国金金腾通货币市场证券投资基金 2020 年年度报告 2020 年 12 月 31 日 基金管理人：国金基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 送出日期：2021 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标...... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况......11 §4 管理人报告...... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 17 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5 托管人报告...... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6 审计报告...... 19 6.1 审计报告基本信息...... 19 6.2 审计报告的基本内容...... 19 §7 年度财务报表...... 22 7.1 资产负债表...... 22 7.2 利润表...... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 24 7.4 报表附注...... 25 §8 投资组合报告...... 55 8.1 期末基金资产组合情况...... 55 8.2 债券回购融资情况...... 55 8.3 基金投资组合平均剩余期限...... 55 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 56 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 57 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 57 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...... 58 8.9 投资组合报告附注...... 58 §9 基金份额持有人信息...... 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 62 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 62 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 62 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 63 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品 情况...... 63 §10 开放式基金份额变动...... 64 §11 重大事件揭示...... 65 11.1 基金份额持有人大会决议...... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 65 11.4 基金投资策略的改变...... 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 65 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ...... 66 11.9 其他重大事件...... 66 §12 影响投资者决策的其他重要信息...... 69 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 69 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 69 §13 备查文件目录...... 70 13.1 备查文件目录 ...... 70 13.2 存放地点...... 70 13.3 查阅方式...... 70 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国金金腾通货币市场证券投资基金 基金简称 国金金腾通货币 场内简称 - 基金主代码 000540 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 2 月 17 日 基金管理人 国金基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 17,801,837,910.11 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 下属分级基金的基金简称： 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 下属分级基金的场内简称： - - 下属分级基金的交易代码： 000540 001621 报告期末下属分级基金的份额总额 12,151,915,979.61 份 5,649,921,930.50 份 注：无。 2.2 基金产品说明 投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上，通过积极主动的 投资管理，力争为投资者创造稳定的收益。 投资策略 本基金在确保资产安全性和流动性的基础上，对短期货币市场利率的走势 进行预测和判断，采取积极主动的投资策略，综合利用定性分析和定量分 析方法，力争获取超越比较基准的投资回报。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种， 其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 下属分级基金的风 本基金为货币市场基金， 险收益特征 属于证券投资基金中的高 本基金为货币市场基金，属于证券投资基 流动性、低风险品种，其 金中的高流动性、低风险品种，其预期收 预期收益和预期风险均低 益和预期风险均低于债券型基金、混合型 于债券型基金、混合型基 基金及股票型基金。 金及股票型基金。 注：无。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国金基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责 姓名 王珏 罗菲菲 人 联系电话 010-88005756 010-58560666 电子邮箱 wangjue@gfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 4000-2000-18 95568 传真 010-88005666 010-58560798 注册地址 北京市怀柔区府前街三号楼 北京市西城区复兴门内大街 2 3-6 号 办公地址 北京市海淀区西三环北路 87 北京市西城区复兴门内大街 2 号国际财经中心 D 座 14 层 号 邮政编码 100089 100031 法定代表人 尹庆军 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广 合伙） 场安永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 国金基金管理有限公司 北京市海淀区西三环北路87号国际 财经中心 D 座 14 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据 2020 年 2019 年 2018 年 和指 标 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 本期 已实 413,771,538.07 109,214,051.29 439,300,985.95 110,002,954.08 524,585,243.85 116,163,078.48 现收 益 本期 413,771,538.07 109,214,051.29 439,300,985.95 110,002,954.08 524,585,243.85 116,163,078.48 利润 本期 净值 2.3983% 1.6332% 2.8611% 2.0936% 3.8759% 3.0998% 收益 率 3.1.2 期末 数据 2020 年末 2019 年末 2018 年末 和指 标 期末 基金 12,151,915,979.61 5,649,921,930.50 14,814,713,415.92 5,126,927,262.10 9,267,789,880.97 2,698,624,021.61 资产 净值 期末 基金 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 份额 净值 3.1.3 2019 年末 2018 年末 累计 2020 年末 期末 指标 累计 净值 28.0698% 13.7216% 25.0703% 11.8942% 21.5915% 9.5995% 收益 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。2、本基金收益分配为按日结转份额。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国金金腾通货币 A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.6632% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 0.5750% 0.0009% 过去六个月 1.1679% 0.0012% 0.1764% 0.0000% 0.9915% 0.0012% 过去一年 2.3983% 0.0014% 0.3510% 0.0000% 2.0473% 0.0014% 过去三年 9.4103% 0.0023% 1.0510% 0.0000% 8.3593% 0.0023% 过去五年 17.2627% 0.0023% 1.7519% 0.0000% 15.5108% 0.0023% 自基金合同 28.0698% 0.0081% 2.4068% 0.0000% 25.6630% 0.0081% 生效起至今 国金金腾通货币 C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.4735% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 0.3853% 0.0009% 过去六个月 0.7867% 0.0012% 0.1764% 0.0000% 0.6103% 0.0012% 过去一年 1.6332% 0.0014% 0.3510% 0.0000% 1.2822% 0.0014% 过去三年 6.9774% 0.0023% 1.0510% 0.0000% 5.9264% 0.0023% 过去五年 12.9501% 0.0023% 1.7519% 0.0000% 11.1982% 0.0023% 自基金合同 13.7216% 0.0027% 1.8430% 0.0000% 11.8786% 0.0027% 生效起至今 注：本基金的业绩比较基准为：人民币活期存款利率(税后) 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金 A 类份额基金合同生效日为 2014 年 2 月 17 日，图示日期为 2014 年 2 月 17 日至 2020 年 12 月 31 日。本基金 C 类份额基金合同生效日为 2015 年 9 月 28 日，图示日期为 2015 年 9 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金 A 类份额合同生效日为 2014 年 2 月 17 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实 际存续期计算。本基金 C 类份额合同生效日为 2015 年 9 月 28 日，合同生效当年期间的相关数据 和指标按实际存续期计算。 