 选择。基金管理人治理层负责监督格林日鑫月熠 货币市场基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 注册会计师对财务报表审计的责任 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 第22页，共58页 发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假 设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对格林日鑫月熠货币市场基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而未来的事项或情况可能导致格林日鑫 月熠货币市场基金不能持续经营。(五)评价财务 报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们 与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 薛竞 张勇 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二 座普华永道中心11楼 审计报告日期 2018-03-26 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：格林日鑫月熠货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 第23页，共58页 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 260,941,144.07 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 856,185,015.66 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 856,185,015.66 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 395,197,252.79 应收证券清算款 49,290,171.78 应收利息 7.4.7.5 5,144,772.54 应收股利 - 应收申购款 18,608,900.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 1,585,367,256.84 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 第24页，共58页 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 200,026.37 应付托管费 40,005.28 应付销售服务费 7,794.62 应付交易费用 7.4.7.7 49,104.34 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 169,000.00 负债合计 465,930.61 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,584,901,326.23 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 1,584,901,326.23 负债和所有者权益总计 1,585,367,256.84 注：1、截至2017年12月31日，格林货币A基金份额净值1.0000元，基金份额总额 4,574,015.68份；格林货币B基金份额净值1.0000元，基金份额总额1,580,327,310.55 第25页，共58页 份。格林日鑫月熠货币市场基金份额总额合计为1,584,901,326.23份。 2、本财务报表的实际编制期间为2017年7月20日（基金合同生效日）至2017年12月31 日。 7.2利润表 会计主体：格林日鑫月熠货币市场基金 本报告期：2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期2017年07月20日（基 项目 附注号 金合同生效日）至2017年1 2月31日 一、收入 18,709,852.92 1.利息收入 18,836,024.43 其中：存款利息收入 7.4.7.11 7,030,793.96 债券利息收入 6,960,794.36 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 4,844,436.11 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -126,171.85 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 7.4.7.13 - 债券投资收益 7.4.7.14 -126,171.85 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.3 - 贵金属投资收益 - 第26页，共58页 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 0.34 减：二、费用 2,455,226.72 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,203,821.08 2．托管费 7.4.10.2.2 241,564.27 3．销售服务费 7.4.10.2.3 55,199.78 4．交易费用 7.4.7.19 - 5．利息支出 782,301.57 其中：卖出回购金融资产支出 782,301.57 6．其他费用 7.4.7.20 172,340.02 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,254,626.20 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,254,626.20 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：格林日鑫月熠货币市场基金 本报告期：2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 第27页，共58页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 1,100,675,83 - 1,100,675,838.91 值) 8.91 二、本期经营活动产生的基金 - 16,254,626.2 16,254,626.20 净值变动数(本期利润) 0 三、本期基金份额交易产生的 484,225,487. 基金净值变动数（净值减少以 32 - 484,225,487.32 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 3,505,722,17 - 3,505,722,179.70 9.70 2.基金赎回款 -3,021,496,69 - -3,021,496,692.3 2.38 8 四、本期向基金份额持有人分 -16,254,626.2 配利润产生的基金净值变动 - 0 -16,254,626.20 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 1,584,901,32 - 1,584,901,326.23 值） 6.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 高永红 马文杰 窦文静 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 第28页，共58页 7.4.1基金基本情况 格林日鑫月熠货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2017]934号《关于准予格林日鑫月熠货币市场基金注册的 批复》核准，由格林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《格 林日鑫月熠货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限 不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,100,640,514.94元，业经天健 会计师事务所(特殊普通合伙)天健验[2017]1-31号予以验证。经向中国证监会备案，《格 林日鑫月熠货币市场基金基金合同》于2017年7月20日正式生效，基金合同生效日的基 金份额总额为1,100,675,838.91份基金份额，其中认购资金利息折合35,323.97份基金 份额。本基金的基金管理人为格林基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份 有限公司(以下简称“国泰君安”)。 本基金根据投资者认购、申购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费 率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金设A类和B类两类基金份 额，两类基金份额单独设置基金代码，并分开公布每万份基金已实现收益、七日年化收 益率。首次认购最低金额为0.01元，追加认购的最低金额为0.01元，年销售服务费率为 0.25%的，称为A类基金份额；首次认购最低金额为1,000,000.00元，追加认购的最低 金额为100.00元，年销售服务费率为0.01%的，称为B类基金份额。若A类基金份额持 有人单个基金账户在单个销售机构保留的基金份额达到或超过100万份时，本基金的登 记机构自动将持有人的该部分A类基金份额升级为B类基金份额；若B类基金份额持有人 单个基金账户在单个销售机构保留的基金份额低于100万份时，本基金的登记机构自动 将持有人的该部分B类基金份额降级为A类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回 购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债 务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动 第29页，共58页 性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的七天通知存款利率 (税后)。