博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基 金 2017 年半年度报告 2017 年 6 月 30 日 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年八月二十四日 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事 签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 23 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年 4 月 12 日起至 6 月 30 日止。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................................1 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................1 1.2 目录 ...................................................................................................................................................2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................4 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................4 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................4 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ..............................................................................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................5 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................5 §4 管理人报告 ..............................................................................................................................................6 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................6 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................................8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............................................................9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................................9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................................9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................10 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............10 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................10 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................................10 6.1 资产负债表 .....................................................................................................................................10 6.2 利润表 .............................................................................................................................................11 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................12 6.4 报表附注 .........................................................................................................................................13 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................27 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................27 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................27 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................28 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................28 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................29 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................29 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................29 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................29 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................29 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................29 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................30 7.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................30 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................30 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................30 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................31 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .....................................31 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................31 §10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................31 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 3 10.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................31 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................31 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................31 10.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................31 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...............................................................................................32 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................32 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................32 10.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................32 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................33 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................33 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................34 §12 备查文件目录 ......................................................................................................................................34 12.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................34 12.2 存放地点 .......................................................................................................................................34 12.3 查阅方式 .......................................................................................................................................34 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 博时汇智回报混合 基金主代码 004448 交易代码 004448 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 4 月 12 日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 86,242,790.56 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过综合运用“自上而下”为主、“自下而上”为辅的投资策略，重点 把握上市公司定向增发所带来的事件驱动性投资机会，力争获取超过业绩比较 基准的持续正回报。 