3.3 其他指标 注：无 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 国金金腾通货币 A 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注 额 2020 410,597,957.61 3,249,393.55 -75,813.09 413,771,538.07 2019 438,963,066.42 3,014,775.76 -2,676,856.23 439,300,985.95 2018 520,737,102.55 3,076,381.18 771,760.12 524,585,243.85 合计 1,370,298,126.58 9,340,550.49 -1,980,909.20 1,377,657,767.87 单位：人民币元 国金金腾通货币 C 年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2020 107,752,601.62 1,367,345.09 94,104.58 109,214,051.29 2019 109,595,475.50 999,148.01 -591,669.43 110,002,954.08 2018 115,261,713.65 708,434.74 192,930.09 116,163,078.48 合计 332,609,790.77 3,074,927.84 -304,634.76 335,380,083.85 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国金基金管理有限公司（原名称为“国金通用基金管理有限公司”）经中国证券监督管理委员 会（证监许可[2011]1661 号）批准，于 2011 年 11 月 2 日成立，总部设在北京。公司注册资本为 3.6 亿元人民币，股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司，股权比例分别为 49%、19.5%、19.5%和 12%。截至 2020 年 12 月 31 日，国金基金管理有限公司共管理 23 只公募基金，具体包括国金国鑫 灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深 300 指数增强证券投资基金、国金鑫盈货币市场证券投资基金、国金金腾通货币市场证券投资基金、国金上证 50 指数增强证券投资基金（LOF）、国金众赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国金及第中短债债券型证券投资基金、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金民丰回报 6 个月定期开放混合型证券投资基金、国金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、国金量化多因子股票型证券投资基金、国金量化添利定期开放债券型发起式证券投资基金、国金惠鑫短债债券型证券投资基金、国金惠盈纯债债券型证券投资基金、国金标普中国 A 股低波红利指数增强证券投资基金（LOF）、国金惠安利率债债券型证券投资基金、国金惠远纯债债券型证券投资基金、国金鑫意医药消费混合型发起式证券投资基金、国金惠享一年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、国金惠丰 39 个月定期开放债券型证券投资基金、国金鑫悦经济新动能混合型证券投资基金、国金惠宁中短期利率债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 刘辉先生，对外经 本基金基 济贸易大学硕士。 金经理， 2011年8月至2013 国金鑫盈 年 8 月在中债资信 货币、国 评估有限责任公司 刘辉 金惠远纯 2017 年 4 月 - 9 任评级分析师。 债、国金 15 日 2013 年 8 月加入国 惠享一年 金基金管理有限公 定开基金 司，历任投资研究 经理 部固定收益分析 师、基金交易部债 券交易员、上海资 管事业部投资经 理、上海资管事业 部基金经理；现任 固定收益投资部基 金经理。 注：（1）任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，首任基金经理的任职日期按基金合同生效日填写；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：截至本报告期末，不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制 截至本报告期末，不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况，故本项不适用。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国金金腾通货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其他相关法律法规，制定了《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。该公平交易管理方法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行（集中竞价及非集中竞价交易）、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 第一，明确公平交易的原则：（1）信息获取公平原则，不同投资组合经理可公平获得研究成果；（2）交易机会公平原则，不同投资组合经理可获得公平交易执行的机会。 第二，对公募基金和私募资产管理计划等不同类型业务，公司分别设立独立的投资人员；研究团队对所有的投资业务同时提供研究支持；设立独立的基金交易部，实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；设立独立的合规风控部，对研究、投资、交易业务的公平交易进行监控、分析、预警、报告等。 第三，通过岗位设置、制度约束、流程规范、技术手段相结合的方式，实现公平交易的控制，具体如下：（1）总经理、督察长、风险控制委员会负责指导建立公平交易制度，并对公平交易的执行情况进行审核。（2）产品开发：风险分析师根据相关法律法规、公司规章制度以及产品合同的风险控制指标，在投资交易系统中完成风控参数设置，确保做好公平交易的事前控制。（3）研究与投资：投资人员负责在各自的职责及权限范围内从事相应的投资决策行为，其中，投资组合经理需对有可能涉及非公平交易的行为作出合理解释。研究人员负责以客观的研究方法开展研究工作，并根据研究结果建立及维护全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库。研究结果通过策略会、行业及个股报告会、投研平台、邮件系统等共享机制统一开放给所有的投资组合经理，以确保各投资组合享有公平的信息获取机会。（4）交易执行：交易人员负责建立并执行公平的集中交易制度和交易分配制度，合规风控部利用投资交易系统等对交易执行进行实时监控，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（5）事后分析：合规风控部利用公平交易系统对不同投资组合之间的同向、反向交易及交易时机和价差进行事后分析。（6）报告备案：合规风控部根据实时监控及事后分析的结果撰写定期报告，并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。（7）信息披露环节：信息披露部门在各投资组合的定期报告中，至少披露公司整体公平交易制度执行情况、公平交易执行情况及异常交易行为专项说明等事项。（8）反馈完善：根据事后分析报告及信息披露结果，公平交易各相关部门对相关环节予以不断完善，以确保公平交易的执行日臻完善。（9）监督检查：合规风控部监察稽核人员根据法规规定及公司公平交易制度规定，监督、检查、评价公司公平交易制度执行情况，并提出改进建议。会计师事务所在公司年度内部控制评价报告中对公司公平交易制度的执行情况做出专项评价。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制方面，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；在交易执行控制方面，通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；在行为监控和分析评估方面，通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控，确保做好公平交易的监控和分析。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 截至本报告期末，不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况，故本项不适用。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年年初爆发的新冠疫情对全年经济的节奏影响较大，一季度经济增速大幅负增长，为对冲疫情冲击、货币政策大幅放松，债市收益率快速下行。随着国内率先控制住了疫情，后三个季度经济持续恢复，在外需的带动下，4 季度经济增速基本回归常态。 货币政策也随着经济的复苏而在 5 月份开始转向，债市转入熊市，收益率持续上行。 11 月永煤事件爆发，央行暂时转向宽松以维护市场稳定，债市有所反弹、收益率有所下行。 全年来看，2020 年债市波动较大，以 10 年国债收益率为例，4 月份达到最低点，11 月份达 到最高点。 报告期内，本基金保持稳健的操作风格，根据中国人民银行货币政策态度和资金面的变化，灵活调整债券仓位和久期，在控制风险的同时，为投资人提供了合理回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金的金腾通货币 A 份额净值收益率为 2.3983%，同期业绩比较基准收益率 为 0.3510%；本基金的金腾通货币 C 份额净值收益率为 1.6332%，同期业绩比较基准收益率为0.3510%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 随着国内经济的恢复，2021 年宏观杠杆率将有所控制，社融和经济增速可能会面临一定的下行压力，但外需有望对国内经济构成支撑，预计全年经济总体保持平稳。 货币政策也将保持稳定，预计 2021 年债市将呈现震荡格局，上行和下行空间都不大。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的合规风控部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察稽核，通过实时监控、定期检查、专项稽核、日常不定期抽查等方式，及时发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况，并按照相关要求定期制作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管部门。 本报告期内本基金管理人内部监察稽核的重点包括： （1）进一步完善制度建设。本基金管理人根据公司实际业务情况不断细化制度流程，及时拟定了相关管理制度，并对原有制度体系进行了持续的更新和完善，截至报告出具日，本基金管理人共制订规章制度 134 项，涵盖公司主要业务范围。 （2）强化合规教育和培训。本基金管理人及时传达与基金相关的法律法规，将相关规定不断贯彻到相关制度及具体执行过程中，同时以组织公司内部培训、聘请外部律师提供法律专业培训等多种形式，提高全体员工的合规守法意识。 （3）有计划地开展监察稽核工作。本报告期内，本基金管理人根据年度监察稽核工作计划、通过日常监察与专项稽核相结合的方式，开展各项监察稽核工作，包括对基金销售、宣传材料、合同、反洗钱工作、基金投资运作、交易（包括公平交易）等方面进行稽核，对于稽核中发现的问题会通过监察稽核报告的形式，及时将潜在风险通报部门负责人、督察长及公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，强化内部控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序，对基金所持有的投资品种进行估值。