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－ 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证 券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的财务报表符合 企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及 2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 第30页，共58页 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到 期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项 等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表 内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的 利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊 销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价 值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采 用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 第31页，共58页 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从 而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组 合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金 资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相 应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易 且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格 确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允 价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不 同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么 在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关 资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观 第32页，共58页 察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估 值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额，每份基金份额面值为1.00元。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为 投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.9费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 第33页，共58页 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差 异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10基金的收益分配政策 本基金同一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益， 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值 交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式 集中支付累计收益。 7.4.4.11分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动 中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满 足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子 价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估 值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公 允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产 第34页，共58页 支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价 值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项 列示如下： (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其 他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20%的个人所得税。 第35页，共58页 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 941,144.07 定期存款 260,000,000.00 其中：存款期限1-3个 180,000,000.00 月 存款期限1个月以内 20,000,000.00 存款期限3个月-1年 60,000,000.00 其他存款 - 合计 260,941,144.07 注：定期存款的存款期限指票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 银行间市场 856,185,015.6 856,115,000.0 -70,015.66 -0.0044 债券 6 0 合计 856,185,015.6 856,115,000.0 -70,015.66 -0.0044 6 0 第36页，共58页 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 395,197,252.79 - 合计 395,197,252.79 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 8,449.12 应收定期存款利息 1,253,925.55 应收其他存款利息 - 第37页，共58页 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 3,273,933.14 应收买入返售证券利息 608,464.73 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 5,144,772.54 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 49,104.34 合计 49,104.34 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 第38页，共58页 应付赎回费 - 预提费用 169,000.00 合计 169,000.00 7.4.7.9实收基金 7.4.7.9.1格林货币A 金额单位：人民币元 项目 本期2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年1 (格林货币A) 2月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 120,207.81 120,207.81 本期申购 132,247,886.70 132,247,886.70 本期赎回（以“-”号填列） -127,794,078.83 -127,794,078.83 本期末 4,574,015.68 4,574,015.68 7.4.7.9.2格林货币B 金额单位：人民币元 项目 本期2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年1 (格林货币B) 2月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 1,100,555,631.10 1,100,555,631.10 本期申购 3,373,474,293.00 3,373,474,293.00 本期赎回（以“-”号填列） -2,893,702,613.55 -2,893,702,613.55 第39页，共58页 本期末 1,580,327,310.55 1,580,327,310.55 注：1.申购含红利再投、级别调整入份额；赎回含级别调整出份额。 2.本基金自2017年7月10日至2017年7月18日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 人民币1,100,640,514.94元。根据《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》的规定，本 基金设立募集期内认购资金产生的利息收入35,323.97元在本基金成立后，折算为 35,323.97份基金份额，划入基金份额持有人账户。 