投资策略 本基金坚持“自上而下”为主、“自下而上”为辅的投资视角，在实际投资过 程中充分体现“主题投资”这个核心理念。深入分析挖掘社会经济发展进程中 各类投资主题得以产生和持续的内在驱动因素，重点投资于具有可持续发展前 景的投资主题中的优质上市公司。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%＋中债综合财富（总值）指数收益率×20%。 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和预期风险水平高于债券型基金产 品和货币市场基金，低于股票型基金，属于中高预期风险、中高预期收益的基 金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 孙麒清 郭明 联系电话 0755-83169999 010-66105799 信息披露 负责人 电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105568 95588 传真 0755-83195140 010-66105798 注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 7088号招商银行大厦29层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 518040 100140 法定代表人 张光华 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 5 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18 号恒基中心 1 座 23 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 1,306,619.94 本期利润 2,361,114.24 加权平均基金份额本期利润 0.0139 本期加权平均净值利润率 1.38% 本期基金份额净值增长率 2.37% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 1,464,709.12 期末可供分配基金份额利润 0.0170 期末基金资产净值 88,288,527.35 期末基金份额净值 1.0237 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 2.37% 注：本基金合同生效日为 2017 年 4 月 12 日，基金合同生效日起未满半年。 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费 用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.33% 0.39% 4.23% 0.54% -1.90% -0.15% 自基金合同生 效起至今 2.37% 0.26% 3.43% 0.50% -1.06% -0.24% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 6 注：本基金合同于 2017 年 4 月 12 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 6 个 月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“（二）投资范围”、“（四）投资限制”的有 关约定。截至报告期末本基金尚未完成建仓。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时 的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2017 年 6 月 30 日，博时基金公司共管理 186 只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理 资产总规模逾 6357.79 亿元人民币，其中公募基金规模逾 3763.55 亿元人民币，累计分红逾 814 亿元人 民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1、 基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计，截至 2017 年 2 季末： 权益基金方面，标准指数股票型基金里，博时深证基本面 200ETF 今年以来净值增长率为 16.07%，在 同类 104 只基金中排名前 10，博时裕富沪深 300 指数、博时上证 50ETF 等今年以来净值增长率排名前 1/5；股票型分级子基金里，博时中证银行指数分级 B 今年以来净值增长率为 20.90%，在同类 128 只基金 中排名前 1/6；混合偏股型基金中,博时主题行业今年以来净值增长率为 12.13%，在同类基金排名位居前 1/4；混合灵活配置型基金中，博时产业新动力、博时互联网主题基金今年以来净值增长率分别为 8.95%、8.40%，在同类基金中排名均位于前 1/4。 保本型基金中，博时保泰保本混合基金今年以来净值增长率在同类 137 只中排名前 1/3；绝对收益目 标基金里，博时新起点灵活配置混合今年以来净值增长率在同类基金中排名前 10。 黄金基金类，博时黄金 ETF(D 类)今年以来净值增长率 3.67%，在同类 14 只中排名第一。 固收方面，长期标准债券型基金中，博时信用债纯债(A 类)、博时裕昂纯债债券基金今年以来净值增 长率在同类 797 只排名前 1/10；普通债券型基金中，博时信用债券基金、博时天颐债券基金今年以来净 值增长率在 417 只中排名前 1/10；货币市场基金里，博时外服货币今年以来净值增长率在 631 只同类基 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 7 金中排名前 1/4；转债基金方面，博时转债增强债券(A 类)今年以来收益率 3.78%，同类排名第一。 QDII 基金方面，博时大中华亚太精选股票基金（QDII）、博时大中华亚太精选股票基金（QDII） （美元），今年以来净值增长率分别为 13.46%、15.92%，同类排名前 1/2、1/4。 2、 其他大事件 2017 年 6 月 23 日，由南方日报社主办的“2017 年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁奖典礼”在广州 举行，博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。 2017 年 6 月 17 日，由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——首届海外基金金牛 奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开，博时基金海外全资子公司博时基金（国际）有限公司荣获“一年期 海外金牛私募管理公司（固定收益策略）”。 2017 年 5 月 12 日，由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在深召开。 博时摘得“2016 年度十大明星基金公司奖”和“2016 年度固定收益投资明星团队奖”两项公司类大奖， 博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016 年度绝对 收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016 年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持 续回报积极债券型明星基金奖”。 2017 年 4 月 25 日，博时基金在 2017 中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖颁奖典礼上，获 得“2016 年度金基金·TOP 公司奖”。 2017 年 4 月 25 日，在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高峰论坛上，博时基 金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”，陈凯杨获评“三年期纯 债型最佳基金经理”。 2017 年 4 月 8 日，在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上，博时基金被评为“2016 年度固定收益 投资金牛基金公司”，旗下博时卓越品牌混合（160512）被评为“五年期开放式混合型持续优胜金牛基 金”、博时主题行业（160505）获“2016 年度开放式混合型金牛基金”、博时信用债券（050011）获 “三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券（050027）获“2016 年度开放式债券 型金牛基金”。 2017 年 3 月 10 日，由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论坛会议”在杭州落 下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对 2016 年表现突出的管理人进行了表彰，博时基 金荣获“2016 年度优秀管理人奖”。 2017 年 2 月 22 日，第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在京举办，博时基金 一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。 2017 年 1 月 19 日，深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会，会上介绍了深交所新一代交易系 统运行情况，并表彰了在新一代交易系统上线过程中，积极参与各项准备和测试工作，为系统顺利上线 做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基 金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。 2017 年 1 月 16 日，博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资产管理机构”榜单， 成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 8 2017 年 1 月 12 日，由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”上，博时基金荣获 “2016 年度市场营销力公司”奖项。 2017 年 1 月 10 日，由信息时报主办的“2016 年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典礼于广州盛大举 办，博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。 2017 年 1 月 6 日，由东方财富网、天天基金网主办的“2016 东方财富风云榜”评选活动于广州举行， 博时基金荣膺“2016 年度最佳基金公司”大奖，同时，旗下产品博时银智 100 荣获“2016 年度最受欢迎 新发基金奖”。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 （助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 吴渭 事业部投资副 总监/基金经 理 2017-04-12 - 10 2007 年起先后在泰信基金、博时 基金、民生加银基金、招商基金 从事投资研究工作。2015 年 3 月 再次加入博时基金管理有限公司， 历任股票投资部绝对收益组投资 副总监、股票投资部主题组投资 副总监，现任事业部投资副总监 兼博时汇智回报混合基金基金经 理。 注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的 原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基 金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益 未造成损害。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定 的公平交易相关制度。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，整体配置思路是以权益市场投资为主，并集中配置于优质行业、优质个股；不看好债券 市场，同时配置于高流动性低风险的现金管理工具，获取相对合理的稳定收益。