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，估值委员会由公司督察长、投资总监、运营总监、清算业务负责人、研究部门负责人、风控业务负责人、合规业务负责人组成，可根据需要邀请产品托管行代表、公司独立董事、会计师事务所代表等外部人员参加。公司运营总监为公司基金估值委员会主席。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估值结果的核对，运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2021）审字第 61004823_A07 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国金金腾通货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了国金金腾通货币市场证券投资基金的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、所有者权 益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的国金金腾通货币市场证券投资基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国金金腾 通货币市场证券投资基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于国金金腾通货币市场证券投资基金，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 国金金腾通货币市场证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信 息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国金金腾通货币市场证券投资 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督国金金腾通货币市场证券投资基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对国金金腾通货币市场证券投资基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国 金金腾通货币市场证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 马剑英 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计报告日期 2021 年 3 月 30 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：国金金腾通货币市场证券投资基金 报告截止日： 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 8,980,279,952.06 9,808,079,187.20 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 7,133,539,536.76 6,858,026,063.91 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 6,744,439,536.76 5,701,279,263.91 资产支持证券投资 389,100,000.00 1,156,746,800.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,625,903,368.85 3,135,483,743.23 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 72,050,344.20 59,219,403.38 应收股利 - - 应收申购款 229,236.95 90,096,946.38 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 562,226.09 562,226.09 资产总计 17,812,564,664.91 19,951,467,570.19 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 3,618,652.02 3,514,700.40 应付托管费 904,662.98 878,675.10 应付销售服务费 4,262,618.79 3,343,375.67 应付交易费用 7.4.7.7 125,277.27 93,768.28 应交税费 53,614.47 152,734.94 应付利息 - - 应付利润 1,512,629.27 1,494,337.78 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 249,300.00 349,300.00 负债合计 10,726,754.80 9,826,892.17 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 17,801,837,910.11 19,941,640,678.02 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 17,801,837,910.11 19,941,640,678.02 负债和所有者权益总计 17,812,564,664.91 19,951,467,570.19 注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，国金金腾通货币 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 12,151,915,979.61 份；国金金腾通货币 C 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 5,649,921,930.50 份。国金金腾通货币份额总额合计为 17,801,837,910.11 份。 7.2 利润表 会计主体：国金金腾通货币市场证券投资基金 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2020 2019 年 1 月 1 日至 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 一、收入 652,770,699.37 648,567,015.45 1.利息收入 643,830,414.11 633,805,238.38 其中：存款利息收入 7.4.7.11 279,364,651.34 187,487,429.20 债券利息收入 294,639,854.33 352,681,933.71 资产支持证券利息收入 29,926,883.39 29,975,901.99 买入返售金融资产收入 39,899,025.05 63,659,555.42 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - 418.06 2.投资收益（损失以“-”填列） 8,935,998.95 14,198,666.25 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 8,537,346.61 14,139,338.10 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 398,652.34 59,328.15 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - - “-”号填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 4,286.31 563,110.82 列） 减：二、费用 129,785,110.01 99,263,075.42 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 48,784,772.73 41,733,389.15 2．托管费 7.4.10.2.2 12,196,193.13 10,433,347.30 3．销售服务费 7.4.10.2.3 51,405,309.56 39,743,129.20 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 16,939,997.46 6,807,339.33 其中：卖出回购金融资产支出 16,939,997.46 6,807,339.33 6．税金及附加 111,371.03 198,771.47 7．其他费用 7.4.7.20 347,466.10 347,098.97 三、利润总额 （亏损总额以“-” 522,985,589.36 549,303,940.03 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 522,985,589.36 549,303,940.03 填列） 注：本产品不收取销售服务费，表中所列示的销售服务费为本基金 C 类份额收取的增值服务费项目。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国金金腾通货币市场证券投资基金 本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 19,941,640,678.02 - 19,941,640,678.02 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 522,985,589.36 522,985,589.36 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -2,139,802,767.91 - -2,139,802,767.91 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 416,474,022,120.87 - 416,474,022,120.87 2.基金赎回款 -418,613,824,888.78 - -418,613,824,888.78 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -522,985,589.36 -522,985,589.36 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 17,801,837,910.11 - 17,801,837,910.11 金净值） 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 11,966,413,902.58 - 11,966,413,902.58 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 549,303,940.03 549,303,940.03 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 7,975,226,775.44 - 7,975,226,775.44 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 335,951,761,996.76 - 335,951,761,996.76 2.