7.4.7.10未分配利润 7.4.7.10.1格林货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (格林货币A) 基金合同生效日 - - - 本期利润 254,621.41 - 254,621.41 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -254,621.41 - -254,621.41 本期末 - - - 7.4.7.10.2格林货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (格林货币B) 第40页，共58页 基金合同生效日 - - - 本期利润 16,000,004.79 - 16,000,004.79 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -16,000,004.79 - -16,000,004.79 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年1 2月31日 活期存款利息收入 168,144.82 定期存款利息收入 6,858,857.46 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,790.30 其他 1.38 合计 7,030,793.96 注：于2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间，本基金未发生提 前支取定期存款而产生利息损失的情况。 7.4.7.12股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 第41页，共58页 7.4.7.13基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 7.4.7.14债券投资收益 7.4.7.14.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月3 1日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） -126,171.85 差价收入 债券投资收益——赎回差价 - 收入 债券投资收益——申购差价 - 收入 合计 -126,171.85 7.4.7.14.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月3 1日 卖出债券（、债转股及债券 1,889,986,446.68 到期兑付）成交总额 第42页，共58页 减：卖出债券（、债转股及 1,885,401,559.90 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 4,711,058.63 买卖债券差价收入 -126,171.85 7.4.7.14.3资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 基金赎回费收入 - 其他收入 0.34 合计 0.34 第43页，共58页 注：2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间，本基金其他收入均 为认购款结息。 7.4.7.19交易费用 2017年7月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间，本基金无交易费用。 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 审计费用 60,000.00 信息披露费 100,000.00 账户维护费 12,000.00 其他 340.02 合计 172,340.02 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 第44页，共58页 关联方名称 与本基金的关系 格林基金管理有限公司（“格林基金”） 基金经理人、基金注册登记机构、基金 销售机构 国泰君安证券股份有限公司（“国泰君安”）基金托管人 河南省安融房地产开发有限公司（“安融房 基金管理人的股东 地产”） 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期均无应付关联方的佣金。 7.4.10.1.4债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.5债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.2关联方报酬 第45页，共58页 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,203,821.08 其中：支付销售机构的客户维护费 14,861.35 注：1.支付基金管理人格林基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基 数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用 项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年1 2月31日 当期发生的基金应支付的托管费 241,564.27 注：支付基金托管人国泰君安的托管费按前一日基金资产净值0.06%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.06%/当年天数。 第46页，共58页 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2017年07月20日至2017年12月31日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 格林货币A 格林货币B 合计 格林基金管理有限公司 790.72 39,133.38 39,924.10 合计 790.72 39,133.38 39,924.10 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 A类基金份额和B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。销售服务 费的计算公式为： 日销售服务费＝前一日对应类别基金资产净值×约定年费率/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 格林货币A 份额单位：份 本期 项目 2017年07月20日至 2017年12月31日 基金合同生效日（2017年07月20日）持有的基金份额 - 第47页，共58页 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 格林货币B 份额单位：份 本期 项目 2017年07月20日至 2017年12月31日 基金合同生效日（2017年07月20日）持有的基金份额 30,000,000.00 报告期初持有的基金份额 30,000,000.00 报告期间申购/买入总份额 46,973,143.74 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 14,400,000.00 报告期末持有的基金份额 62,573,143.74 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 3.96% 注：本报告期内(2017年7月20日至2017年12月31日)基金管理人持有的格林货币B类基 金期间申购/买入总份额含红利发放份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 格林货币B 第48页，共58页 本期末 关联方名称 2017年12月31日 持有的基金份额 持有的基金份额占基 金总份额的比例 国泰君安证券股份有限公司 166,349,126.75 10.53% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说 明书的有关规定支付。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年07月20日（基金合同生效日）至2017年12月3 1日 期末余额 当期利息收入 国泰君安证券股份有限公司 941,144.07 168,144.82 注：本基金的银行存款由基金托管人国泰君安保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期没有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况--货币市场基金 格林货币A 第49页，共58页 单位：人民币元 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本年 本期利润 备注 式转实收基金 回款转出金额 变动 分配合计 254,621.41 - - 254,621.41 - 格林货币B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付赎 应付利润本年 本期利润 备注 转实收基金 回款转出金额 变动 分配合计 16,000,004.79 - - 16,000,004.79 - 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 第50页，共58页 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期风险和预期 收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。本基金投资的金融工具主要包括债券 投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风 险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控 制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报， 力争实现基金资产的稳定增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制委员会， 负责审议公司风险管理工作的总体原则、方针和政策；审议公司的风险管理体系和风险 管理制度；检查公司内部风险管理制度的执行情况，组织评价公司内控状况；组织检查 及评价公司经营活动中的风险和相关控制措施的有效性；对公司重要创新业务及创新产 品进行风险评估和风险决策；审议公司重大自由资产的配置和重大关联交易；检查公司 财务状况及信息披露；听取基金业务负责人定期报告，评估公司合规管理和风险管理工 作；定期向董事会报告公司经营活动中的风险管理状况；提议聘请或更换外部审计机构。 