市场参与者将愈加重视 增长的确定性，并给予其估值溢价，A 股的优质公司将逐步与海外对标公司估值相匹配。A 股纳入 MSCI 后，我们认为这一趋势将会持续。 产品于 4 月初成立，当时因为负面政策频出，对市场非常谨慎，基本以投资现金管理工具为主。6 月 初，市场经历的大幅下跌，我认为市场完全反应了政策和流动性的负面影响，我由悲观转向乐观，提高 了权益资产的比重，主要仓位集中在绩优股上面。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 6 月 30 日，本基金基金份额净值为 1.0237 元，份额累计净值为 1.0237 元。报告期内， 本基金基金份额净值增长率为 2.37%，同期业绩基准增长率 3.43%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面，当前较好的复苏势头和温和通胀的状态将持续。海外对国内的冲击相对有限：国内 出口有望维持较好的状态；去杠杆进程仍将延续，但出于保持平稳的考虑，压力会有所下降；国内消费 稳步增长；投资方面，尤其对地产新开工比较乐观。 展望 2017 年下半年，市场在经历 2017 年上半年的波动后将迎来结构性牛市。相比海外市场，A 股市 场整体相对滞涨，估值已经具备相对吸引力；十九大将于下半年召开，我们预判资本市场的政策面也会 趋于友好；此外，我们认为 A 股纳入 MSCI 将会有利于国内资本市场的长久稳健发展，市场投资理念将不 可逆转地转向，对企业中长期价值的研究显得更为重要；各个行业的集中度都是稳步提升，龙头公司成 长性突出，估值合理，是重点投资方向。风格上，偏好具备全球竞争力与估值比较优势的中国龙头企业。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、 合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”）， 制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责 人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成 员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能 力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效 的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行 评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 10 及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极 商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意 见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市 场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵 守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博 时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基 金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了 核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 11 报告截止日：2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 资 产： -银行存款 6.4.7.1 7,033,593.76 结算备付金 8,376,236.97 存出保证金 3,514.12 交易性金融资产 6.4.7.2 25,332,909.10 其中：股票投资 25,332,909.10 基金投资 -债券投资 -资产支持证券投资 -贵金属投资 -衍生金融资产 6.4.7.3 -买入返售金融资产 6.4.7.4 47,000,000.00 应收证券清算款 1,028,685.75 应收利息 6.4.7.5 -13,954.66 应收股利 -应收申购款 228.62 递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6 -资产总计 88,761,213.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 负 债： -短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.3 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 165,600.79 应付管理人报酬 137,025.76 应付托管费 22,837.65 应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.7 66,710.85 应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.8 80,511.26 负债合计 472,686.31 所有者权益： -实收基金 6.4.7.9 86,242,790.56 未分配利润 6.4.7.10 2,045,736.79 所有者权益合计 88,288,527.35 负债和所有者权益总计 88,761,213.66 注：1. 报告截止日 2017 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0237 元，基金份额总额 86,242,790.56 份。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 12 2. 本财务报表的实际编制期间为 2017 年 4 月 12 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日。 6.2 利润表 会计主体：博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 一、收入 3,198,385.11 1.利息收入 754,702.61 其中：存款利息收入 6.4.7.11 131,575.81 债券利息收入 -资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 623,126.80 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列） 768,535.40 其中：股票投资收益 6.4.7.12 718,095.40 基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 -资产支持证券投资收益 -贵金属投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14 -股利收益 6.4.7.15 50,440.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 1,054,494.30 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 620,652.80 减：二、费用 837,270.87 1．管理人报酬 554,738.41 2．托管费 92,456.43 3．销售服务费 -4．交易费用 6.4.7.18 108,631.83 5．利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6．其他费用 6.4.7.19 81,444.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,361,114.24 减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 2,361,114.24 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 13 单位：人民币元 本期 2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 251,144,510.27 - 251,144,510.27 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 2,361,114.24 2,361,114.24 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -164,901,719.71 -315,377.45 -165,217,097.16 其中：1.基金申购款 234,551.59 3,669.41 238,221.00 2.基金赎回款 -165,136,271.30 -319,046.86 -165,455,318.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号填列） - - -五、期末所有者权益（基 金净值） 86,242,790.56 2,045,736.79 88,288,527.35 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英，会计机构负责人：成江 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2016]2511 号《关于准予博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金注册 的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时汇智回报灵 活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设 立募集不包括认购资金利息共募集 251,111,920.73 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2017)第 309 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时汇智回报灵活配置 混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 4 月 12 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 251,144,510.27 份基金份额，其中认购资金利息折合 32,589.54 份基金份额。本基金的基金管理人为博 时基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围为依法发行和上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核 准上市的股票）、权证、股指期货、债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含 分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、同业存单、 债券回购、银行存款、及现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国 证监会的相关规定)。基金的投资组合比例为：股票投资比例为基金资产的 0％-95％；权证投资比例为基 金资产净值的 0-3%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 14 金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×80%＋中债综合财富（总值）指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2017 年 8 月 24 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年 4 月 12 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则 的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2017 年 4 月 12 日(基金合同生效 日)至 2017 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017 年 4 月 12 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日止期间。