基金赎回款 -327,976,535,221.32 - -327,976,535,221.32 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -549,303,940.03 -549,303,940.03 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 19,941,640,678.02 - 19,941,640,678.02 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______尹庆军______ ______聂武鹏______ ____于晓莲____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国金金腾通货币市场证券投资基金（原名称为“国金通用金腾通货币市场证券投资基金”以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]128 号文的核准，由国金基金管理有限公司于 2014 年 2 月 10 日至 2014 年 2 月 12 日向社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具（2014）验字第 61004823_A02 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2014 年 2 月 17 日正式生效，本基 金为契约型开放式，存续期限不定。2015 年 9 月 23 日，本基金名称由“国金通用金腾通货币市 场证券投资基金”变更为“国金金腾通货币市场证券投资基金”。本基金设立时，首次募集规模为201,693,057.58 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金基金管理有限公司， 基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 为满足投资者的理财需求，更好地服务于投资者，根据《国金金腾通货币市场证券投资基金 基金合同》的有关约定，本基金于 2015 年 9 月 28 日新设 A、C 两类基金份额类别，新设 A 类基金 份额的基金代码为 000540，,新设 C 类基金份额代码为 001621。两类基金份额单独公布基金万份净收益和七日年化收益率。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单，剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的中期票据、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的资产支持证券，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：人民币活期存款利率（税后）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值； 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (2)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 本基金金融工具的估值方法具体如下： (1)银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息； (2)债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)回购协议 1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息； 2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值； (4)其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值； 3)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 无 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定，如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补； (2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账； (5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3)"每日分配、按日结转份额"。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理（因去尾形成的余额自动合并入下一日收益中进行分配）； (4)本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； (5)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在每日收益支付时，当日净收益为正值，则为投资人增加相应的基金份额，基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益为负值，不缩减投资人基金份额，直至累计基金收益为正的工作日，方为投资者增加基金份额； (6)当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； (7)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 无 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 7.4.6.2 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 活期存款 279,952.06 1,079,187.20 定期存款 8,980,000,000.00 9,807,000,000.00 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 1,740,000,000.00 1,550,000,000.00 存款期限 3 个月以上 7,240,000,000.00 8,257,000,000.00 其他存款 - - 合计： 8,980,279,952.06 9,808,079,187.20 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 6,744,439,536.76 6,754,133,000.00 9,693,463.24 0.0545% 券 合计 6,744,439,536.76 6,754,133,000.00 9,693,463.24 0.0545% 资产支持证券 389,100,000.00 389,100,000.00 - - 合计 7,133,539,536.76 7,143,233,000.00 9,693,463.24 0.0545% 上年度末 项目 2019 年 12 月 31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 银行间市场 5,701,279,263.91 5,706,673,700.00 5,394,436.09 0.0271% 券 合计 5,701,279,263.91 5,706,673,700.00 5,394,436.09 0.0271% 资产支持证券 1,156,746,800.00 1,156,746,800.00 - - 合计 6,858,026,063.91 6,863,420,500.00 5,394,436.09 0.0271% 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/摊余成本法确认的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2020 年 12 月 31 日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 1,625,903,368.85 - 合计 1,625,903,368.85 - 上年度末 2019 年 12 月 31 日 项目 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 3,135,483,743.23 - 合计 3,135,483,743.23 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,859.82 1,361.17 应收定期存款利息 37,525,044.26 15,324,732.99 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 28,980,697.46 25,342,674.66 应收资产支持证券利息 5,420,582.13 14,289,411.53 应收买入返售证券利息 122,160.53 4,261,223.03 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 - - 合计 72,050,344.20 59,219,403.38 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 562,226.09 562,226.09 待摊费用 - - 合计 562,226.09 562,226.09 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 125,277.27 93,768.28 合计 125,277.27 93,768.28 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 预提审计费 120,000.00 120,000.00 预提信息披露费 120,000.00 220,000.00 预提账户维护费 9,000.00 9,000.00 预提上清所查询服务费 300.00 300.00 合计 249,300.00 349,300.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 国金金腾通货币 A 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 14,814,713,415.92 14,814,713,415.92 本期申购 241,683,490,787.28 241,683,490,787.28 本期赎回(以"-"号填列) -244,346,288,223.59 -244,346,288,223.59 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 12,151,915,979.61 12,151,915,979.61 金额单位：人民币元 国金金腾通货币 C 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,126,927,262.10 5,126,927,262.10 本期申购 174,790,531,333.59 174,790,531,333.59 本期赎回(以"-"号填列) -174,267,536,665.19 -174,267,536,665.19 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 5,649,921,930.50 5,649,921,930.50 注：申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 国金金腾通货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 413,771,538.07 - 413,771,538.07 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -413,771,538.07 - -413,771,538.07 本期末 - - - 单位：人民币元 国金金腾通货币 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 109,214,051.29 - 109,214,051.29 