在公司经理层下设风险管理委员会，主要负责组织、落实、商议公司风险管理工作，在 经理层授权范围内协助经理层工作，出具相应的工作报告和专业意见，供经理层决策参 考。在业务操作层面，公司监察稽核部为风险管理委员会的日常工作机构，根据风险管 理委员会的要求，组织准备相关材料，做好相关工作，负责对公司基金运作、内部管理、 系统实施和合法合规情况进行内部监督。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析相 结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风 险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常 第51页，共58页 的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活 期银行存款存放在本基金托管人国泰君安的托管账户；其他定期存款存放在兴业银行股 份有限公司、中国光大银行、中国民生银行股份公司、广发银行股份有限公司、上海银 行股份有限公司、厦门国际银行股份有限公司和盛京银行股份有限公司，因而与银行存 款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算。违约风险可能性很 小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AA+以下的债券 与非金融企业债务融资工具的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的 信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标 准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 A-1 - 第52页，共58页 A-1以下 - 未评级 766,277,512.21 合计 766,277,512.21 注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人 民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政 策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 于本期末（2017年12月31日），本基金未持有除国债、政策性金融债及央行票据以 外的按长期信用评级的债券投资。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此 外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额 赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情 形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个 月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 第53页，共58页 办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险 管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险 进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集 中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予 以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，并按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平，持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额，并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 第54页，共58页 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利 率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率 类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的 风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人每日通过"影子定价"对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本 基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风 险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017年1 1年以内 1-5 5年 不计息 合计 2月31日 年 以上 资产 银行存款 260,941,144.0 - - - 260,941,144.07 7 交易性金融资 856,185,015.6 - - - 856,185,015.66 产 6 买入返售金融 395,197,252.7 - - - 395,197,252.79 资产 9 第55页，共58页 应收证券清算 - - - 49,290,171. 49,290,171.78 款 78 应收利息 - - - 5,144,772.5 5,144,772.54 4 应收申购款 - - - 18,608,900. 18,608,900.00 00 资产总计 1,512,323,412. - - 73,043,844. 1,585,367,256.84 52 32 负债 应付管理人报 - - - 200,026.37 200,026.37 酬 应付托管费 - - - 40,005.28 40,005.28 应付销售服务 - - - 7,794.62 7,794.62 费 应付交易费用 - - - 49,104.34 49,104.34 其他负债 - - - 169,000.00 169,000.00 负债总计 - - - 465,930.61 465,930.61 利率敏感度缺 1,512,323,412. - - 72,577,913. 1,584,901,326.23 口 52 71 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于本期末（2017年12月31日），在影子价格监控机制有效的前提下，若市场利率 上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将不会发生重大变动。 第56页，共58页 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所市场和银行 间同业市场交易的固定收益品种，未持有权益类证券，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 - - 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 856,185,015.66 54.02 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 856,185,015.66 54.02 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 第57页，共58页 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 假设 - - 风险价值 本期末 分析 2017年12月31日 - - 合计 - 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所 属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中属于第二层次的余额为856,185,015.66元，无属于第一层次或第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 第58页，共58页 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值 与公允价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金 融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到 期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值 税；(2)纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融 商品转让；(3)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税 纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月10日颁布的财税[2017]2号《关于资管 产品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于 资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税 收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 第59页，共58页 1 固定收益投资 856,185,015.66 54.01 其中：债券 856,185,015.66 54.01 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 395,197,252.79 24.93 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 3 银行存款和结算备付金合计 260,941,144.07 