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 。本基金持有的其他 金融负债包括其他各类应付款项等。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 15 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的 价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款 项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金 融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确 认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场 交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠 性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估 值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法 定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销 后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 16 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或 赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于 基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资 收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动 损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损 益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线 法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或 将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现 部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末 可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在 日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决 定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营 分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 17 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资 和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等 情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》， 根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技 术进行估值。 (2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基 金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金 持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有 限责任公司独立提供。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私 募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的 通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化 个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 18 人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利 所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存款 7,033,593.76 定期存款 -其他存款 -合计 7,033,593.76 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 24,278,414.80 25,332,909.10 1,054,494.30 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - -交易所市场 - - -银行间市场 - - - 债券 合计 - - -资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 24,278,414.80 25,332,909.10 1,054,494.30 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 项目 账面余额 其中：买断式逆回购 上交所市场 47,000,000.00 -合计 47,000,000.00 -6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 19 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 1,398.27 应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 3,769.30 应收债券利息 -应收买入返售证券利息 -19,123.83 应收申购款利息 -应收黄金合约拆借孳息 -其他 1.60 合计 -13,954.66 6.4.7.6 其他资产 无余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 66,710.85 银行间市场应付交易费用 -合计 66,710.85 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 208.06 其他应付款 -预提费用 80,303.20 合计 80,511.26 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 251,144,510.27 251,144,510.27 本期申购 234,551.59 234,551.59 本期赎回（以“-”号填列） -165,136,271.30 -165,136,271.30 本期末 86,242,790.56 86,242,790.56 注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 2.本基金自 2017 年 3 月 8 日至 2017 年 4 月 6 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 251,111,920.73 元。根据《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设 立募集期内认购资金产生的利息收入 32,589.54 元，折算为 32,589.54 份基金份额，划入基金份额持有 人账户。 3. 根据《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《博时汇智回报灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于 2017 年 4 月 12 日(基金合同生效日)至 2017 年 5 月 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 20 11 日止期间暂不向投资人开放基金交易。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - -本期利润 1,306,619.94 1,054,494.30 2,361,114.24 本期基金份额交易产生的 变动数 158,089.18 -473,466.63 -315,377.45 其中：基金申购款 741.07 2,928.34 3,669.41 基金赎回款 157,348.11 -476,394.97 -319,046.86 本期已分配利润 - - -本期末 1,464,709.12 581,027.67 2,045,736.79 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 100,330.23 定期存款利息收入 -其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 31,240.98 其他 4.60 合计 131,575.81 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 4 月 12 日（基金合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 33,830,882.60 减：卖出股票成本总额 33,112,787.20 买卖股票差价收入 718,095.40 6.4.7.13 债券投资收益 无发生额。 6.4.7.14 衍生工具收益 无发生额。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 50,440.00 基金投资产生的股利收益 -合计 50,440.00 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 21 1.交易性金融资产 1,054,494.30 ——股票投资 1,054,494.30 ——债券投资 -——资产支持证券投资 -——基金投资 -——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -合计 1,054,494.30 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 基金赎回费收入 620,630.53 转换费收入 22.27 合计 620,652.80 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2.本基金的转换费由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 交易所市场交易费用 108,631.83 银行间市场交易费用 0.00 合计 108,631.83 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 审计费用 12,121.60 信息披露费 68,181.60 银行汇划费 741.00 其他 400.00 合计 81,444.20 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 22 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 554,738.41 其中：支付销售机构的客户维护费 52,932.69 注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 92,456.43 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 23 2017年4月12日（基金合同生效日）至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公 司 7,033,593.76 100,330.23 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基 金，属于中等收益/风险特征的基金。基金的投资对象是依法发行和上市的股票（包含中小板、创业板及 其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级 债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产 支持证券、同业存单、债券回购、银行存款、及现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过对多种投资策略的有机结合，在有效控制风 险的前提下，力争为基金份额持有人获取长期持续稳定的投资回报。 