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -109,214,051.29 - -109,214,051.29 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 月 31 日 31 日 活期存款利息收入 88,211.83 101,758.78 定期存款利息收入 279,276,439.51 187,385,670.42 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 - - 合计 279,364,651.34 187,487,429.20 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020 2019年1月1日至2019年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 8,537,346.61 14,139,338.10 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 8,537,346.61 14,139,338.10 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 2019年1月1日至2019年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 39,501,193,543.36 46,368,267,685.83 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 39,369,258,458.89 46,031,478,080.29 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 123,397,737.86 322,650,267.44 买卖债券差价收入 8,537,346.61 14,139,338.10 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年 2019年1月1日至2019年12月 12月31日 31日 卖出资产支持证券成交总 1,103,375,552.04 647,723,670.51 额 减：卖出资产支持证券成本 1,065,026,800.00 640,405,237.92 总额 减：应收利息总额 37,950,099.70 7,259,104.44 资产支持证券投资收益 398,652.34 59,328.15 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属买卖差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 月 31 日 日 基金赎回费收入 - - 其他 4,286.31 563,110.82 合计 4,286.31 563,110.82 7.4.7.19 交易费用 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无交易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年12 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 月 31 日 审计费用 120,000.00 120,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 上清所账户维护费 18,000.00 18,000.00 上清所查询服务费 1,200.00 1,200.00 中债债券账户维护 18,000.00 18,000.00 费 银行费用 70,266.10 69,898.97 合计 347,466.10 347,098.97 7.4.7.21 分部报告 无 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 国金证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构 广东宝丽华新能源股份有限公司 基金管理人股东 苏州工业园区兆润投资控股集团有限公 基金管理人股东 司 涌金投资控股有限公司 基金管理人股东 上海国金理益财富基金销售有限公司 基金管理人的子公司 北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 48,784,772.73 41,733,389.15 的管理费 其中：支付销售机构的 19,851,723.28 18,878,592.67 客户维护费 注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 31 日 当期发生的基金应支付 12,196,193.13 10,433,347.30 的托管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.05%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国金金腾通货币 国金金腾通货币 C 合计 A 国金基金管理有限公司 - 1,508,918.71 1,508,918.71 国金证券股份有限公司 - 49,739,748.21 49,739,748.21 合计 - 51,248,666.92 51,248,666.92 上年度可比期间 获得销售服务费的 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国金金腾通货币 国金金腾通货币 C 合计 A 国金证券股份有限公司 - 39,328,824.99 39,328,824.99 合计 - 39,328,824.99 39,328,824.99 注：1.本产品不收取销售服务费，表中所列示的销售服务费为本基金 C 类份额收取的增值服务费项目。 2.A 类基金份额不收取增值服务费，C 类基金份额的增值服务费年费率为 0.75%。增值服务费计提的计算方法如下： H=E×0.75%/当年天数 H 为每日应计提的基金增值服务费 E 为 C 类份额前一日的基金资产净值 基金增值服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金增值服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给注 册登记机构或基金管理人，经注册登记机构或基金管理人支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 银 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 行 间 市 场 交 易 的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各 关 联 方 名 称 民 生 银 行 股 850,113,840. 62,559,875. - - 453,560,000.00 17,735.6 份 30 74 6 有 限 公 司 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 银 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 行 间 市 场 交 易 的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 各 关 联 方 名 称 民 生 银 行 股 142,044,999. 99,904,228. 499,700,000. 181,897. 3,044,040,000. 229,061.8 份 94 57 00 44 00 4 有 限 公 司 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 基金合同生效日（ 2014 年 2 月 17 日 ）持有的基金 - - 份额 报告期初持有的基金份额 152.50 - 报告期间申购/买入总份额 2,000,381.24 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 2,000,533.74 - 额 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额 - - 占基金总份额比例 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 基金合同生效日（ 2014 年 2 月 17 日 ）持有的基金 - - 份额 报告期初持有的基金份额 10,028,005.87 - 报告期间申购/买入总份额 16,166,942.57 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 26,194,795.94 - 额 报告期末持有的基金份额 152.50 - 报告期末持有的基金份额 0.0000% - 占基金总份额比例 注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 国金金腾通货币 A 份额单位：份 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 上海国金理 益财富基金 - - 35,020.72 0.0002% 销售有限公 司 北京千石创 富资本管理 603.36 0.0000% - - 有限公司 中国民生银 行股份有限 210,280,547.36 1.7304% - - 公司 国金金腾通货币 C 份额单位：份 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 涌金投资控 10,868.52 0.0002% - - 股有限公司 注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 民生银行-活 279,952.06 88,211.83 1,079,187.20 101,758.78 期存款 民生银行-定 400,000,000.00 66,666,611.11 2,130,000,000.00 56,962,120.77 期存款 注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 国金金腾通货币A 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 410,597,957.61 3,249,393.55 -75,813.09 413,771,538.07 - 国金金腾通货币C 已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注 金 赎回款转出金额 本年变动 计 107,752,601.62 1,367,345.09 94,104.58 109,214,051.29 - 7.4.12 期末（ 2020 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有效的过程控制、事后完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而使基金投资风险可测、可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。 本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险控制委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行。董事会下设风险管理委员会，并制定《风险管理委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等事宜。 督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。 