16.46 4 其他各项资产 73,043,844.32 4.61 5 合计 1,585,367,256.84 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 6.08 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 第60页，共58页 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 30 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 67 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 3 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 65.92 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 2 30天(含)—60天 9.44 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 3 60天（含）—90天 22.54 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 4 90天(含)—120天 0.63 - 第61页，共58页 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 合计 98.53 - 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过240天的情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 49,912,067.56 3.15 2 央行票据 - - 3 金融债券 39,995,435.89 2.52 其中：政策性金融债 39,995,435.89 2.52 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 70,284,002.64 4.43 6 中期票据 - - 7 同业存单 695,993,509.57 43.91 8 其他 - - 9 合计 856,185,015.66 54.02 第62页，共58页 10 剩余存续期超过397天的浮 - - 动利率债券 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111709506 17浦发银行C 1,500,000 148,392,05 9.36 D506 4.81 2 111710362 17兴业银行C 500,000 49,883,279. 3.15 D362 50 3 111708348 17中信银行C 500,000 49,883,270. 3.15 D348 80 4 111720249 17广发银行C 500,000 49,737,920. 3.14 D249 13 5 111710683 17兴业银行C 500,000 49,383,489. 3.12 D683 19 6 150201 15国开01 400,000 39,995,435. 2.52 89 7 179947 17贴现国债4 400,000 39,946,392. 2.52 7 54 8 111719221 17恒丰银行C 400,000 39,915,271. 2.52 D221 73 9 111708213 17中信银行C 300,000 29,958,273. 1.89 D213 87 第63页，共58页 10 111717145 17光大银行C 300,000 29,953,205. 1.89 D145 32 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0158% 报告期内偏离度的最低值 -0.0376% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0091% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并 考虑其买入时的溢价和折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 第64页，共58页 8.9.2本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体中的浦发银行于2018年1月18 日因成都分行内控管理严重失效、授信管理违规、违规办理信贷业务等严重违反审慎经 营规则的违规行为被中国银行业监督管理委员会依法查处。其他发行主体本期未被监管 部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 49,290,171.78 3 应收利息 5,144,772.54 4 应收申购款 18,608,900.00 5 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 73,043,844.32 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 持有人结构 份额 人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 数(户) 金份额 持有份额 占总 持有份额 占总 份额 份额 第65页，共58页 比例 比例 格林 1,438 3,180.82 39,795.11 0.8 4,534,220.57 99.1 货币A 7% 3% 格林 40 39,508,182.7 1,535,408,80 97.1 44,918,507.0 2.8 货币B 6 3.53 6% 2 4% 合计 1,478 1,072,328.37 1,535,448,59 96.8 49,452,727.5 3.1 8.64 8% 9 2% 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 持有份额占总份额的 比例(%) 1 其他机构 300,501,433.01 18.96 2 银行类机构 200,105,087.76 12.63 3 券商类机构 166,349,126.75 10.50 4 券商类机构 150,023,396.04 9.47 5 基金类机构 100,651,850.38 6.35 6 信托类机构 75,513,462.23 4.76 7 基金类机构 62,573,143.74 3.95 8 其他机构 50,020,659.97 3.16 9 信托类机构 50,014,876.46 3.16 10 其他机构 40,006,238.94 2.52 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 第66页，共58页 （份） 例 基金管理人所有从业人员持 格林货币A 823,723.69 18.01% 有本基金 格林货币B 12,238,266.46 0.77% 合计 13,061,990.15 0.82% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 格林货币A 10~50 和研究部门负责人持有本开放式 格林货币B >100 基金 合计 >100 本基金基金经理持有本开放式基 格林货币A 0~10 金 格林货币B 0 合计 0~10 §10开放式基金份额变动 单位：份 格林货币A 格林货币B 基金合同生效日(2017年07月20 120,207.81 1,100,555,631.10 日)基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 132,247,886.70 3,373,474,293.00 基金总申购份额 减：基金合同生效日起至报告期 127,794,078.83 2,893,702,613.55 期末基金总赎回份额 本报告期期末基金份额总额 4,574,015.68 1,580,327,310.55 第67页，共58页 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份 额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）基金管理人的重大人事变动情况 2017年5月31日，基金管理人发布公告，聘任刘金先生担任公司副总经理。 2017年5月31日，基金管理人发布公告，聘任马文杰先生担任公司副总经理。 2017年7月14日，基金管理人发布公告，聘任史彦刚先生担任公司副总经理。 2017年7月21日，基金管理人发布公告，聘任宋东旭先生担任格林日鑫月熠货币市场 基金基金经理。 2017年7月28日,基金管理人发布公告，增聘曹晋文先生担任格林日鑫月熠货币市场基 金基金经理。宋东旭先生、曹晋文先生共同管理本基金。 2017年9月8日，基金管理人发布公告，聘任史李雪梅女士担任公司副总经理。 （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 第68页，共58页 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基 金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费 用60,000.00元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 金总量的 备注 交总额 比例 的比例 申万宏源 2 - - - - - 注：1、报告期内未新增或退租证券公司交易单元。 2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基 金交易单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需 要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业 分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析 第69页，共58页 的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告； 能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。 