华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联 接基金 2018年半年度报告 2018年6月30日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年八月二十四日 1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 1.2目录 1重要提示及目录......................................................................................................................................2 1.1重要提示.........................................................................................................................................2 2基金简介................................................................................................................错误！未定义书签。 2.1基金基本情况................................................................................................错误！未定义书签。 2.2基金产品说明...............................................................................................错误！未定义书签。 2.3基金管理人和基金托管人...........................................................................错误！未定义书签。 2.4境外投资顾问和境外资产托管人...............................................................错误！未定义书签。 2.5信息披露方式...............................................................................................错误！未定义书签。 2.6其他相关资料...............................................................................................错误！未定义书签。 3主要财务指标和基金净值表现............................................................................错误！未定义书签。 3.1主要会计数据和财务指标...........................................................................错误！未定义书签。 3.2基金净值表现...............................................................................................错误！未定义书签。 4管理人报告............................................................................................................错误！未定义书签。 4.1基金管理人及基金经理情况.......................................................................错误！未定义书签。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................错误！未定义书签。 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................错误！未定义书签。 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...........................................错误！未定义书签。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................错误！未定义书签。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................错误！未定义书签。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.......................................错误！未定义书签。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...........................................错误！未定义书签。 5托管人报告............................................................................................................错误！未定义书签。 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...............................................错误！未定义书签。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明错误！未定义书签。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见错误！未定义书签。 6半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................错误！未定义书签。 6.1资产负债表...................................................................................................错误！未定义书签。 6.2利润表...........................................................................................................错误！未定义书签。 6.3所有者权益（基金净值）变动表...............................................................错误！未定义书签。 6.4报表附注.......................................................................................................错误！未定义书签。 7投资组合报告........................................................................................................错误！未定义书签。 7.1期末基金资产组合情况................................................................................错误！未定义书签。 7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布................................错误！未定义书签。 7.3期末按行业分类的权益投资组合................................................................错误！未定义书签。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细....错误！未定义书签。 7.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细....错误！未定义书签。 7.6积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细错误！未定义书签。 7.7报告期内股票投资组合的重大变动............................................................错误！未定义书签。 7.8期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................................错误！未定义书签。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细错误！未定义书签。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细错误！未定义书签。 7.11期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细错误！未定义书签。 7.12期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细错误！