本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法 律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体 系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立 风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的 突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报 告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门 的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负 责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 24 类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各 种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险 量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行 监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违 约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在 本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均 以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行 间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的 信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2017 年 6 月 30 日，本基金未持有债券。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同 中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动 性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要 求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合 指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司 发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦在证 券交易所上市，因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余 均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2017 年 6 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 25 量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生 波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融 工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期 间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等 方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出 保证金和买入返售金融资产等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 7,033,593.76 - - - 7,033,593.76 结算备付金 8,376,236.97 - - - 8,376,236.97 存出保证金 3,514.12 - - - 3,514.12 交易性金融资产 - - - 25,332,909.10 25,332,909.10 买入返售金融资产 47,000,000.00 - - - 47,000,000.00 应收证券清算款 - - - 1,028,685.75 1,028,685.75 应收利息 - - - -13,954.66 -13,954.66 应收申购款 - - - 228.62 228.62 资产总计 62,413,344.85 - - 26,347,868.81 88,761,213.66 负债 应付赎回款 - - - 165,600.79 165,600.79 应付管理人报酬 - - - 137,025.76 137,025.76 应付托管费 - - - 22,837.65 22,837.65 应付交易费用 - - - 66,710.85 66,710.85 其他负债 - - - 80,511.26 80,511.26 负债总计 - - - 472,686.31 472,686.31 利率敏感度缺口 62,413,344.85 - - 25,875,182.50 88,288,527.35 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予 以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2017 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 26 有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市 场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和 债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于 证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济 情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性 分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观 及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票股票投资比例为基金资产的 0％-95％； 权证投资比例为基金资产净值的 0-3%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 项目 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 交易性金融资产－股票投资 25,332,909.10 28.69 交易性金融资产—基金投资 - -交易性金融资产－贵金属投资 - -衍生金融资产－权证投资 - -合计 25,332,909.10 28.69 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注 6.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 2017 年 6 月 30 日 业绩比较基准(附注 6.4.1)上升 5 个基点 增加约 132 分析 业绩比较基准(附注 6.4.1)下降 5 个基点 减少约 132 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 27 决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2017 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一 层次的余额为 25,332,909.10 元，无属于第二层次和第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。? (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相 差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 25,332,909.10 28.54 其中：股票 25,332,909.10 28.54 2 固定收益投资 - -其中：债券 - -资产支持证券 - -3 贵金属投资 - -4 金融衍生品投资 - -5 买入返售金融资产 47,000,000.00 52.95 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - -6 银行存款和结算备付金合计 15,409,830.73 17.36 7 其他各项资产 1,018,473.83 1.15 8 合计 88,761,213.66 100.00 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 28 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - -B 采矿业 - -C 制造业 23,294,980.10 26.39 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -E 建筑业 - -F 批发和零售业 - -G 交通运输、仓储和邮政业 - -H 住宿和餐饮业 - -I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,037,929.00 2.31 J 金融业 - -K 房地产业 - -L 租赁和商务服务业 - -M 科学研究和技术服务业 - -N 水利、环境和公共设施管理业 - -O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 - -Q 卫生和社会工作 - -R 文化、体育和娱乐业 - -S 综合 - -合计 25,332,909.10 28.69 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 600260 凯乐科技 336,815 8,534,892.10 9.67 2 002222 福晶科技 200,000 2,854,000.00 3.23 3 002415 海康威视 81,800 2,642,140.00 2.99 4 000568 泸州老窖 47,900 2,422,782.00 2.74 5 002241 歌尔股份 123,700 2,384,936.00 2.70 6 002555 三七互娱 79,700 2,037,929.00 2.31 7 300638 广和通 33,000 1,221,990.00 1.38 8 600779 水井坊 48,400 1,189,672.00 1.35 9 300115 长盈精密 40,000 1,167,200.00 1.32 10 002019 亿帆医药 52,600 877,368.00 0.99 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 600260 凯乐科技 17,242,914.00 19.53 2 002415 海康威视 8,536,968.50 9.67 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 29 3 000762 西藏矿业 3,557,124.00 4.03 4 002222 福晶科技 2,972,641.76 3.37 5 002236 大华股份 2,349,046.00 2.66 6 000568 泸州老窖 2,337,520.00 2.65 7 002241 歌尔股份 2,337,014.00 2.65 8 000988 华工科技 2,336,642.44 2.65 9 000651 格力电器 2,336,517.00 2.65 10 600027 华电国际 2,165,875.00 2.45 11 002555 三七互娱 2,069,012.00 2.34 12 601991 大唐发电 1,196,484.00 1.36 13 300115 长盈精密 1,196,167.38 1.35 14 600011 华能国际 1,195,795.00 1.35 15 000597 东北制药 1,180,907.00 1.34 16 600779 水井坊 1,168,412.42 1.32 17 300638 广和通 1,167,002.00 1.32 18 000858 五粮液 1,165,453.00 1.32 19 002019 亿帆医药 879,706.50 1.00 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 600260 凯乐科技 9,470,225.47 10.73 2 002415 海康威视 6,404,716.45 7.25 3 000762 西藏矿业 3,586,304.62 4.06 4 000651 格力电器 2,600,640.00 2.95 5 002236 大华股份 2,450,114.00 2.78 6 000988 华工科技 2,337,588.06 2.65 7 600027 华电国际 2,150,693.00 2.44 8 000858 五粮液 1,263,351.00 1.43 9 000597 东北制药 1,234,578.00 1.40 10 601991 大唐发电 1,178,077.00 1.33 11 600011 华能国际 1,154,595.00 1.31 注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 57,391,202.00 卖出股票的收入（成交）总额 33,830,882.60 注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 30 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体除凯乐科技（600260）、歌尔股份 （002241）、三七互娱（002555）外，没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的情形。 