总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制委员会，负责对公司经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风险评估报告中提出的重大问题进行讨论和决定应对措施。公司制定《风险控制委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、 议事规则等事宜。 本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部门，公司各部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和规范，加强对风险的控制。 本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理是本基金风险管理的第一责任人。 合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监督，在职权范围内独立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投资研究体系，负责落实具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、到期未能及时足额兑付本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 A-1 300,006,839.12 325,005,417.74 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 300,006,839.12 325,005,417.74 注：表中所列示的债券投资为短期融资券、超短期融资券及其他按短期信用评级的债券投资，其中超短期融资券无短期信用评级。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 389,100,000.00 1,131,246,800.00 合计 389,100,000.00 1,131,246,800.00 注：未评级包含发行期限小于 1 年的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 5,228,111,801.65 4,223,070,924.82 合计 5,228,111,801.65 4,223,070,924.82 注：未评级包含发行期限小于 1 年的同业存单。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 AAA 50,159,808.73 100,226,305.87 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 50,159,808.73 100,226,305.87 注：表中所列示的债券投资为除短期融资券、超短期融资券及其他按短期信用评级的债券投资、国债、政策性金融债、央行票据以外的债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 AAA - 18,000,000.00 AAA 以下 - - 未评级 - 7,500,000.00 合计 - 25,500,000.00 注：上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 注：无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，除在证券交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，因此，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。除卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于交易所及银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面 临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期 末 5 2020 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 年 12 年 以 月 31 上 日 资产 银行 850,279,952.06 4,660,000,000.00 3,470,000,000.00 - - - 8,980,279,952.06 存款 交易 802,368,831.84 2,878,470,001.59 3,452,700,703.33 - - - 7,133,539,536.76 性金 融资 产 买入 1,625,903,368.85 - - - - - 1,625,903,368.85 返售 金融 资产 应收 - - - - - 72,050,344.20 72,050,344.20 利息 应收 - - - - - 229,236.95 229,236.95 申购 款 其他 - - - - - 562,226.09 562,226.09 资产 资产 3,278,552,152.75 7,538,470,001.59 6,922,700,703.33 - - 72,841,807.24 17,812,564,664.91 总计 负债 应付 - - - - - 3,618,652.02 3,618,652.02 管理 人报 酬 应付 - - - - - 904,662.98 904,662.98 托管 费 应付 - - - - - 4,262,618.79 4,262,618.79 销售 服务 费 应付 - - - - - 125,277.27 125,277.27 交易 费用 应交 - - - - - 53,614.47 53,614.47 税费 应付 - - - - - 1,512,629.27 1,512,629.27 利润 其他 - - - - - 249,300.00 249,300.00 负债 负债 - - - - - 10,726,754.80 10,726,754.80 总计 利率 3,278,552,152.75 7,538,470,001.59 6,922,700,703.33 - - 62,115,052.44 17,801,837,910.11 敏感 度缺 口 上年 度末 5 2019 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计 年 12 年 以 月 31 上 日 资产 银行 201,079,187.20 4,690,000,000.00 4,917,000,000.00 - - - 9,808,079,187.20 存款 交易 406,326,536.15 2,153,344,478.56 4,298,355,049.20 - - - 6,858,026,063.91 性金 融资 产 买入 3,035,467,473.21 100,016,270.02 - - - - 3,135,483,743.23 返售 金融 资产 应收 - - - - - 59,219,403.38 59,219,403.38 利息 应收 - - - - - 90,096,946.38 90,096,946.38 申购 款 其他 - - - - - 562,226.09 562,226.09 资产 资产 3,642,873,196.56 6,943,360,748.58 9,215,355,049.20 - - 149,878,575.85 19,951,467,570.19 总计 负债 应付 - - - - - 3,514,700.40 3,514,700.40 管理 人报 酬 应付 - - - - - 878,675.10 878,675.10 托管 费 应付 - - - - - 3,343,375.67 3,343,375.67 销售 服务 费 应付 - - - - - 93,768.28 93,768.28 交易 费用 应交 - - - - - 152,734.94 152,734.94 税费 应付 - - - - - 1,494,337.78 1,494,337.78 利润 其他 - - - - - 349,300.00 349,300.00 负债 负债 - - - - - 9,826,892.17 9,826,892.17 总计 利率 3,642,873,196.56 6,943,360,748.58 9,215,355,049.20 - - 140,051,683.68 19,941,640,678.02 敏感 度缺 口 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日、行权日或到期日孰早者进行分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。本基金本报告期末，在“影子定价”机制有效的前提下，若市场利率上升或下降 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值可参考的公允价值不会发生重大变动。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注：无 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注：本报告期末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1) 各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币 7,133,539,536.76 元，无属于第一层次及第三层次的余额（2019 年 12 月 31 日：第二层次人民币 6,858,026,063.91 元，无属于第一层次及第三层次的余额）。 (2) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转换（上年度：无）。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（上年度：无）。 7.4.14.2 承诺事项 注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 注：本财务报表已于 2021 年 3 月 30 日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 7,133,539,536.76 40.05 其中：债券 6,744,439,536.76 37.86 资产支持证券 389,100,000.00 2.18 2 买入返售金融资产 1,625,903,368.85 9.13 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 3 银行存款和结算备付金合计 8,980,279,952.06 50.42 4 其他各项资产 72,841,807.24 0.41 5 合计 17,812,564,664.91 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 3.89 其中：买断式回购融资 - 占 基 金 序号 项目 金额 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 104 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 116 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 45 注：无 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资 净值的比例（%） 产净值的比例（%） 1 30 天以内 18.42 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 10.77 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 31.57 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 4 90 