未定义书签。 7.13投资组合报告附注......................................................................................错误！未定义书签。 8基金份额持有人信息............................................................................................错误！未定义书签。 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................错误！未定义书签。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................错误！未定义书签。 8.3发起式基金发起资金持有份额情况............................................................错误！未定义书签。 9开放式基金份额变动............................................................................................错误！未定义书签。 10重大事件揭示........................................................................................................错误！未定义书签。 10.1基金份额持有人大会决议..........................................................................错误！未定义书签。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........错误！未定义书签。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................错误！未定义书签。 10.4基金投资策略的改变.................................................................................错误！未定义书签。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况..............................................................错误！未定义书签。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................错误！未定义书签。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................错误！未定义书签。 10.8其他重大事件..............................................................................................错误！未定义书签。 11影响投资者决策的其他重要信息........................................................................错误！未定义书签。 12备查文件目录........................................................................................................错误！未定义书签。 12.1备查文件目录.............................................................................................错误！未定义书签。 12.2存放地点......................................................................................................错误！未定义书签。 12.3查阅方式......................................................................................................错误！未定义书签。 2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 联接基金 基金简称 华安德国30（DAX）ETF联接（QDII） 基金主代码 000614 交易代码 000614 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年8月12日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 106,272,372.89份 2.2基金产品说明 投资目标 通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最 小化。 本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF是采用完全复制法实现对标的 指数紧密跟踪的全被动指数基金。 投资策略 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标ETF、标的指数成份 股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟 踪，正常情况下，本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的 90%，日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。 业绩比较基准 经人民币汇率调整的德国DAX指数（DAXIndex）收益率×95%＋人民币 活期存款税后利率×5%。 本基金属于ETF联接基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风 风险收益特征 险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似，属于证券 投资基金中预期风险较高、预期收益较高的品种。 本基金为境外证券投资的基金，主要投资德国证券市场上市的德国企业， 需要承担汇率风险、境外证券市场投资所面临的特别投资风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 钱鲲 张燕 信息披露 联系电话 021-38969999 0755-83199084 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4008850099 95555 传真 021-68863414 0755-83195201 中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银 注册地址 世纪大道8号国金中心二期31 行大厦 －32层 中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银 办公地址 世纪大道8号国金中心二期31 行大厦 －32层 邮政编码 200120 518040 法定代表人 朱学华 李建红 2.4境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 英文 - BrownBrothersHarrimanCo. 名称 中文 - 布朗兄弟哈里曼银行 注册地址 - 140BroadwayNewYork,NY1005 办公地址 - 140BroadwayNewYork,NY1005 邮政编码 - NY1005 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 32层 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 华安基金管理有限公司 32层 3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2018年1月1日至2018年6月30日） 本期已实现收益 705,015.09 本期利润 -8,765,242.63 加权平均基金份额本期利润 -0.0865 本期加权平均净值利润率 -7.22% 本期基金份额净值增长率 -7.23% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2018年6月30日) 期末可供分配利润 10,668,576.48 期末可供分配基金份额利润 0.1004 期末基金资产净值 122,586,724.14 期末基金份额净值 1.154 3.1.3累计期末指标 报告期末(2018年6月30日) 基金份额累计净值增长率 15.40% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 -0.17% 1.08% -0.14% 1.10% -0.03% -0.02% 过去三个月 -0.26% 0.92% 0.58% 0.96% -0.84% -0.04% 过去六个月 -7.23% 0.98% -6.22% 1.02% -1.01% -0.04% 过去一年 -3.11% 0.83% -1.28% 0.86% -1.83% -0.03% 过去三年 16.21% 1.11% 24.21% 1.15% -8.00% -0.04% 自基金合同生效起 15.40% 1.12% 23.57% 1.22% -8.17% -0.10% 至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2014年8月12日至2018年6月30日) 注：根据《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》，本基金建仓期为6个月。