3、基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 成交 债券成 成交金 债券回 成交 权证成 成交 基金成 金额 交总额 额 购成交 金额 交总额 金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 604,51 100.0 申万宏源 - - 0,000. 0% - - - - 00 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内每个交易日，偏离度绝对值均未超过0.5%。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-05 基金合同 第70页，共58页 2 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-05 基金合同内容摘要 3 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-05 托管协议 4 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-05 招募说明书 5 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-05 份额发售公告 关于格林日鑫月熠货币市场 6 基金新增北京唐鼎耀华投资 《证券日报》、管理人网站 2017-07-13 咨询有限公司为代销机构的 公告 关于格林日鑫月熠货币市场 7 基金在代销机构提前结束募 《证券日报》、管理人网站 2017-07-14 集的公告 8 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-07-21 基金合同生效公告 关于《格林日鑫月熠货币市 9 场基金基金合同生效公告》 《证券日报》、管理人网站 2017-07-22 的更正公告 关于格林日鑫月熠货币市场 10 基金基金份额发售公告的更 《证券日报》、管理人网站 2017-07-22 正公告 11 关于格林日鑫月熠货币市场 《证券日报》、管理人网站 2017-07-28 基金增聘基金经理的公告 第71页，共58页 格林日鑫月熠货币市场基金 12 开放日常申购、赎回业务的 《证券日报》、管理人网站 2017-08-01 公告 13 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-08-03 资产净值公告 格林基金管理有限公司关于 14 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-08-15 增加销售机构的公告 关于格林日鑫月熠货币市场 15 基金A类份额开通基金定投 《证券日报》、管理人网站 2017-08-16 业务的公告 格林基金管理有限公司关于 16 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-08-21 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 17 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-08-29 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 18 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-09-13 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 19 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-09-19 增加销售机构的公告 20 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-09-26 2017年"中秋节"、"国庆节" 第72页，共58页 假期前暂停大额申购（含定 期定额投资）业务的公告 格林基金管理有限公司关于 21 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-10-18 增加销售机构的公告 22 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-10-27 2017年第3季度报告 格林基金管理有限公司关于 23 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-10-30 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 24 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-11-01 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 25 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-11-07 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 26 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-12-04 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 27 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-12-18 增加销售机构的公告 格林基金管理有限公司关于 28 格林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2017-12-28 增加销售机构的公告 第73页，共58页 格林基金管理有限公司关于 29 旗下产品实施增值税政策的 《证券日报》、管理人网站 2017-12-30 公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 资 况 者 序 持有基金份额比 期初 份额占 类 号 例达到或者超过 份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比 别 20%的时间区间 2017-08-30至2 201,538,0 100,886,2 100,651,85 1 017-09-18;2017 0.00 72.06 21.68 0.38 6.35% 1128 2 2017-08-30至2 0.00 93,109,47 93,109,47 0.00 0.00% 017-09-13 0.09 0.09 机 3 2017-09-19至2 0.00 320,620,1 320,620,1 0.00 0.00% 构 017-09-20 98.53 98.53 2017-09-27;201 301,894,9 301,894,9 4 7-10-10至2017 0.00 21.81 21.81 0.00 0.00% -11-23 5 2017-11-27至2 0.00 328,788,4 162,439,3 166,349,12 10.5 017-12-14 99.00 72.25 6.75 0% 6 2017-12-15至2 0.00 300,501,4 0.00 300,501,43 18.9 第74页，共58页 017-12-28 33.01 3.01 6% 产品特有风险 1.净值大幅波动的风险 由于本基金万份收益的计算保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生 的收益或损失由基金财产承担。因此该机构投资者大额赎回时，有可能导致基金份额 净值大幅波动，剩余的持有人存在大幅亏损的风险。 2.出现巨额赎回的风险 该机构投资者在开放日大额赎回时可能导致本基金发生巨额赎回，当基金出现巨额赎 回时，根据基金当时资产组合状况，基金管理人有可能对部分赎回申请延期办理或对 已确认的赎回进行部分延期支付。其他投资者的赎回申请也可能同时面临部分延期办 理的风险或对已确认的赎回进行部分延期支付的风险。当连续2个开放日以上（含本数） 发生巨额赎回，本基金管理人有可能暂停接受赎回申请，已接受的赎回申请可以延缓 支付赎回款项，但不得超过20个工作日。投资者可能面临赎回申请无法确认或者无法 及时收到赎回款项的风险。 3.基金规模过小的风险 根据基金合同的约定，基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不 满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以 披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解 决方案。机构投资者在开放日大额赎回后，可能出现本基金的基金资产净值连续60个 工作日低于5,000万元情形。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。 §13备查文件目录 第75页，共58页 13.1备查文件目录. 1、中国证监会准予格林日鑫月熠货币市场基金募集注册的文件； 2、《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》； 3、《格林日鑫月熠货币市场基金托管协议》； 4、《格林日鑫月熠货币市场基金招募说明书》及其更新； 5、法律意见书； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照； 7、基金托管人业务资格批件、营业执照； 8、中国证监会要求的其他文件。 13.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3查阅方式 投资者可在营业时间到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件，或通过 基金管理人、基金托管人、其他基金销售机构的网站查询。在支付工本费后，投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 格林基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日 第76页，共58页