天(含)—120 天 12.37 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 120 天(含)—397 天（含） 26.52 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 99.65 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 注：本报告期未发生投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,166,161,087.26 6.55 其中：政策性金融债 1,166,161,087.26 6.55 4 企业债券 50,159,808.73 0.28 5 企业短期融资券 300,006,839.12 1.69 6 中期票据 - - 7 同业存单 5,228,111,801.65 29.37 8 其他 - - 9 合计 6,744,439,536.76 37.89 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 180208 18 国开 08 5,000,000 501,802,724.03 2.82 2 112004086 20 中国银 4,500,000 449,006,560.91 2.52 行 CD086 3 112009456 20 浦发银 3,000,000 299,362,270.93 1.68 行 CD456 4 112013119 20 浙商银 3,000,000 298,338,682.17 1.68 行 CD119 4 112074861 20 杭州银 3,000,000 298,338,682.17 1.68 行 CD239 4 112074873 20 宁波银 3,000,000 298,338,682.17 1.68 行 CD233 5 112089719 20 杭州银 3,000,000 297,239,008.86 1.67 行 CD188 6 112089917 20 南京银 3,000,000 297,213,563.22 1.67 行 CD140 7 112016283 20 上海银 3,000,000 296,070,280.14 1.66 行 CD283 8 112004097 20 中国银 3,000,000 294,413,922.60 1.65 行 CD097 9 112091078 20 华融湘 2,900,000 289,159,103.46 1.62 江 银 行 CD005 10 112073205 20 贵阳银 2,900,000 288,545,922.94 1.62 行 CD145 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.2169% 报告期内偏离度的最低值 -0.0414% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0508% 注：本基金本报告期内未发生偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 注：本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 注：本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 138917 鹏程 4A1 1,000,000 100,000,000.00 0.56 2 138931 20 汇裕 740,000 74,000,000.00 0.42 06 3 138981 链融 28A1 620,000 62,000,000.00 0.35 4 168671 20 裕源 540,000 54,000,000.00 0.30 02 5 138721 20 汇裕 300,000 30,000,000.00 0.17 05 5 138473 南链优 05 300,000 30,000,000.00 0.17 6 138457 鹏程 3A1 240,000 24,000,000.00 0.13 7 168093 20 裕源 96,000 9,600,000.00 0.05 01 8 138591 蛇口 06 55,000 5,500,000.00 0.03 优 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提收益或损失。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行于 2020 年 12 月 25 日被中国银 行保险监督管理委员会行政处罚，罚款合计 4880 万元。主要违法违规事实：（一）为违规的政府购买服务项目提供融资；（二）项目资本金管理不到位，棚改贷款项目存在资本金违规抽回情况；（三）违规变相发放土地储备贷款；（四）设置不合理存款考核要求，以贷转存，虚增存款；（五）贷款风险分类不准确；（六）向资产管理公司以外的主体批量转让不良信贷资产；（七）违规进行信贷资产拆分转让，隐匿信贷资产质量；（八）向棚改业务代理结算行强制搭售低收益理财产品；（九）扶贫贷款存贷挂钩；（十）易地扶贫搬迁贷款“三查”不尽职，部分贷款资金未真正用于扶贫搬迁；（十一）未落实同业业务交易对手名单制监管要求；（十二）以贷款方式向金融租赁公司 提供同业融资，未纳入同业借款业务管理；（十三）以协定存款方式吸收同业存款，未纳入同业存款业务管理；（十四）风险隔离不到位，违规开展资金池理财业务；（十五）未按规定向投资者充分披露理财产品投资非标准化债权资产情况；（十六）逾期未整改，屡查屡犯，违规新增业务；（十七）利用集团内部交易进行子公司间不良资产非洁净出表；（十八）违规收取小微企业贷款承诺费；（十九）收取财务顾问费质价不符；（二十）利用银团贷款承诺费浮利分费；（二十一）向检查组提供虚假整改说明材料；（二十二）未如实提供信贷资产转让台账；（二十三）案件信息迟报、瞒报；（二十四）对以往监管检查中发现的国别风险管理问题整改不到位。 中国银行于 2020 年 4 月 20 日被中国银行保险监督管理委员会行政处罚，罚款合计 270 万元。 中国银行监管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在以下违法违规行为：（一）理财产品数量漏报；（二）资金交易信息漏报严重；（三）贸易融资业务漏报；（四）分户账明细记录应报未报；（五）分户账账户数据应报未报；（六）关键且应报字段漏报或填报错误。中国银行于 2020 年 12 月 1 日被中国银行保险监督管理委员会行政处罚，罚款合计 5050 万元。中国银行“原油宝” 产品风险事件相关违法违规行为主要包括：产品管理不规范，包括保证金相关合同条款不清晰、产品后评价工作不独立、未对产品开展压力测试相关工作等；风险管理不审慎，包括市场风险限额设置存在缺陷、市场风险限额调整和超限操作不规范、交易系统功能存在缺陷未按要求及时整改等；内控管理不健全，包括绩效考核和激励机制不合理、消费者权益保护履职不足、全行内控合规检查未涵盖全球市场部对私产品销售管理等；销售管理不合规，包括个别客户年龄不满足准入要求、部分宣传销售文本内容存在夸大或者片面宣传、采取赠送实物等方式销售产品等。 上海浦东发展银行于2020年8月10日被中国银行保险监督管理委员会上海监管局行政处罚， 罚款合计 2100 万元。2013 年至 2018 年，该行存在下列违法违规事实：1. 未按专营部门制规定 开展同业业务；2. 同业投资资金违规投向“四证”不全的房地产项目；3. 延迟支付同业投资资金吸收存款；4. 为银行理财资金投向非标准化债权资产违规提供担保；5. 未按规定进行贷款资金支付管理与控制；6. 个人消费贷款贷后管理未尽职；7. 通过票据转贴现业务调节信贷规模；8. 银行承兑汇票业务保证金来源审核未尽职；9. 办理无真实贸易背景的贴现业务；10.委托贷款资金来源审查未尽职；11.未按权限和程序办理委托贷款业务；12.未按权限和程序办理非融资性保函业务。 浙商银行于 2020 年 7 月 13 日被中国银行保险监督管理委员会行政处罚，罚款合计 10120 万 元。主要违法违规事实：（一）关联交易未经关联交易委员会审批；（二）未严格执行关键岗位轮岗制度；（三）对上海分行理财业务授权混乱；（四）以保险类资产管理公司为通道，违规将存放同业款项倒存为一般性存款；（五）通过保险资管计划协助他行将存放同业款项转为一般性存款； （六）通过投资他行一般企业存单收益权的方式为他行虚增一般性存款；（七）以投资虚假底层债权并要求客户以存单质押的方式虚增存款；（八）黄金租赁业务未按监管要求计提风险加权资产；（九）不良资产虚假出表；（十）信贷资产虚假转让，违规削减信贷规模；（十一）向资金掮客销售私募信贷资产证券化产品次级份额，并以该次级份额受益权为质押溢价开立信用证；（十二）向资金掮客虚假代销信托产品，并以代销的信托产品收益权质押开立无真实贸易背景的信用证；（十三）债券主承销业务未按规定纳入统一授信管理；（十四）为个人提供以股票质押的融资不审慎；（十五）违规向客户提供融资用于参与定向增发；（十六）通过同业票据不当交易规避信贷规模管控；（十七）违规以投资代替贴现，少计风险加权资产；（十八）以类资产证券化方式开展信贷资产转让，少计风险加权资产；（十九）以存放同业质押并指令交易对手以委托投资的方式收购本行资产，实现资产虚假出表；（二十）向他行卖出债券并承诺回购，少计风险加权资产；（二十一）通过特殊目的载体向他行存款并提供质押担保，由他行向本行授信客户提供融资；（二十二）同业投资接受金融机构回购承诺；（二十三）购买银行违规发行的同业委托投资计划用于承接该银行资产，并接受信用担保；（二十四）同业投资承接他行资产并接受他行存单质押担保；（二十五）通过违规发售理财产品实现本行资产虚假出表；（二十六）通过违规发售理财产品帮助交易对手实现资产虚假出表；（二十七）转让理财资产违规提供回购承诺；（二十八）理财资金违规用于保险公司增资；（二十九）违规向土地储备机构融资；（三十）向房地产开发企业提供融资，用于偿还股东垫付的土地出让金；（三十一）通过理财非标投资向房地产开发企业提供融资，用于缴纳土地出让金。 杭州银行于 2020 年 1 月 16 日被中国银保监会浙江监管局行政处罚，罚款合计 225 万元。主 要违法违规事实：虚增存贷款；个人经营性贷款管理不审慎，贷款资金被挪用于购房；向资本金比例不足的房地产项目提供融资；同业投资资金违规投向股权投资领域；理财投资非标资产严重 不审慎。杭州银行于 2020 年 1 月 3 日被中国银保监会浙江监管局行政处罚，罚款合计 50 万元。 主要违法违规事实：贷后管理不到位，流动资金贷款挪用入房地产企业。 宁波银行于 2020 年 10 月 16 日被宁波银保监局行政处罚，罚款合计 30 万元。主要违法违规 事实：授信业务未履行关系人回避制度、贷后管理不到位。 南京银行于 2019 年 12 月 31 日被中国银行保险监督管理委员会江苏监管局行政处罚，罚款合 计 610 万元。主要违法违规事实：1.未将部分银行承担风险的业务纳入统一授信管理；2.同业投资资金违规用于支付土地出让金；3.同业投资资金违规用于上市公司定向增发；4.同业投资资金违规用于土地储备开发；5.违规为第三方金融机构同业投资业务提供信用担保；6.理财产品之间相互调节收益；7.理财资金投资非标债权资产总额超过规定上限；8.面向一般个人客户销售的理 财产品违规投资权益类资产；9.理财资金与自营资金未充分隔离；10.理财投资非标业务未比照自营贷款管理；11.关联方管理不全面；12.违规向关系人发放信用贷款；13.债券投资操作不规范。 上海银行于 2020 年 8 月 14 日被中国银行保险监督管理委员会上海监管局行政处罚，罚款合 计 1652.155092 万元。2014 年至 2019 年，上海银行存在下列违法违规行为：一、违规向资本金 不足、“四证”不全的房地产项目发放贷款，以其他贷款科目发放房地产开发贷款；二、并购贷款管理严重违反审慎经营规则；三、经营性物业贷款管理严重违反审慎经营规则；四、个人贷款业务严重违反审慎经营规则；五、流动资金贷款业务严重违反审慎经营规则；六、违规向关系人发放信用贷款；七、发放贷款用于偿还银行承兑汇票垫款；八、贷款分类不准确；九、违规审批转让不符合不良贷款认定标准的信贷资产；十、虚增存贷款；十一、违规收费；十二、票据业务严重违反审慎经营规则；十三、同业资金投向管理严重违反审慎经营规则；十四、理财业务严重违反审慎经营规则；十五、委托贷款业务严重违反审慎经营规则；十六、内保外贷业务严重违反审慎经营规则；十七、衍生品交易人员管理严重违反审慎经营规则；十八、监事会履职严重不到位；十九、未经任职资格许可实际履行高级管理人员职责；二十、关联交易管理严重不审慎；二十一、押品估值管理严重违反审慎经营规则；二十二、未按规定保存重要信贷档案，导致分类信息不准确、不完整；二十三、未按规定报送统计报表。 