基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2018年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等103只开放式基金，管理资产规模达到2,460.80亿元人民币。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明 理）期限 年限 任职日期 离任日期 管理学硕士，CFA（国际金 融分析师），FRM(金融风险 管理师），12年证券、基金 行业从业经历，具有基金 从业资格。曾在美国道富 全球投资管理公司担任对 冲基金助理、量化分析师 和风险管理师等职。2011 年1月加入华安基金管理 有限公司被动投资部从事 海外被动投资的研究工 作。2011年5月至2012年 12月担任上证龙头企业交 易型开放式指数证券投资 基金及其联接基金的基金 经理职务。2012年3月起 同时担任华安标普全球石 油指数证券投资基金的基 金经理。2013年7月起同 本基金的基金 时担任华安易富黄金交易 徐宜宜 经理，指数与 2014-08-12 - 12年 型开放式证券投资基金的 量化投资部助 基金经理。2013年8月起 理总监 同时担任本基金及华安纳 斯达克100指数证券投资 基金的基金经理。2013年 12月至2016年9月同时担 任华安中证细分地产交易 型开放式指数证券投资基 金的基金经理。2014年8 月起同时担任华安国际龙 头（DAX）交易型开放式 指数证券投资基金及本基 金的基金经理。2017年4 月起，同时担任华安中证 定向增发事件指数证券投 资基金（LOF）的基金经理。 2018年4月起，同时担任 华安CES港股通精选100 交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理。2018 年5月起，同时担任华安 CES港股通精选100交易 型开放式指数证券投资基 金联接基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无。 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.4.2异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为3次，未出现异常交易。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 德国30指数（DAX）在报告期内出现震荡下行。上半年由12897.69点下跌至12306点，跌幅为4.73%，振幅为14.48%。从该指数表现来看，受到美联储加息、全球通胀和中美贸易摩擦的负面影响，2月份指数出现较大幅度调整。2018年上半年，随着中美贸易战和美国加快加息节奏，全球资产倾向于配置美元和美元资产进行避险，欧元资产受到一定冲击。总体看，德国30指数目前估值在13.9倍左右，美国标普500指数的估值为21.3倍，因此德国30指数经历调整后估值风险可控，其蓝筹企业存在一定程度的低估。欧洲市场在经过几年量化宽松政策之后经济企稳，欧央行将于年末结束QE购债，而德国作为欧盟成员国的代表，经济表现较为稳健，尤其在先进制造、精密仪器 及化工等领域处于世界前沿，是国内投资者资产配置的有益补充。 4.5.2报告期内基金的业绩表现 截止2018年6月30日，本基金份额净值为1.154元，本报告期份额净值增长率为-7.23%，同期业绩比较基准增长率为-6.22%。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年我们预计欧洲经济有望继续表现良好，欧央行将于年底结束量化宽松政策。经过多年财政改革，各国的财政状况已经明显改善，劳动生产率的全球竞争能力有所提高，劳动市场出现回暖势头，房地产领域资金流入明显，各类资产价格回升，而消费特别是服务业PMI连续处于50以上。欧洲经济经过多年来的改革与去杠杆，正在部分重演美国经济几年前的复苏态势。而欧洲股市估值相对全球处于低位。但是欧洲也面临地缘政治、移民等不利因素。 作为DAXETF基金的管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2018年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 7,457,238.18 6,915,410.65 结算备付金 - - 存出保证金 1,890.24 6,238.08 交易性金融资产 6.4.7.2 116,376,028.73 103,074,823.52 其中：股票投资 - - 基金投资 116,376,028.73 103,074,823.52 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 6.4.7.3 - - 应收证券清算款 - 55,541.25 应收利息 6.4.7.4 1,509.86 1,557.64 应收股利 - - 应收申购款 905,465.90 577,825.65 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 124,742,132.91 110,631,396.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2,032,186.61 1,590,754.20 应付管理人报酬 4,072.87 4,805.39 应付托管费 1,018.21 1,201.33 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.5 118,131.08 325,254.42 负债合计 2,155,408.77 1,922,015.34 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.6 106,272,372.89 87,398,287.03 未分配利润 6.4.7.7 16,314,351.25 21,311,094.42 所有者权益合计 122,586,724.14 108,709,381.45 负债和所有者权益总计 124,742,132.91 110,631,396.79 6.2利润表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2018年1月1日至 2017年1月1日至 2018年6月30日 2017年6月30日 一、收入 -8,613,492.11 9,481,311.04 1.利息收入 33,265.81 16,905.76 其中：存款利息收入 6.4.7.8 33,265.81 16,905.76 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 763,738.82 5,149,684.16 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 6.4.7.9 763,738.82 5,149,684.16 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.10 -9,470,257.72 4,302,974.96 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -598.84 1,758.40 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.11 60,359.82 9,987.76 减：二、费用 151,750.52 180,204.85 1．管理人报酬 27,913.94 14,092.94 2．托管费 6,978.46 3,523.24 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.12 285.60 2,249.08 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 526.92 - 7．其他费用 6.4.7.13 116,045.60 160,339.59 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -8,765,242.63 9,301,106.19 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,765,242.63 9,301,106.19 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 87,398,287.03 21,311,094.42 108,709,381.45 净值） 二、本期经营活动产生的基 - -8,765,242.63 -8,765,242.63 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 18,874,085.86 3,768,499.46 22,642,585.32 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 69,510,093.28 14,086,020.26 83,596,113.54 2.