湖北凯乐科技股份有限公司 2016 年 12 月 28 日发布公告称，因信息披露不完整等违法违规行为，公 司被中国证监会采取行政监管措施。 歌尔股份有限公司 2016 年 7 月 16 日发布公告称，因其内幕信息知情人名单不符合相关要求等违法违 规行为，公司被中国证监会采取行政监管措施。 芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 2016 年 9 月 29 日发布公告称，因未履行临时公告义务，公 司被中国证监会采取行政监管措施。 对该股票投资决策程序的说明： 根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结合其未来增长前景，由基金经理决 定具体投资行为。 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 31 7.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,514.12 2 应收证券清算款 1,028,685.75 3 应收股利 -4 应收利息 -13,954.66 5 应收申购款 228.62 6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 1,018,473.83 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数 (户) 户均持有的基金 份额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 643 134,125.65 39,999,000.00 46.38% 46,243,790.56 53.62% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - -注：本公司的从业人员未持有本基金。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 32 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 -本基金基金经理持有本开放式基金 -注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金； 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2017 年 4 月 12 日）基金份额总额 251,144,510.27 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 234,551.59 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 165,136,271.30 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -本报告期期末基金份额总额 86,242,790.56 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服 务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 33 查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 中信建投 1 54,299,013.71 59.52% 39,708.87 59.52% -华泰证券 1 36,923,070.89 40.48% 27,001.98 40.48% -注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、 研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务； 能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为 公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金 额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信建投 - - - - - -华泰证券 - - 5,284,000,000.00 100.00% - -10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于博时旗下部分开放式基金增加中证金牛 （北京）投资咨询有限公司为代销机构并参 加其费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-06-15 2 关于博时旗下部分基金开通直销网上交易定 期投资业务和对直销网上投资者交易费率优 惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-05-24 3 博时基金管理有限公司关于博时汇智回报灵 活配置混合型证券投资基金参加部分代销机 构费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-05-12 4 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 中国证券报、上海证券 2017-05-10 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 34 开放日常申购、赎回业务的公告 报、证券时报 5 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 开放日常转换、定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-05-10 6 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金-基金合同生效公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-04-13 7 关于博时旗下部分开放式基金新增浦发银行 为代销机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-22 8 关于博时旗下部分开放式基金新增代销机构 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-16 9 关于博时汇智回报灵活配置混合型证券投资 基金新增西南证券公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-13 10 关于博时旗下部分基金增加部分渠道为代销 机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2017-03-10 11 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 基金合同 证券时报 2017-03-04 12 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 托管协议 证券时报 2017-03-04 13 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 招募说明书 证券时报 2017-03-04 14 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 基金份额发售公告 证券时报 2017-03-04 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 1 2017 年 5 月 15 日至 2017 年 6 月 30 日 - 39,999,000.00 - 39,999,000.00 46.38% 机 构 2 2017 年 5 月 15 日至 2017 年 6 月 22 日 - 29,999,000.00 29,999,000.00 - -1 2017 年 4 月 12 日至 2017 年 5 月 14 日 80,002,555.55 - 80,002,555.55 - -个 人 2 2017 年 6 月 23 日至 2017 年 6 月 30 日 - 50,007,722.23 30,000,000.00 20,007,722.23 23.20% 产品特有风险 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 35 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，当该基金份额持有人选择 大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风 险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利 影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎 回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基 金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。 本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人 可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金 份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议 案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后 本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或 者终止基金合同等情形。 此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某 些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，本基金管理人 可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金设立的文件 12.1.2《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 12.1.3《博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5 报告期内博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通：95105568（免长途话费） 博时汇智回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 36 博时基金管理有限公司 二〇一七年八月二十四日