上述证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。除上述情况外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 72,050,344.20 4 应收申购款 229,236.95 5 其他应收款 562,226.09 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 72,841,807.24 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有 机构投资者 个人投资者 级别 户数 的基金份 (户) 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 国金 金腾 229,958 52,844.07 3,039,802,304.51 25.02% 9,112,113,675.10 74.98% 通货 币 A 国金 金腾 222,552 25,386.97 93,713,374.15 1.66% 5,556,208,556.35 98.34% 通货 币 C 合计 452,510 39,340.21 3,133,515,678.66 17.60% 14,668,322,231.45 82.40% 注：本基金设置 A 类、C 类两类基金份额，各类基金份额比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用各类基金份额的合计数。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 500,122,941.88 2.81% 2 银行类机构 309,476,711.57 1.74% 3 银行类机构 210,280,547.36 1.18% 4 保险类机构 209,643,612.65 1.18% 5 银行类机构 204,747,863.40 1.15% 6 券商类机构 200,530,648.94 1.13% 7 其他机构 192,532,777.51 1.08% 8 保险类机构 120,578,063.03 0.68% 9 银行类机构 110,327,951.81 0.62% 10 保险类机构 102,094,538.11 0.57% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 国金金腾通 49,707.84 0.0004% 货币 A 基金管理人所有从业人员 国金金腾通 34,293.22 0.0006% 持有本基金 货币 C 合计 84,001.06 0.0005% 注：本基金设置 A 类、C 类两类基金份额，各类基金份额比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用各类基金份额的合计数。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 国金金腾通货币 A 0~10 投资和研究部门负责人持 国金金腾通货币 C 0 有本开放式基金 合计 0~10 国金金腾通货币 A 0~10 本基金基金经理持有本开 国金金腾通货币 C 0 放式基金 合计 0~10 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 注：截至本报告期末，不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 国金金腾通货币 A 国金金腾通货币 C 基金合同生效日（2014 年 2 月 17 日）基金 201,693,057.58 - 份额总额 本报告期期初基金份额总额 14,814,713,415.92 5,126,927,262.10 本报告期基金总申购份额 241,683,490,787.28 174,790,531,333.59 减:本报告期基金总赎回份额 244,346,288,223.59 174,267,536,665.19 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 12,151,915,979.61 5,649,921,930.50 注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人发生重大人事变动。根据国金基金管理有限公司第三届董事会审 议通过，索峰先生自 2020 年 2 月 28 日起不再担任公司副总经理，林霄先生自 2020 年 9 月 18 日 起担任公司副总经理，于涛先生自 2020 年 10 月 16 日起担任公司副总经理。上述人事变动已按 相关规定备案、公告。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金在报告期内投资策略无重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 120,000 元人民币。截至本报告期末，该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 天风证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状 况、经营状况、研究水平后，向券商租用了基金专用交易席位。 （1）基金专用交易席位的选择标准如下： ①经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为； ②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ③具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要； ④具有较强的研究能力，能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务； ⑤交易佣金收取标准合理。 （2）基金专用交易席位的选择程序如下： ①本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； ②本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 天风证券 84,044,400.00 97.62% - - - - 华创证券 2,051,263.56 2.38% - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 注：本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年1月17 资基金 2019 年第 4 季度报告》 管理人网站 日 《关于国金金腾通货币市场证 规定披露媒体和本基金基金 2 券投资基金A类份额调整通过直 管理人网站 2020 年 2 月 7 销渠道大额申购限额的公告》 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 3 关闭网上交易平台开户、认购、 管理人网站 2020年2月29 申购及定投业务的公告》 日 4 《国金基金管理有限公司高级 规定披露媒体和本基金基金 2020年2月29 管理人员变更公告》 管理人网站 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 5 推迟披露旗下基金 2019 年年度 管理人网站 2020年3月26 报告的公告》 日 《关于国金金腾通货币市场证 规定披露媒体和本基金基金 6 券投资基金调整通过代销渠道 管理人网站 2020年3月26 大额申购限额的公告》 日 7 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年4月17 资基金 2019 年年度报告》 管理人网站 日 8 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年4月22 资基金 2020 年第 1 季度报告》 管理人网站 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 9 提醒投资者及时提供或更新身 管理人网站 2020年7月21 份信息资料的公告》 日 10 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年7月21 资基金 2020 年第 2 季度报告》 管理人网站 日 11 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年8月27 资基金 2020 年中期报告》 管理人网站 日 12 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年8月28 资基金招募说明书（更新）》 管理人网站 日 13 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020年8月28 资基金产品资料概要（更新）》 管理人网站 日 14 《国金基金管理有限公司高级 规定披露媒体和本基金基金 2020年9月19 管理人员变更公告》 管理人网站 日 15 《国金基金管理有限公司高级 规定披露媒体和本基金基金 2020 年 10 月 管理人员变更公告》 管理人网站 17 日 16 《国金金腾通货币市场证券投 规定披露媒体和本基金基金 2020 年 10 月 资基金 2020 年第 3 季度报告》 管理人网站 28 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 17 大泰金石基金销售有限公司投 管理人网站 2020 年 10 月 资者基金份额转托管的公告》 29 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 18 提示投资者持续完善身份信息 管理人网站 2020 年 12 月 资料的公告》 11 日 《关于国金金腾通货币市场证 规定披露媒体和本基金基金 19 券投资基金暂停机构投资者申 管理人网站 购、转换转入及定期定额投资业 2020 年 12 月 务的公告》 15 日 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 浙江金观诚基金销售有限公司、 管理人网站 20 深圳盈信基金销售有限公司和 泰诚财富基金销售（大连）有限 公司投资者基金份额转托管的 2020 年 12 月 公告》 24 日 21 《国金基金管理有限公司关于 规定披露媒体和本基金基金 2020 年 12 月 不法分子利用货币基金快速申 管理人网站 30 日 赎进行诈骗的风险提示》 注：本报告期内，基金管理人按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的规定，每个开放日公布基金每万份收益和 7 日年化收益率。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注：本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、国金金腾通货币市场证券投资基金基金合同； 3、国金金腾通货币市场证券投资基金托管协议； 4、国金金腾通货币市场证券投资基金招募说明书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内披露的各项公告。 13.2 存放地点 本基金基金管理人的办公场所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。 咨询电话：4000-2000-18 公司网址：www.gfund.com 国金基金管理有限公司 2021 年 3 月 30 日