基金赎回款 -50,636,007.42 -10,317,520.80 -60,953,528.22 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 106,272,372.89 16,314,351.25 122,586,724.14 净值） 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 95,044,632.48 6,569,946.48 101,614,578.96 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 9,301,106.19 9,301,106.19 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 -25,645,783.16 -2,637,586.55 -28,283,369.71 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 8,860,083.07 1,448,520.62 10,308,603.69 2.基金赎回款 -34,505,866.23 -4,086,107.17 -38,591,973.40 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 - - - 动（净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金 69,398,849.32 13,233,466.12 82,632,315.44 净值） 注：报告附注为财务报表的组成部分 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]347号《关于核准华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金及其联接基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,098,368,212.99元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第448号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2014年8月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,098,896,758.62份基金份额，其中认购资金利息折合528,545.63份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行。 本基金为华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标ETF”)的联接基金。目标ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪，日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为德国DAX指数(DAXIndex)，本基金主要投资于目标ETF、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、德国DAX指数成份股及备选成份股、跟踪德国DAX指数的股指期货等金融衍生品、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于目标ETF基金的比例不低于基金资产净值的90%(已申购但尚未确认的目标ETF份额可计入在内)，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为经人民币汇率调整的标的指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2018年8月23日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月1日至2018年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3差错更正的说明 无。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值 税。 (2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1日 起)且暂不征收企业所得税。 (3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 活期存款 7,457,238.18 定期存款 - 其他存款 - 合计 7,457,238.18 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 116,420,400.97 116,376,028.73 -44,372.24 其他 - - - 合计 116,420,400.97 116,376,028.73 -44,372.24 6.4.7.3买入返售金融资产 无余额。 6.4.7.4应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应收活期存款利息 1,508.96 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 0.90 合计 1,509.86 6.4.7.5其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,083.86 预提费用 115,047.22 其他应付款 - 合计 118,131.08 6.4.7.6实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 87,398,287.03 87,398,287.03 本期申购 69,510,093.28 69,510,093.28 本期赎回（以“-”号填列） -50,636,007.42 -50,636,007.42 本期末 106,272,372.89 106,272,372.89 6.4.7.7未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 8,113,903.38 13,197,191.04 21,311,094.42 本期利润 705,015.09 -9,470,257.72 -8,765,242.63 本期基金份额交易产生的 1,849,658.01 1,918,841.45 3,768,499.46 变动数 其中：基金申购款 6,833,058.91 7,252,961.35 14,086,020.26 基金赎回款 -4,983,400.90 -5,334,119.90 -10,317,520.80 本期已分配利润 - - - 本期末 10,668,576.48 5,645,774.77 16,314,351.25 6.4.7.8存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 活期存款利息收入 32,145.01 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2.24 其他 1,118.56 合计 33,265.81 6.4.7.9基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 卖出/赎回基金成交总额 13,803,467.63 减：卖出/赎回基金成本总额 13,039,728.81 基金投资收益 763,738.82 6.4.7.10公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 1.交易性金融资产 -9,470,257.72 ——股票投资 - ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -9,470,257.72 ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -9,470,257.72 6.4.7.11其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 基金赎回费收入 60,359.82 合计 60,359.82 6.4.7.12交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2018年1月1日至2018年6月30日 交易所市场交易费用 285.60 银行间市场交易费用 - 合计 285.60 6.4.7.13其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 审计费用 35,704.06 信息披露费 79,343.16 银行汇划费用 998.38 合计 116,045.60 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。 6.4.8.2资产负债表日后事项 无。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数 (“目标ETF”) 证券投资基金(“目标ETF”) 布朗兄弟哈里曼银行(BrownBrothersHarriman&Co.) 境外资产托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 无。 6.4.10.1.2权证交易 无。 6.4.10.1.3债券交易 无。 6.4.10.1.4应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 27,913.94 14,092.94 其中：支付销售机构的客户维护费 169,346.42 156,829.05 注：本基金投资于目标ETF的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分0.8%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)×0.8%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年6月 2017年1月1日至2017年6 30日 月30日 当期发生的基金应支付的托管费 6,978.46 3,523.24 注：本基金投资于目标ETF的部分豁免托管费。支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值)×0.2%/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 7,426,874.73 32,145.01 4,289,436.17 16,653.47 布朗兄弟哈里 30,363.45 - 30,752.74 - 曼银行 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有110,100,311份目标ETF基金份额，占其总份额的比例为61.93%。 6.4.11利润分配情况 无。 6.4.12期末（2018年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.13金融工具风险及管理 本基金属于ETF联接基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似，属于证券投资基金中预期风险较高、预期收益较高的品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金为境外证券投资的基金，主要投资德国证券市场上市的德国企业，需要承担汇率风险、境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金投资的金融工具主要为基金投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控 制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司督察长负责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行以及境外次托管行布朗兄弟哈里曼银行，与该等银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持全部证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2018年6月30日 资产 银行存款 7,457,238.18 - - -7,457,238.18 存出保证金 1,890.24 - - - 1,890.24 交易性金融资产 - - - 116,376,028.73116,376,028.7 3 应收利息 - - - 1,509.86 1,509.86 应收申购款 - - - 905,465.90 905,465.90 124,742,132.9 资产总计 7,459,128.42 - - 117,283,004.49 1 负债 应付赎回款 - - - 2,032,186.612,032,186.61 应付管理人报酬 - - - 4,072.87 4,072.87 应付托管费 - - - 1,018.21 1,018.21 其他负债 - - - 118,131.08 118,131.08 2,155,408.7 负债总计 - - - 2,155,408.77 7 122,586,724.1 利率敏感度缺口 7,459,128.42 - - 115,127,595.72 4 上年度末 2017年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 6,915,410.65 - - -6,915,410.65 存出保证金 6,238.08 - - - 6,238.08 交易性金融资产 - - - 103,074,823.52103,074,823.5 2 应收证券清算款 - - - 55,541.25 55,541.25 应收利息 - - - 1,557.64 1,557.64 应收申购款 - - - 577,825.65 577,825.65 110,631,396.7 资产总计 6,921,648.73 - - 103,709,748.06 9 负债 应付赎回款 - - - 1,590,754.20 1,590,754.20 应付管理人报酬 - - - 4,805.39 4,805.39 应付托管费 - - - 1,201.33 1,201.33 其他负债 - - - 325,254.42 325,254.42 负债总计 - - - 1,922,015.341,922,015.34 108,709,381.4 利率敏感度缺口 6,921,648.73 - - 101,787,732.72 5 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 本基金于2018年6月30日未持有债券资产(2017年12月31日：同)，因此市场利率的变动对 于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日：同)。 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇头寸进行监控。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口 于2018年6月30日，本基金持有的不以记账本位币计价的资产占基金资产净值的比例为 0.02%(2017年12月31日：0.03%)，因此汇率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月 31日：同)。 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 于2018年6月30日，本基金持有的不以记账本位币计价的资产占基金资产净值的比例较低， 因此汇率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他 价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波 动的影响。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金以目标ETF、德国DAX指数成份股、 备选成份股为主要投资对象，其中投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%；现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2018年6月30日 2017年12月31日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投 - - - - 资 交易性金融资产—基金投 116,376,028.73 94.93 103,074,823.52 94.82 资 交易性金融资产－债券投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 116,376,028.73 94.93 103,074,823.52 94.82 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2018年6月30日 2017年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 增加约565 增加约448 2.业绩比较基准下降5% 减少约565 减少约448 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 116,376,028.73 93.29 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,457,238.18 5.98 8 其他各项资产 908,866.00 0.73 9 合计 124,742,132.91 100.00 7.2期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例(%) 交易型开 华安基金管理有 1 DAXETF 股票型 放式 限公司 116,376,028.73 94.93 （ETF） 7.3期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 7.4期末按行业分类的权益投资组合 本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 7.5报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净值 名称 类型 方式 比例(%) 交易型 1 DAXETF 股票型 开放式 华安基金管 116,376,028.73 94.93 （ETF 理有限公司 ） 7.11投资组合报告附注 7.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,890.24 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,509.86 5 应收申购款 905,465.90 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 908,866.00 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 20,698 5,134.43 15,422,365.47 14.51% 90,850,007.42 85.49% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 173,771.36 0.16% 金 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014年8月12日）基金份额总额 1,098,896,758.62 本报告期期初基金份额总额 87,398,287.03 本报告期基金总申购份额 69,510,093.28 减：本报告期基金总赎回份额 50,636,007.42 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 106,272,372.89 10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下： 2018年2月13日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 无。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。10.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 无。 注1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求； （3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等； （4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII券商选择程序： (1)对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。 (2)填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3)候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 无 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 券商 成交 占当期债券 成交 占当期回 成交 占当期权证 成交 占当期基 名称 金额 成交总额的 金额 购成交总 金额 成交总额的 金额 金成交总 比例 额的比例 比例 额的比例 东吴 证券 - - - - - - - - 股份 有限 公司 中信 证券 6,334, 股份 - - - - - - 942.3 100.00% 有限 0 公司 Morg an Stanl ey& Co. - - - - - - - - Inter natio nal PLC Merri ll Lync h Pierc e Fenn - - - - - - - - er& Smit h Incor porat ed Gold man Sachs (Asia ) Limit - - - - - - - - ed Liabi lity Com pany 10.8其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 华安基金管理有限公司关于旗下产品实施增 《上海证券报》、《证券时 1 值税政策的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-03 司网站 关于旗下部分基金增加大河财富为销售机构 《上海证券报》、《证券时 2 并参加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-09 司网站 关于旗下部分基金增加电盈基金为销售机构 《上海证券报》、《证券时 3 并参加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-16 司网站 《上海证券报》、《证券时 4 华安基金关于参加大泰金石优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-18 司网站 关于旗下部分基金增加国金证券为销售机构 《上海证券报》、《证券时 5 并参加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-20 司网站 《上海证券报》、《证券时 6 华安基金关于参加北京展恒优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-01-27 司网站 关于旗下部分基金参加华信证券费率优惠活 《上海证券报》、《证券时 7 动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-02-08 司网站 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券时 8 公告 报》、《中国证券报》和公 2018-02-13 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 9 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-03-14 司网站 关于电子直销平台开展“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时 10 率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-03-21 司网站 关于旗下公开募集证券投资基金根据流动性 《上海证券报》、《证券时 11 风险管理规定修改基金合同的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-03-24 司网站 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证 《上海证券报》、《证券时 12 券投资基金联接基金基金合同修改前后对照 报》、《中国证券报》和公 2018-03-24 表 司网站 关于旗下部分基金参加中国工商银行股份有 《上海证券报》、《证券时 13 限公司费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-03-29 司网站 《上海证券报》、《证券时 14 华安基金关于参加中国银行优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-04-11 司网站 15 关于旗下部分基金增加鑫鼎盛为销售机构并 《上海证券报》、《证券时 2018-04-14 参加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 司网站 《上海证券报》、《证券时 16 华安基金关于参加中经北正优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-04-26 司网站 关于旗下部分基金增加钜派为销售机构并参 《上海证券报》、《证券时 17 加费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-05-18 司网站 关于华安旗下部分基金增加苏宁基金为销售 《上海证券报》、《证券时 18 机构的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-08 司网站 关于基金电子交易平台汇付天天盈渠道关闭 《上海证券报》、《证券时 19 基金支付服务的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-11 司网站 关于华安暂停与浙江金观诚开展基金销售合 《上海证券报》、《证券时 20 作业务的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-12 司网站 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时 21 式费率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-15 司网站 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 《上海证券报》、《证券时 22 率优惠活动的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-27 司网站 关于基金电子交易平台调整微钱宝快速取现 《上海证券报》、《证券时 23 服务限额的公告 报》、《中国证券报》和公 2018-06-27 司网站 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 11备查文件目录 11.1备查文件目录 1、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 2、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》 3、《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 4、中国证监会批准华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金设立的文件； 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件； 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7、基金托管人业务资格批件和营业执照； 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则； 11.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。11.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇一八年八月二十四日